Art. 26
Modifiche all'art. 28 del Regolamento ISVAP n. 20 del 26 marzo 2008
1. L'art. 28 del Regolamento ISVAP n. 20 del 26 marzo 2008, e'
modificato come segue:
a) alla rubrica, la parola: "ISVAP" e' sostituita dalla parola:
"IVASS";
b) al comma 1, la parola: "ISVAP" e' sostituita dalla parola:
"IVASS" ed e' aggiunto, in fine, il seguente periodo: "Nel caso di
nomina, le imprese comunicano di aver effettuato le verifiche sulla
sussistenza dei requisiti di onorabilita', professionalita' e
indipendenza dei responsabili delle funzioni e nei casi di
esternalizzazione di tali funzioni all'interno o all'esterno del
gruppo assicurativo, del referente interno o del responsabile delle
attivita' di controllo per le attivita' esternalizzate, secondo
quanto indicato nella politica aziendale in materia.";
c) al comma 2, le parole: "all'ISVAP la seguente documentazione"
sono sostituite dalle parole: "all'IVASS una relazione";
d) la lettera a) del comma 2 e' sostituita dalla seguente: "a)
sul sistema dei controlli interni, che descriva il sistema dei
controlli interni nel suo complesso, ivi incluse le principali
procedure che lo costituiscono, illustrando altresi' le iniziative
eventualmente intraprese nell'esercizio o le modifiche apportate, le
attivita' di revisione interna svolte, le eventuali carenze segnalate
e le azioni correttive adottate. Tale relazione dovra' altresi'
contenere informazioni sulla struttura organizzativa dell'impresa, di
cui all'art. 5, comma 3, con particolare riguardo a:
composizione e nomina dell'organo amministrativo e dei comitati
interni all'organo amministrativo medesimo (procedure di nomina,
amministratori esecutivi e non esecutivi, amministratori indipendenti
e processi di valutazione del requisito di indipendenza, numero degli
incarichi di ciascun amministratore in altre societa', requisiti di
onorabilita' e professionalita' e specifiche competenze professionali
di ciascun amministratore);
ruolo dell'organo amministrativo e dei comitati interni
all'organo amministrativo medesimo (compiti e responsabilita',
modalita' di svolgimento dei lavori, numero delle riunioni, grado di
partecipazione alle riunioni, attivita' svolta per l'assolvimento dei
compiti assegnati dal presente regolamento, soprattutto in materia di
definizione delle strategie e loro revisione periodica);
modalita' di svolgimento del processo di autovalutazione
dell'organo amministrativo ed eventuali misure correttive assunte per
il miglioramento, anche tenuto conto del livello di professionalita'
degli amministratori rispetto all'operativita' e al profilo di
rischio dell'impresa;
deleghe conferite dall'organo amministrativo, con indicazione
delle modalita' di controllo sui poteri delegati (linee di
reporting);
criteri seguiti per la definizione della politica di
remunerazione, con illustrazione dell'informativa che l'organo
amministrativo e' tenuto a fornire all'assemblea ai sensi dell'art.
24 del Regolamento ISVAP n. 39 del 9 giugno 2011;
misure intraprese per monitorare gli interessi degli
amministratori nelle operazioni della societa' sulle quali e'
chiamato a decidere, le operazioni con parti correlate ed in generale
i conflitti di interesse;
composizione, ruoli, organizzazione, responsabilita' e
nominativo del responsabile della funzione di revisione interna, di
risk management e di compliance, anche nel caso in cui tali funzioni
siano state esternalizzate, incluse le informazioni sulle politiche e
sulle procedure stabilite per assicurare che i soggetti responsabili
delle predette funzioni ed il referente interno o responsabile delle
attivita' di controllo sulle suddette attivita', in caso di
esternalizzazione all'interno o all'esterno del gruppo assicurativo,
soddisfino i requisiti di professionalita' e onorabilita';
rappresentazione della struttura riferita non solo al gruppo
assicurativo ma anche a tutti i soggetti richiamati, come controparti
di operazioni infragruppo, dall'art. 5 del Regolamento ISVAP n. 25
del 27 maggio 2008, degli assetti proprietari e rapporti con gli
azionisti;
le modifiche eventualmente apportate all'organigramma aziendale
e al sistema delle deleghe gia' comunicati all'IVASS;
e) la lettera b) del comma 2 e' sostituita dalla seguente: "b)
sul sistema di gestione dei rischi dell'impresa che illustri:
le strategie, i processi e le procedure di segnalazione,
interne ed esterne, nonche' le modalita' adottate per individuare,
misurare, monitorare, documentare, gestire e segnalare efficacemente,
su base continuativa i rischi a livello individuale e aggregato cui
l'impresa e' o potrebbe essere esposta;
le modalita' con cui il sistema di gestione dei rischi,
compresa la funzione di risk management, e' attuato e integrato nei
processi decisionali dell'impresa nonche' le modalita' con cui
l'impresa da' esecuzione ai principi che supportano la politica degli
investimenti e che sono alla base del sistema di gestione del rischio
di investimento, di cui al Regolamento ISVAP n. 36 del 31 gennaio
2011.";
f) la lettera c) del comma 2 e' soppressa.