101. All'articolo 91, del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, comma 2, le parole: «e le sedi secondarie di cui all'articolo
88, comma 2,» sono soppresse.
102. All'articolo 93, del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, le parole: «e le sedi secondarie di cui
all'articolo 88, comma 2,» sono soppresse;
b) al comma 2, le parole: «insieme alla relazione dell'attuario
nominato dalla medesima societa'» sono soppresse;
c) il comma 3 e' abrogato;
d) il comma 5 e' abrogato.
103. All'articolo 95, del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, comma 1, le parole: «e le sedi secondarie delle imprese estere
di cui all'articolo 88, comma 2,» sono soppresse.
104. All'articolo 100, del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, comma 1-ter, le parole: «delle imprese incluse» sono sostituite
dalle seguenti: «delle societa' incluse».
105. All'articolo 101, del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, comma 1, le parole: «e le sedi secondarie di imprese di
assicurazione di Stati terzi» sono soppresse.
106. All'articolo 102, del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 1, e' sostituito dal seguente: «1. Il bilancio delle
imprese di assicurazione e di riassicurazione con sede legale nel
territorio della Repubblica e' corredato dalla relazione di un
revisore legale o di una societa' di revisione legale iscritti
nell'apposito registro.
b) il comma 2, e' sostituito dal seguente «La relazione del
revisore legale o della societa' di revisione legale esprime anche un
giudizio sulla sufficienza delle riserve tecniche dell'impresa, avuto
riguardo alle disposizioni del presente codice e tenuto conto di
corrette tecniche attuariali. A tal fine, l'IVASS individua con
regolamento i criteri per la determinazione della sufficienza delle
riserve tecniche e le corrette tecniche attuariali alla luce delle
quali deve essere espresso il giudizio del revisore o della societa'
di revisione legale, nonche' le modalita' e i termini di espressione
del giudizio medesimo.».
107. L'articolo 103, del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, e' abrogato.
108. All'articolo 104, del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, comma 1, le parole: «si avvalgono dell'attuario» sono sostituite
dalle seguenti: «utilizzano corrette tecniche attuariali».
109. L'articolo 105, del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, e' abrogato.
110. All'articolo 117, del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, comma 3-bis, sono aggiunte, in fine, le seguenti parole: «Il
limite minimo puo' essere elevato dall'IVASS, con regolamento,
tenendo conto delle variazioni dell'indice europeo dei prezzi al
consumo.».
111. Agli articoli 154, commi 1 e 5, 157, comma 1, 158, comma 3 e
159, comma 1, del decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209, la
parola: «ISVAP» e' sostituita dalla seguente: «CONSAP».
112. Dopo l'articolo 162 del decreto legislativo 7 settembre 2005,
n. 209, sono inseriti i seguenti:
«Art. 162-bis
(Riserve tecniche)
1. L'impresa avente sede nel territorio della Repubblica, che
partecipa a un contratto di coassicurazione comunitaria, determina le
riserve tecniche in conformita' alle disposizioni del Titolo III.
2. In ogni caso, l'ammontare delle riserve tecniche di cui al comma
1 e' almeno uguale a quello identificato e comunicato dal
coassicuratore delegatario secondo le norme del suo Stato membro di
origine.
3. Se l'impresa di cui al comma 1 riveste la qualifica di
delegataria, la stessa deve tener conto dei rischi per l'intero
contratto.
Art. 162-ter
(Dati statistici)
1. L'impresa con sede legale nel territorio della Repubblica che
opera in coassicurazione comunitaria mantiene dati statistici che
mettano in evidenza l'entita' delle operazioni di coassicurazione
comunitaria alle quali partecipa e gli Stati membri interessati.»
113. All'articolo 185, comma 2, del decreto legislativo 7 settembre
2005, n. 209, e' aggiunto, in fine, il seguente periodo: «La nota
informativa contiene il riferimento alla relazione sulla solvibilita'
e sulla condizione finanziaria dell'impresa di cui all'articolo
47-septies».
113-bis. All'articolo 185, comma 4 del decreto legislativo 7
settembre 2005, n. 209, e' aggiunto, in fine, il seguente periodo:
«Restano ferme le competenze della Consob ai sensi dell'articolo
25-bis del decreto legislativo 28 febbraio 1998 n. 58.».
114. Dopo l'articolo 187 del decreto legislativo 7 settembre 2005,
n. 209, e' inserito il seguente:
«Art. 187-bis
(Modalita' di esercizio dei poteri di vigilanza)
1. I poteri di vigilanza sono esercitati in modo tempestivo e
proporzionato.».
115. All'articolo 188 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, capoverso, le parole: «per l'esercizio» sono
sostituite dalle seguenti: «nell'esercizio»; le parole: «di
assicurazione e di riassicurazione» sono soppresse e dopo le parole:
«del presente codice» sono inserite le seguenti: «nonche' delle
disposizioni dell'Unione europea direttamente applicabili»;
b) al comma 1, lettera a), le parole: «, l'attuario revisore,
l'attuario incaricato per i rami vita e l'attuario incaricato per
l'assicurazione obbligatoria della responsabilita' civile derivante
dalla circolazione dei veicoli e dei natanti» sono sostituite dalle
seguenti: «e i soggetti responsabili delle funzioni fondamentali
all'interno delle imprese di assicurazione e riassicurazione;»;
c) al comma 2, le parole: «per l'esercizio» sono sostituite dalle
seguenti: «nell'esercizio»; dopo le parole: «nel presente codice»
sono inserite le seguenti: «, nonche' delle disposizioni dell'Unione
europea direttamente applicabili»; le parole: «ed al ruolo dei periti
assicurativi» sono soppresse;
d) dopo il comma 3 sono aggiunti i seguenti:
«3-bis. L'IVASS puo', nell'esercizio delle funzioni indicate al
comma 1, ove la situazione lo richieda, anche a seguito del processo
di controllo prudenziale di cui all'articolo 47-quinquies, adottare
misure preventive o correttive nei confronti delle singole imprese di
assicurazione o riassicurazione, ivi inclusi i provvedimenti
specifici riguardanti anche:
a) la restrizione dell'attivita', ivi incluso il potere di
vietare l'ulteriore commercializzazione dei prodotti assicurativi;
b) il divieto di effettuare determinate operazioni anche di
natura societaria;
c) la distribuzione di utili o di altri elementi del patrimonio;
d) il rafforzamento dei sistemi di governo societario, ivi
incluso il contenimento dei rischi;
e) l'ordine di rimuovere i soggetti che svolgono funzioni di
amministrazione, di direzione, di controllo e i titolari di funzioni
fondamentali, in caso di inerzia della societa'.
3-ter. L'esercizio dei poteri di vigilanza di cui al comma 3-bis,
lettera a), e' attribuito alla CONSOB, per i profili di propria
competenza.».
116. All'articolo 189 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, le parole: «alle imprese di assicurazione e di
riassicurazione, ai soggetti che svolgono funzioni parzialmente
comprese nel ciclo operativo delle imprese di assicurazione e di
riassicurazione per indagini esclusivamente rivolte ai profili
assicurativi o riassicurativi, agli intermediari assicurativi e
riassicurativi, ai periti assicurativi,» sono sostituite dalle
seguenti: «ai destinatari della vigilanza di cui all'articolo 6»;
b) al comma 2, le parole: «dei periti assicurativi» sono
soppresse; e' aggiunto, in fine, il seguente periodo: «Per le
ispezioni nei confronti delle imprese che hanno ad oggetto i modelli
interni di cui al Titolo III, Capo IV-bis, Sezione III, l'IVASS puo',
fino al 31 dicembre 2016, avvalersi di esperti esterni, inclusi
revisori dei conti ed attuari, con onere a carico dell'impresa.
L'IVASS disciplina con regolamento i criteri di scelta e le ipotesi
di conflitto di interesse.».
117. All'articolo 190 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 1 e' sostituito dal seguente: «1. L'IVASS, nel
rispetto degli articoli 3 e 5, puo' chiedere ai soggetti vigilati la
comunicazione, anche periodica, di dati e notizie e la trasmissione
di atti e documenti, nonche' qualsiasi informazione in merito ai
contratti che sono detenuti da intermediari o in merito ai contratti
conclusi con terzi con i termini e le modalita' da esso stabilite con
regolamento.»;
b) dopo il comma 1, sono inseriti i seguenti:
«1-bis. Le informazioni di cui al comma 1 comprendono:
a) elementi qualitativi o quantitativi o un'appropriata
combinazione di entrambi;
b) dati storici, attuali o futuri, o un'appropriata combinazione
di tali dati; e
c) dati provenienti da fonti interne o esterne o un'appropriata
combinazione di entrambi.
1-ter. Le informazioni, i dati, i documenti trasmessi all'IVASS:
a) riflettono la natura, la portata e la complessita'
dell'attivita' dell'impresa interessata, in particolare i rischi
inerenti all'attivita' in oggetto;
b) sono accessibili, completi da tutti i punti di vista
sostanziali, confrontabili e coerenti nel tempo; e
c) sono pertinenti, affidabili e comprensibili.»;
c) il comma 2 e' sostituito dal seguente: «2. I poteri previsti
dal comma 1 possono essere esercitati anche nei confronti del
soggetto incaricato della revisione legale dei conti delle imprese di
assicurazione e di riassicurazione. L'IVASS stabilisce, con
regolamento, le modalita' e i termini per la trasmissione, da parte
del medesimo soggetto, delle informazioni previste dai commi 3 e 4.»;
d) dopo il comma 2, e' inserito il comma 2-bis: « I poteri
previsti dal comma 1 possono essere esercitati anche nei confronti di
esperti esterni, quali attuari. L'IVASS stabilisce, con regolamento,
le modalita' e i termini per la trasmissione, da parte dei medesimi
soggetti, delle informazioni previste dai commi 3 e 4»;
e) al comma 4, dopo le parole: «un giudizio sul bilancio», sono
inserite le seguenti: «, o che possano determinare l'inosservanza del
Requisito Patrimoniale di Solvibilita' o l'inosservanza del Requisito
Patrimoniale Minimo»;
f) dopo il comma 4, e' inserito il comma 4-bis: «La comunicazione
in buona fede alle autorita' di vigilanza da parte dei soggetti di
cui ai commi 2 e 2-bis di fatti o decisioni di cui al comma 4 non
costituisce violazione di eventuali restrizioni alla comunicazione di
informazioni imposte in sede contrattuale o in forma di disposizioni
legislative, regolamentari o amministrative e non comporta per tali
persone responsabilita' di alcun tipo.»;
g) al comma 5, dopo le parole: «primo periodo,» le parole «e 4»
sono sostituite da «4 e 4-bis».
118. Dopo l'articolo 190 del decreto legislativo 7 settembre 2005,
n. 209, e' inserito il seguente:
«Art. 190-bis
(Informazioni statistiche)
1. L'IVASS chiede ai soggetti vigilati di comunicare i dati e le
informazioni per lo svolgimento di indagini statistiche, studi ed
analisi relative al mercato assicurativo. L'IVASS stabilisce con
regolamento la periodicita', le modalita', i contenuti ed i termini
per la trasmissione, da parte dei medesimi soggetti, di tali dati e
informazioni.
2. L'impresa di assicurazione o l'impresa di riassicurazione
comunica all'IVASS, in forma separata per le operazioni
rispettivamente effettuate in regime di stabilimento e in regime di
libera prestazione di servizi, l'importo dei premi, dei sinistri e
delle commissioni, al lordo della riassicurazione o della
retrocessione, per Stato membro e secondo le modalita' seguenti:
a) per l'assicurazione danni, per linee di attivita' in
conformita' ai principi dell'ordinamento comunitario;
b) per l'assicurazione vita, per linee di attivita' in
conformita' ai principi dell'ordinamento comunitario.
3. Per quanto riguarda le imprese autorizzate al ramo 10 di cui
all'articolo 2, comma 3, l'impresa interessata comunica all'autorita'
di vigilanza anche la frequenza e il costo medio dei sinistri.
4. L'IVASS presenta alle autorita' di vigilanza dei singoli Stati
membri interessati su loro richiesta, entro un termine ragionevole e
in forma aggregata, le informazioni di cui ai commi 2 e 3.».
119. L'articolo 191 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, e' sostituito dal seguente:
«Art. 191.
(Potere regolamentare)
1. Fatta salva la potesta' regolamentare del Governo e del
Ministero dello sviluppo economico, secondo le disposizioni previste
dal presente Codice, l'IVASS, per l'esercizio delle funzioni di
vigilanza sulla gestione tecnica, finanziaria e patrimoniale delle
imprese di assicurazione e di riassicurazione e sulla trasparenza e
sulla correttezza dei comportamenti delle imprese e degli
intermediari di assicurazione e di riassicurazione, con particolare
riferimento alla tutela degli assicurati, puo' adottare regolamenti o
altre disposizioni di carattere generale per l'attuazione delle norme
contenute nel presente codice e delle disposizioni direttamente
applicabili dell'Unione europea, nonche' regolamenti per l'attuazione
delle raccomandazioni, linee guida e altre disposizioni emanate dalle
Autorita' di vigilanza europee, aventi ad oggetto le seguenti
materie:
a) le condizioni di accesso all'attivita' di assicurazione;
b) le condizioni di esercizio dell'attivita' di assicurazione e
riassicurazione, incluso:
1) il sistema di governo societario, incluse le funzioni
fondamentali, delle imprese di assicurazione e riassicurazione;
2) l'adeguatezza patrimoniale, ivi compresa la formazione delle
riserve tecniche, la copertura e la valutazione delle attivita', la
composizione dei fondi propri ed il calcolo dei requisiti
patrimoniali di solvibilita' delle imprese di assicurazione e di
riassicurazione, con particolare riferimento alla disciplina della
formula standard e del modello interno completo o parziale, nonche'
l'eventuale possibilita' di richiedere l'attivita' di verifica da
parte della societa' di revisione in conformita' alla normativa
dell'Unione europea;
3) l'informativa e il processo di controllo prudenziale, ivi
incluso il contenuto della relazione sulla solvibilita' e sulla
condizione finanziaria nonche' l'eventuale sottoposizione
dell'informativa a verifica da parte della societa' di revisione;
c) le condizioni di accesso e di esercizio all'attivita' di
assicurazione delle imprese con sede in uno Stato terzo;
d) le condizioni di accesso e di esercizio all'attivita' di
assicurazione delle imprese locali;
e) le condizioni di accesso e di esercizio all'attivita' di
riassicurazione, incluse le condizioni per l'accesso e l'esercizio
delle societa' veicolo di cui all'articolo 57-bis;
f) la classificazione dei rischi all'interno dei rami di cui
all'articolo 2;
g) le procedure relative all'assunzione di partecipazioni e gli
assetti proprietari, ivi inclusa la disciplina degli stretti legami;
h) gli schemi di bilancio, il piano dei conti, le modalita' di
calcolo, le forme e le modalita' di raccordo fra il sistema contabile
ed il piano dei conti, e gli altri modelli di vigilanza derivati dal
bilancio di esercizio e consolidato delle imprese di assicurazione e
di riassicurazione;
i) l'individuazione dei soggetti non sottoposti agli obblighi di
redazione del bilancio consolidato che sono tenuti, ad esclusivi fini
di vigilanza, a redigere il bilancio consolidato;
l) la costituzione e l'amministrazione dei patrimoni dedicati ad
uno specifico affare, nelle forme previste dal codice civile, delle
gestioni separate e dei fondi interni delle imprese che esercitano le
assicurazioni sulla vita, ivi compresi i limiti e i divieti relativi
all'attivita' di investimento e i principi e gli schemi da adottare
per la valutazione dei beni in cui e' investito il patrimonio;
m) gli obblighi relativi all'assicurazione obbligatoria per i
veicoli a motore e i natanti, ivi incluse le procedure liquidative;
n) i contratti di assicurazione, con particolare riferimento
all'assicurazione obbligatoria per i veicoli a motore e i natanti e
le particolari operazioni di assicurazione;
o) la correttezza della pubblicita', le regole di presentazione e
di comportamento delle imprese e degli intermediari nell'offerta di
prodotti assicurativi, tenuto conto delle differenti esigenze di
protezione degli assicurati;
p) la procedura per la presentazione dei reclami per
l'accertamento della violazione degli obblighi comportamentali a
carico delle imprese e degli intermediari;
q) gli obblighi informativi prima della conclusione e durante
l'esecuzione del contratto, ivi compresi quelli relativi alla
promozione e al collocamento, mediante tecniche di comunicazione a
distanza, dei prodotti assicurativi;
r) le procedure relative alle operazioni straordinarie;
s) la vigilanza sul gruppo assicurativo ivi compresa la verifica
delle operazioni infragruppo ed il calcolo della solvibilita' di
gruppo;
t) le procedure per le misure di salvaguardia, di risanamento e
di liquidazione delle imprese di assicurazione e di riassicurazione e
delle societa' soggette alla vigilanza sul gruppo;
u) i sistemi di indennizzo per i danni derivanti dalla
circolazione dei veicoli e dei natanti nonche' dell'attivita'
venatoria;
v) i procedimenti relativi all'accertamento e alla irrogazione
delle sanzioni amministrative.
2. I regolamenti di cui al comma 1 si conformano al principio di
proporzionalita' per il raggiungimento del fine con il minor
sacrificio per i soggetti destinatari.
3. I regolamenti devono risultare coerenti con le finalita' della
vigilanza di cui agli articoli 3 e 5 e devono tenere conto delle
esigenze di competitivita' e di sviluppo dell'innovazione nello
svolgimento delle attivita' dei soggetti vigilati.
4. I regolamenti sono adottati nel rispetto di procedure di
consultazione aperte e trasparenti che consentano la conoscibilita'
della normativa in preparazione e dei commenti ricevuti anche
mediante pubblicazione sul sito Internet dell'Istituto. All'avvio
della consultazione l'IVASS rende noto lo schema del provvedimento ed
i risultati dell'analisi relativa all'impatto della regolamentazione,
che effettua nel rispetto dei principi enunciati all'articolo 12
della legge 29 luglio 2003, n. 229, e delle disposizioni
regolamentari dell'IVASS.
5. L'IVASS puo' richiedere, in ogni fase del procedimento, il
parere del Consiglio di Stato e si esprime pubblicamente sulle
osservazioni ricevute, a seguito della procedura di consultazione, e
sul parere eventualmente richiesto al Consiglio di Stato.
6. I regolamenti adottati dall'IVASS sono fra loro coordinati e
formano un'unica raccolta delle istruzioni di vigilanza.».
120. All'articolo 192 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 2 e' sostituito dal seguente: «2. L'IVASS esercita le
funzioni di vigilanza prudenziale, avendo riguardo alla costante
verifica della gestione tecnica, finanziaria e patrimoniale
dell'impresa, con particolare riferimento all'adeguatezza dei
requisiti patrimoniali e delle riserve tecniche in rapporto
all'insieme dell'attivita' svolta, alla disponibilita' di attivi e di
fondi propri ammissibili ai fini dell'integrale copertura delle
riserve tecniche e dei requisiti patrimoniali di solvibilita', alla
valutazione dei rischi emergenti, nonche' al governo societario e
all'informativa all'IVASS ed ai terzi. Nei confronti delle imprese
autorizzate all'esercizio del ramo assistenza la vigilanza dell'IVASS
si estende anche alle verifiche sul personale e sui mezzi tecnici di
cui le imprese dispongono per fornire la prestazione.»;
b) al comma 4 le parole da: «dispongano» fino ad: «assunti» sono
sostituite dalle seguenti: «rispettino le condizioni di esercizio
stabilite dal presente codice e dalla normativa attuativa».
121. All'articolo 193 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) dopo il comma 1, e' inserito il seguente: «1-bis. Qualora
l'IVASS abbia motivo di ritenere che le attivita' dell'impresa di
assicurazione di cui al comma 1 possa eventualmente compromettere la
solidita' finanziaria della stessa, ne informa l'autorita' di
vigilanza dello Stato membro di origine di tale impresa.»;
b) al comma 4, e' aggiunto, in fine, il seguente periodo:
«L'IVASS puo' rinviare la questione all'AEAP conformemente
all'articolo 19 del regolamento (UE) n. 1094/2010»;
c) dopo il comma 7 e' aggiunto, in fine, il seguente: «7-bis,
L'impresa di assicurazione e' tenuta a presentare tutti i documenti
ad essa richiesti ai fini dell'applicazione dei commi da 1 a 7.».
122. All'articolo 195 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, dopo le parole: «svolta in regime di» sono
inserite le seguenti: «stabilimento o di»;
b) il comma 2 e' sostituito dal seguente: «2. Nei confronti delle
imprese di cui al comma 1, l'IVASS esercita le funzioni di vigilanza
prudenziale, avendo riguardo alla costante verifica della gestione
tecnica, finanziaria e patrimoniale dell'impresa, con particolare
riferimento all'adeguatezza dei requisiti patrimoniali e delle
riserve tecniche in rapporto all'insieme dell'attivita' svolta, alla
disponibilita' di attivi e di fondi propri ammissibili ai fini
dell'integrale copertura delle riserve tecniche e dei requisiti
patrimoniali di solvibilita' e della valutazione dei rischi
emergenti, nonche' del governo societario e della informativa
all'IVASS ed ai terzi.».
123. All'articolo 195-bis del decreto legislativo 7 settembre 2005,
n. 209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) dopo il comma 1 e' inserito il seguente: «1-bis. Qualora
l'IVASS abbia motivo di ritenere che le attivita' dell'impresa di
riassicurazione di cui al comma 1 possa eventualmente compromettere
la solidita' finanziaria della stessa, ne informa l'autorita' di
vigilanza dello Stato membro di origine di tale impresa.»;
b) al comma 4 e' aggiunto, in fine, il seguente periodo: «L'IVASS
puo' rinviare la questione all'AEAP conformemente all'articolo 19 del
regolamento (UE) n. 1094/2010.».
124. All'articolo 197 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, il comma 3 e' sostituito dal seguente:
«3. L'impresa comunica all'IVASS ogni variazione apportata al
programma di attivita', nonche' ogni variazione intervenuta nelle
persone che ricoprono funzioni di amministrazione, di direzione e di
controllo, nei responsabili delle funzioni fondamentali nonche' nei
soggetti che detengono una partecipazione indicata dall'articolo 68
nell'impresa di assicurazione. Le eventuali modifiche del programma
di attivita' sono sottoposte all'approvazione dell'IVASS secondo la
procedura stabilita con regolamento.».
125. All'articolo 198 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) ai commi 2 e 3, le parole: «del margine di solvibilita'
richiesto» sono sostituite dalle seguenti: «dei fondi propri
ammissibili necessari per coprire il Requisito Patrimoniale di
Solvibilita' di cui all'articolo 45-bis»;
b) al comma 5, la lettera d) e' sostituita dalla seguente: «d) la
sede secondaria disponga, tenuto conto del trasferimento, del
Requisito Patrimoniale di Solvibilita' richiesto.».
126. All'articolo 199 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, ai commi 2, 3, lettera b), 4, lettera b), e 5, lettera b), le
parole: «del margine di solvibilita' richiesto» sono sostituite dalle
seguenti: «dei fondi propri ammissibili necessari per coprire il
Requisito Patrimoniale di Solvibilita' di cui all'articolo 45-bis.».
127. All'articolo 200 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, al comma 4 le parole: «del margine di solvibilita' richiesto»
sono sostituite dalle seguenti: «dei fondi propri ammissibili
necessari per coprire il Requisito Patrimoniale di Solvibilita' di
cui all'articolo 45-bis.».
128. All'articolo 201 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 2, le parole: «del margine di solvibilita' richiesto»
sono sostituite dalle seguenti: «dei fondi propri ammissibili
necessari per coprire il Requisito Patrimoniale di Solvibilita' di
cui all'articolo 45-bis.»;
b) al comma 4, lettera b), le parole: «del margine di
solvibilita' richiesto, tenuto conto della fusione» sono sostituite
dalle seguenti: «dei fondi propri ammissibili necessari per coprire
il Requisito Patrimoniale di Solvibilita' di cui all'articolo 45-bis,
tenuto conto della fusione.».
129. All'articolo 202 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, al comma 1 le parole: «del margine di solvibilita' richiesto»
sono sostituite dalle seguenti: «dei fondi propri ammissibili
necessari per coprire il Requisito Patrimoniale di Solvibilita' di
cui all'articolo 66-quater.».
130. La rubrica del Capo IV del titolo XIV del decreto legislativo
7 settembre 2005, n. 209, e' sostituita dalla seguente: «COOPERAZIONE
CON LE AUTORITA' DI VIGILANZA DEGLI ALTRI STATI MEMBRI E
COMUNICAZIONI ALLA COMMISSIONE EUROPEA E ALL'AEAP».
131. Prima dell'articolo 203 del decreto legislativo 7 settembre
2005, n. 209, e' inserita la seguente Sezione:
«Sezione I
COOPERAZIONE CON LE AUTORITA' DI VIGILANZA DEGLI ALTRI STATI MEMBRI
PER LA VIGILANZA SULLE IMPRESE DI ASSICURAZIONE O DI
RIASSICURAZIONE»
132. All'articolo 203 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, al comma 3, le parole: «autorita' competenti rilevanti» sono
sostituite dalle seguenti: «autorita' competenti» e la parola:
«comunitario» e' sostituita dalle seguenti: «dell'Unione europea».
133. Dopo l'articolo 203 del decreto legislativo 7 settembre 2005,
n. 209, e' inserito il seguente:
«Art. 203-bis
(Cooperazione per l'esercizio della vigilanza sulle societa' veicolo)
1. L'IVASS coopera e scambia informazioni con le Autorita' di
vigilanza degli altri Stati membri al fine di verificare i contratti
conclusi dalle imprese di assicurazione o di riassicurazione aventi
sede nel territorio della Repubblica con societa' veicolo aventi sede
in un altro Stato membro o per verificare i contratti conclusi con
societa' veicolo aventi sede nel territorio della Repubblica da
imprese di assicurazione o di riassicurazione di altri Stati
membri.».
134. All'articolo 204 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 1 e' sostituito dal seguente:
«1. L'IVASS, nei casi in cui e' previsto il rilascio
dell'autorizzazione di cui all'articolo 68, opera in piena
consultazione con le Autorita' competenti degli altri Stati membri
allorche' l'acquisizione o la sottoscrizione di azioni sia effettuata
da un acquirente che sia:
a) una banca, un'impresa di assicurazione, un'impresa di
riassicurazione, un'impresa di investimento o una societa' di
gestione ai sensi dell'articolo 2, paragrafo 1, lettera b), della
direttiva 2009/65/CE autorizzati in un altro Stato membro;
b) un'impresa madre, come definita secondo le rilevanti
disposizioni dell'ordinamento dell'Unione europea sulla vigilanza
supplementare delle imprese appartenenti ad un conglomerato
finanziario, delle imprese di cui alla lettera a);
c) una persona, fisica o giuridica, che controlla una delle
imprese di cui alla lettera a).»;
b) il comma 2-bis e' rinumerato come «1-ter».
135. All'articolo 205 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) dopo il comma 1 e' inserito il seguente: «1-bis. Qualora
l'IVASS abbia informato l'autorita' di vigilanza dello Stato membro
ospitante della propria intenzione di procedere ad ispezioni nei
locali della sede secondaria di cui al primo comma e all'IVASS non
sia di fatto consentito il diritto di effettuarle, puo' rinviare la
questione all'AEAP ai sensi dell'articolo 19 del regolamento UE n.
1094/2010.»;
b) al comma 2, la parola: «assicurazioni» e' sostituita dalla
seguente: «assicurazione»;
c) dopo il comma 2 e' inserito il seguente: «2-bis. Qualora
l'IVASS sia di fatto impossibilitato ad esercitare il diritto di
partecipazione di cui al comma 2, puo' rinviare la questione all'AEAP
ai sensi dell'articolo 19 del regolamento UE n. 1094/2010.».
136. Dopo l'articolo 205 del decreto legislativo 7 settembre 2005,
n. 209, e' inserito il seguente:
«Art. 205-bis
(Vigilanza sulle funzioni e le attivita' esternalizzate dalle imprese
aventi sede nel territorio della Repubblica)
1. L'IVASS puo' effettuare, direttamente o attraverso persone
appositamente incaricate, ispezioni nei locali del fornitore delle
attivita' esternalizzate avente sede in altro Stato membro, dirette a
verificare ogni elemento utile ai fini dell'esercizio dell'attivita'
di vigilanza sulle funzioni e le attivita' esternalizzate.
2. Prima di procedere all'ispezione l'IVASS informa l'autorita'
competente dello Stato membro in cui ha sede il fornitore. Nel caso
in cui non sia individuabile un'autorita' competente, l'informativa
e' fornita all'autorita' di vigilanza assicurativa dello stesso Stato
membro.
3. L'IVASS puo' delegare l'ispezione di cui al comma 1
all'autorita' di vigilanza dello Stato membro in cui ha sede il
fornitore.
4. Qualora l'IVASS abbia informato l'autorita' competente dello
Stato membro in cui ha sede il fornitore di servizi della propria
intenzione di procedere a un'ispezione nei locali del fornitore ai
sensi del comma 1 o dell'articolo 30-septies, comma 5, lettera c), e
all'IVASS non sia di fatto consentito il diritto di effettuarle,
l'IVASS puo' rinviare la questione all'AEAP ai sensi dell'articolo 19
del regolamento (UE) n. 1094/2010.
5. L'autorita' di vigilanza dello Stato membro d'origine di
un'impresa di assicurazione o di riassicurazione, il cui fornitore di
attivita' esternalizzate abbia sede nel territorio della Repubblica,
puo' svolgere, direttamente o attraverso persone appositamente
incaricate, ispezioni nei locali del fornitore, dirette a verificare
ogni elemento utile ai fini dell'esercizio dell'attivita' di
vigilanza sulle funzioni e le attivita' esternalizzate. Prima di
procedere all'ispezione l'autorita' di vigilanza informa l'IVASS.
L'IVASS, ove lo richieda, ha diritto di parteciparvi.
6. L'autorita' di vigilanza puo' delegare l'ispezione di cui al
comma 5 all'IVASS.».
137. L'articolo 206 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, e' abrogato.
138. Dopo l'articolo 206 del decreto legislativo 7 settembre 2005,
n. 209, e' inserita la seguente Sezione:
«Sezione II
COOPERAZIONE PER L'ESERCIZIO
DELLA VIGILANZA SUL GRUPPO»
139. Dopo l'articolo 206 del decreto legislativo 7 settembre 2005,
n. 209, sono inseriti i seguenti:
«Art. 206-bis
(Collegio delle autorita' di vigilanza)
1. Per agevolare l'esercizio delle funzioni di vigilanza sul
gruppo, le autorita' di vigilanza sulle imprese del gruppo
costituiscono il Collegio delle autorita' di vigilanza, presieduto
dall'autorita' di vigilanza sul gruppo.
2. Il Collegio delle autorita' di vigilanza garantisce che le
procedure di cooperazione, di scambio delle informazioni e di
consultazione fra le autorita' di vigilanza del Collegio siano
effettivamente applicate in conformita' al presente titolo al fine di
promuovere la convergenza delle rispettive decisioni e attivita'.
3. Se l'autorita' di vigilanza sul gruppo non adempie ai compiti e
non assolve ai poteri ad essa assegnati dalle disposizioni di cui al
presente codice e dalle relative disposizioni di attuazione o se i
membri del Collegio delle autorita' di vigilanza non cooperano nella
misura richiesta dai commi 1 e 2, ciascuna autorita' di vigilanza
interessata del gruppo puo' rinviare la questione all'AEAP
conformemente all'articolo 19 del regolamento (UE) n. 1094/2010.
4. Fanno parte del Collegio delle autorita' di vigilanza
l'autorita' di vigilanza sul gruppo, le autorita' di vigilanza degli
Stati membri in cui hanno sede le imprese controllate e l'AEAP,
conformemente all'articolo 21 del regolamento (UE) n. 1094/2010. Al
solo fine di agevolare lo scambio di informazioni, partecipano al
Collegio delle autorita' di vigilanza le autorita' di vigilanza sulle
imprese partecipate e sulle sedi secondarie di rilievo.
5. Alcune attivita' possono essere svolte da un numero ridotto di
autorita' di vigilanza qualora cio' sia necessario per garantire
l'efficienza dell'operato del Collegio.
Art. 206-ter
(Accordi di coordinamento)
1. L'istituzione e il funzionamento del Collegio delle autorita' di
vigilanza e' disciplinato da accordi di coordinamento conclusi
dall'autorita' di vigilanza sul gruppo e dalle altre autorita' di
vigilanza interessate. In caso di opinioni divergenti sugli accordi
di coordinamento, ciascuna autorita' del Collegio puo' rinviare la
questione all'AEAP conformemente all'articolo 19 del regolamento (UE)
n. 1094/2010.
2. L'autorita' di vigilanza sul gruppo adegua la sua decisione
definitiva a quella dell'AEAP e trasmette la decisione alle altre
autorita' di vigilanza sulle societa' del gruppo interessate.
3. Gli accordi di coordinamento di cui ai commi 1 e 2 disciplinano:
a) i processi decisionali di vigilanza di gruppo, con particolare
riferimento al modello interno di gruppo, alla maggiorazione di
capitale a livello di gruppo e all'individuazione dell'autorita' di
vigilanza sul gruppo;
b) le procedure di consultazione tra le autorita' di vigilanza
interessate previste dalle disposizioni dell'Unione europea.
4. Fatti salvi i diritti e gli obblighi assegnati all'autorita' di
vigilanza sul gruppo e alle altre autorita' di vigilanza sulle
imprese del gruppo, gli accordi di coordinamento possono assegnare
ulteriori compiti alle stesse o all'AEAP, purche' tale assegnazione
migliori l'efficienza della vigilanza sul gruppo e non pregiudichi le
attivita' delle autorita' di vigilanza che compongono il Collegio
rispetto alle loro responsabilita' individuali.
5. Gli accordi di coordinamento possono altresi' prevedere
procedure per:
a) la consultazione tra le autorita' di vigilanza sulle imprese
del gruppo prevista dalle disposizioni dell'Unione europea, con
particolare riferimento alle disposizioni relative all'ambito di
applicazione della vigilanza di gruppo e alle disposizioni sul
governo societario, alle disposizioni relative al calcolo della
solvibilita' di gruppo, alle disposizioni relative alla vigilanza
sulle operazioni infragruppo e sulla concentrazione dei rischi di cui
al Titolo XV;
b) la cooperazione con le altre autorita' di vigilanza.».
140. L'articolo 207 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, e' abrogato.
141. Dopo l'articolo 207 del decreto legislativo 7 settembre 2005,
n. 209, sono inseriti i seguenti:
«Art. 207-bis
(Collaborazione e scambio informativo tra le autorita' di vigilanza)
1. Le autorita' di vigilanza sulle imprese del gruppo collaborano
strettamente, in particolare nei casi in cui un'impresa di
assicurazione o di riassicurazione si trovi in difficolta'
finanziarie.
2. Le autorita' di vigilanza sulle imprese del gruppo si scambiano
reciprocamente le informazioni necessarie a consentire e agevolare
l'esercizio delle funzioni di vigilanza nell'ambito delle proprie
competenze, allo scopo di assicurare che dispongano della stessa
quantita' di informazioni pertinenti.
3. Ai fini di cui al comma 2, le autorita' di vigilanza sulle
imprese del gruppo si comunicano senza indugio ogni informazione
pertinente non appena ne entrino in possesso oppure, laddove sia
richiesto, procedono a uno scambio di informazioni. Le informazioni
di cui al presente comma comprendono anche le informazioni in merito
alle azioni del gruppo e delle autorita' di vigilanza, nonche' le
informazioni fornite dal gruppo.
4. Se un'autorita' di vigilanza non ha comunicato informazioni
pertinenti oppure e' stata respinta una richiesta di collaborazione,
in particolare per lo scambio di informazioni pertinenti, oppure non
e' stato dato seguito a tale richiesta entro due settimane, le
autorita' di vigilanza possono rinviare la questione all'EIOPA che
puo' agire conformemente ai poteri di cui all'articolo 19 del
regolamento (UE) n. 1094/2010.
5. Qualora la societa' al vertice del gruppo non abbia fornito
entro un termine ragionevole all'autorita' di vigilanza sul gruppo o
ad altre autorita' di vigilanza sulle imprese del gruppo informazioni
su una societa' italiana facente parte del gruppo, l'IVASS collabora
con l'autorita' richiedente per l'acquisizione di informazioni dalla
societa' italiana.
6. Le autorita' responsabili della vigilanza sulle singole imprese
di assicurazione e di riassicurazione appartenenti a un gruppo e
l'autorita' di vigilanza sul gruppo convocano senza indugio una
riunione di tutte le autorita' di vigilanza partecipanti alla
vigilanza di gruppo almeno nei seguenti casi, allorche':
a) vengono a conoscenza di una grave violazione del Requisito
Patrimoniale di Solvibilita' o del Requisito Patrimoniale Minimo di
una singola impresa di assicurazione o di riassicurazione;
b) vengono a conoscenza di una grave violazione del Requisito
Patrimoniale di Solvibilita' di gruppo calcolato in base a dati
consolidati, o del requisito patrimoniale di solvibilita' di gruppo
aggregato in conformita' di qualunque metodo di calcolo usato
conformemente al Titolo XV, Capo I ter;
c) si verificano o si sono verificate altre circostanze
eccezionali.
Art. 207-ter
(Consultazione tra autorita' di vigilanza)
1. Fatti salvi gli articoli 206-bis e 206-ter, 207-septies e
212-bis, le autorita' di vigilanza interessate, quando una decisione
e' rilevante per l'espletamento dei compiti di vigilanza di altre
autorita' di vigilanza, prima di adottare tale decisione si
consultano nell'ambito del collegio delle autorita' di vigilanza sui
seguenti aspetti:
a) le modifiche dell'assetto azionario, della struttura
organizzativa o decisionale delle imprese di assicurazione e di
riassicurazione di un gruppo che richiedono l'autorizzazione delle
autorita' di vigilanza;
b) la decisione sull'estensione del periodo ammesso per il
risanamento a norma dell'articolo 222, commi 2-bis, 2-ter e 2-quater;
c) le principali sanzioni e misure eccezionali adottate dalle
autorita' di vigilanza interessate, ivi compresa l'imposizione di una
maggiorazione del requisito patrimoniale di solvibilita' ai sensi
dell'articolo 47-sexies e l'imposizione di limitazioni nell'uso di un
modello interno per il calcolo del Requisito Patrimoniale di
Solvibilita' conformemente agli articoli da 46-bis a
46-quinquiesdecies. Nel caso di cui alle lettere b) e c), l'autorita'
di vigilanza sul gruppo e' sempre consultata.
2. In ogni caso le autorita' di vigilanza interessate si consultano
prima di adottare decisioni basate su informazioni ricevute da altre
autorita' di vigilanza.
3. Fatti salvi gli articoli 206-bis, 206-ter, 207-septies e
212-bis, un'autorita' di vigilanza sulle imprese del gruppo puo'
decidere di non consultare le altre autorita' di vigilanza in caso di
urgenza o quando la consultazione rischi di compromettere l'efficacia
della decisione, dandone tempestiva informativa alle altre autorita'
di vigilanza interessate.
Art. 207-quater
(Collaborazione con le autorita' responsabili per gli enti creditizi
e le imprese di investimento)
1. Quando un'impresa di assicurazione o di riassicurazione e un
ente creditizio o un'impresa di investimento, o entrambi sono
direttamente o indirettamente legati o hanno un'impresa partecipante
comune, le autorita' di vigilanza sulle societa' del gruppo e le
autorita' responsabili della vigilanza di tali altre societa'
collaborano strettamente. Fatte salve le loro rispettive competenze,
tali autorita' si scambiano ogni informazione volta a semplificare le
proprie funzioni.
Art. 207-quinquies
(Segreto professionale e riservatezza)
1. L'IVASS puo' procedere allo scambio di informazioni con le altre
autorita' di vigilanza interessate e con le altre autorita' di
vigilanza conformemente alle disposizioni di cui al presente Capo.
2. Le informazioni ricevute nell'ambito dell'esercizio della
vigilanza sul gruppo, in particolare le informazioni scambiate tra
l'IVASS e le altre autorita' di vigilanza interessate o con le altre
autorita', sono sottoposte al segreto d'ufficio ai sensi degli
articoli 10 e 10-bis.
Art. 207-sexies
(Autorita' di vigilanza sul gruppo)
1. L'IVASS, nel caso in cui sia competente all'esercizio della
vigilanza su tutte le imprese di assicurazione o di riassicurazione
del gruppo, e' designata autorita' di vigilanza sul gruppo. In tal
caso l'IVASS e' responsabile del coordinamento e dell'esercizio della
vigilanza sul gruppo.
2. Fatto salvo quanto previsto dai commi 1 e 3, l'IVASS esercita le
funzioni di autorita' di vigilanza sul gruppo secondo i seguenti
criteri:
a) se al vertice del gruppo vi e' un'impresa di assicurazione o
di riassicurazione e l'IVASS ha autorizzato tale impresa;
b) se al vertice del gruppo non vi e' un'impresa di assicurazione
o di riassicurazione, l'IVASS e' considerata autorita' di vigilanza
sul gruppo sulla base dei seguenti criteri:
1) nel caso in cui l'IVASS ha autorizzato l'impresa di
assicurazione o di riassicurazione la cui societa' controllante sia
una societa' di partecipazione assicurativa o una societa' di
partecipazione finanziaria mista;
2) nel caso in cui l'IVASS ha autorizzato l'impresa di
assicurazione o di riassicurazione con sede nel territorio della
Repubblica, qualora piu' imprese di assicurazione o di
riassicurazione del gruppo con sede in diversi Stati membri abbiano
come societa' controllante la stessa societa' di partecipazione
assicurativa o societa' di partecipazione finanziaria mista e tale
societa' di partecipazione assicurativa o di partecipazione
finanziaria mista abbia sede nel territorio della Repubblica;
3) nel caso in cui l'IVASS ha autorizzato l'impresa di
assicurazione o di riassicurazione con il totale dello stato
patrimoniale piu' elevato, qualora al vertice del gruppo vi siano
piu' societa' di partecipazione assicurativa o societa' di
partecipazione finanziaria mista con sede in diversi Stati membri, in
ciascuno dei quali si trova un'impresa di assicurazione o di
riassicurazione;
4) nel caso in cui l'IVASS ha autorizzato l'impresa di
assicurazione o di riassicurazione con il totale dello stato
patrimoniale piu' elevato, qualora piu' imprese di assicurazione o di
riassicurazione del gruppo con sede in diversi Stati membri abbiano
come societa' controllante la stessa societa' di partecipazione
assicurativa o societa' di partecipazione finanziaria mista e nessuna
di tali imprese sia stata autorizzata nello Stato membro nel quale ha
sede la societa' di partecipazione assicurativa o la societa' di
partecipazione finanziaria mista;
5) nel caso in cui l'IVASS ha autorizzato l'impresa di
assicurazione o di riassicurazione con il totale dello stato
patrimoniale piu' elevato, qualora il gruppo non abbia una societa'
controllante, o in qualsiasi altro caso diverso da quelli di cui ai
numeri da 1) a 4).
3. Qualora non ricorrano i criteri di cui ai commi 1 e 2, il ruolo
di autorita' di vigilanza sul gruppo e' assunto dall'autorita' di
vigilanza risultata competente applicando i criteri previsti
dall'articolo 247 della direttiva 2009/138/CE.
4. In casi particolari, l'IVASS e le altre autorita' di vigilanza
interessate sulle imprese del gruppo, su richiesta di una di esse,
possono con decisione congiunta derogare ai criteri fissati ai commi
2 e 3, qualora l'applicazione di tali criteri non sia opportuna,
avuto riguardo alla struttura del gruppo ed all'importanza relativa
delle attivita' delle imprese di assicurazione e di riassicurazione
nei vari Stati membri, e designare un'altra autorita' di vigilanza
come autorita' di vigilanza sul gruppo. A tal fine, l'IVASS, o altra
autorita' di vigilanza interessata sulle imprese del gruppo, puo'
chiedere che sia avviata una discussione sulla possibilita' che siano
applicati i criteri di cui ai commi 2 e 3. La discussione si tiene al
massimo annualmente.
5. L'IVASS e le altre autorita' di vigilanza interessate delle
imprese sul gruppo, previa consultazione del gruppo medesimo,
adottano la decisione congiunta di cui al comma 3 entro tre mesi
dalla richiesta di discussione. L'IVASS trasmette al gruppo la
decisione congiunta, pienamente motivata.
6. Durante il periodo di tre mesi di cui al comma 4, ciascuna delle
autorita' di vigilanza interessate sulle imprese appartenenti al
gruppo puo' rinviare la questione all'AEAP, conformemente
all'articolo 19 del regolamento (UE) n. 1094/2010. In tal caso,
l'IVASS e le autorita' di vigilanza interessate posticipano la loro
decisione congiunta in attesa di una decisione eventualmente adottata
dall'AEAP, entro un mese dal rinvio, a norma dell'articolo 19,
paragrafo 3, di tale regolamento, e adeguano la loro decisione
congiunta a quella dell'AEAP. Tale decisione congiunta e'
riconosciuta come determinante e applicata dall'IVASS e dalle
autorita' di vigilanza interessate. Il periodo di tre mesi e'
considerato periodo di conciliazione ai sensi dell'articolo 19,
paragrafo 2, di tale regolamento.
7. Il rinvio all'AEAP di cui al comma 6 non puo' essere effettuato
dopo la scadenza del periodo di tre mesi o dopo il raggiungimento di
una decisione congiunta. L'autorita' di vigilanza sul gruppo
designata trasmette al gruppo e al collegio delle autorita' di
vigilanza la decisione congiunta pienamente motivata.
8. In mancanza di una decisione congiunta che deroghi ai criteri di
cui al comma 2, l'IVASS esercita le funzioni di autorita' di
vigilanza sul gruppo qualora sia l'autorita' di vigilanza individuata
ai sensi del medesimo comma 2.
Art. 207-septies
(Funzioni dell'IVASS in qualita' di Autorita' di Vigilanza sul
gruppo)
1. L'IVASS, in qualita' di Autorita' di vigilanza sul gruppo:
a) trasmette all'AEAP le informazioni sul funzionamento dei
collegi delle autorita' di vigilanza e in merito a qualsiasi
difficolta' incontrata che possa essere rilevante ai fini dell'esame
che l'AEAP effettua, almeno ogni tre anni, sul funzionamento
operativo dei collegi, al fine di valutarne i livelli di convergenza;
b) trasmette alle autorita' di vigilanza sulle imprese del gruppo
e all'AEAP le informazioni concernenti il gruppo con riferimento agli
stretti legami e alla relazione sulla solvibilita' di gruppo e alla
condizione finanziaria, nonche' quelle acquisite ai sensi
dell'articolo 214-bis, in particolare per quanto concerne la forma
giuridica e la struttura di governo societario e organizzativa del
gruppo;
c) coordina la raccolta e la diffusione delle informazioni
rilevanti o essenziali, anche in situazioni di emergenza, e divulga
le informazioni importanti per l'esercizio delle funzioni di
vigilanza da parte delle autorita' di vigilanza sulle imprese del
gruppo;
d) pianifica e coordina, in collaborazione con le autorita' di
vigilanza sulle imprese del gruppo, le attivita' di vigilanza sul
gruppo, anche in situazioni di emergenza, tramite riunioni regolari
organizzate almeno annualmente o con ogni altro mezzo idoneo, tenendo
conto della natura, della portata e della complessita' dei rischi
inerenti all'attivita' di tutte le imprese che appartengono al
gruppo;
e) svolge ulteriori compiti, adotta le misure e decisioni
assegnate dalle disposizioni legislative, regolamentari e dalle norme
europee direttamente applicabili, in particolare espleta la procedura
di convalida del modello interno a livello di gruppo e la procedura
di autorizzazione ad applicare il regime di vigilanza sulla
solvibilita' di gruppo con gestione centralizzata dei rischi.
2. L'IVASS puo' invitare le autorita' di vigilanza dello Stato
membro in cui ha sede una impresa controllante a richiedere alla
societa' controllante ogni informazione pertinente per l'esercizio
delle funzioni di coordinamento di cui al comma 1.
3. Nel caso di informazioni di cui all'articolo 213, commi 2, 3 e
4, gia' trasmesse ad un'altra autorita' di vigilanza, l'IVASS
contatta, se possibile, tale autorita' per evitare la duplicazione
della trasmissione delle informazioni alle diverse autorita' che
partecipano alla vigilanza.
Art. 207-octies
(Cooperazione per l'autorizzazione del modello interno di gruppo)
1. Nel caso in cui un'impresa di assicurazione o di
riassicurazione, in qualita' di ultima societa' controllante italiana
ai sensi dell'articolo 210, comma 2, e le sue imprese partecipate o
controllate o congiuntamente le imprese partecipate o controllate di
una societa' di partecipazione assicurativa, in qualita' di ultima
societa' controllante italiana ai sensi dell'articolo 210, comma 2,
abbiano presentato la domanda per ottenere l'autorizzazione a
calcolare il Requisito Patrimoniale di Solvibilita' di gruppo
consolidato e il Requisito Patrimoniale di Solvibilita' delle imprese
di assicurazione e riassicurazione appartenenti al gruppo sulla base
di un modello interno, l'IVASS, in qualita' di autorita' di vigilanza
sul gruppo, e le autorita' di vigilanza interessate collaborano al
fine di decidere se concedere o meno l'autorizzazione richiesta,
prevedendo altresi' eventuali termini e condizioni a cui subordinare
la stessa.
2. La richiesta di autorizzazione all'utilizzo del modello interno,
di cui al comma 1, e' presentata all'IVASS che informa gli altri
membri del collegio delle autorita' di vigilanza e presenta loro
immediatamente la domanda completa.
3. L'IVASS e le altre autorita' di vigilanza interessate si
adoperano per pervenire ad una decisione congiunta sulla domanda
entro sei mesi dalla ricezione della domanda completa da parte
dell'IVASS.
4. Se nel termine di sei mesi di cui al comma 3, una qualunque
delle autorita' di vigilanza interessate rinvia la questione
all'AEAP, conformemente all'articolo 19 del regolamento (UE) n.
1094/2010, l'IVASS differisce la sua decisione in attesa della
decisione eventualmente adottata dall'AEAP, conformemente
all'articolo 19, paragrafo 3, di tale regolamento e adegua la propria
decisione a quella dell'AEAP.
5. La decisione di cui al comma 4, adottata dall'AEAP entro un
mese, e' riconosciuta come determinante ed e' applicata dalle
autorita' di vigilanza interessate. La questione non puo' essere
rinviata all'AEAP dopo la scadenza del termine di sei mesi o dopo che
e' stata adottata una decisione congiunta. L'IVASS decide in via
definitiva se, conformemente all'articolo 41, paragrafi 2 e 3, e
all'articolo 44, paragrafi 1 e 3, del regolamento (UE) n. 1094/2010,
la decisione proposta dal gruppo di esperti e' respinta. Tale
decisione e' riconosciuta come determinante e applicata dalle
autorita' di vigilanza interessate. Il periodo di sei mesi e'
considerato la fase di conciliazione ai sensi dell'articolo 19,
paragrafo 2, del predetto regolamento.
6. Se le autorita' di vigilanza interessate sono pervenute alla
decisione congiunta di cui al comma 3, l'IVASS trasmette al
richiedente un documento contenente le motivazioni complete.
7. In mancanza di una decisione congiunta delle autorita' di
vigilanza interessate entro il termine di sei mesi di cui al comma 3,
l'IVASS decide autonomamente in merito alla domanda, tenendo in
debita considerazione eventuali pareri e riserve delle autorita' di
vigilanza interessate espressi nel termine di sei mesi. L'IVASS
trasmette un documento contenente la decisione pienamente motivata al
richiedente e alle altre autorita' di vigilanza interessate che la
riconoscono come determinante e la applicano.
8. Nell'ipotesi in cui una delle autorita' di vigilanza interessate
ritenga che il profilo di rischio di un'impresa di assicurazione o
riassicurazione soggetta alla sua vigilanza si discosti
significativamente dalle ipotesi sottese al modello interno approvato
a livello di gruppo e fino a quando l'impresa non affronti
adeguatamente le riserve dell'autorita' di vigilanza, quest'ultima
puo', nei casi di cui all'articolo 47-sexies, proporre di:
a) imporre una maggiorazione di capitale rispetto al Requisito
Patrimoniale di Solvibilita' di tale impresa di assicurazione o di
riassicurazione risultante dall'applicazione del predetto modello
interno;
b) in circostanze eccezionali in cui la maggiorazione di capitale
di cui alla lettera a) risulti inappropriata, imporre all'impresa di
calcolare il suo Requisito Patrimoniale di solvibilita' sulla base
della formula standard in conformita' alle previsioni di cui al
Titolo III, Capo IV-bis, Sezioni I e II.
9. Secondo quanto previsto dall'articolo 47-sexies, comma 1,
lettere a) e c), l'autorita' di vigilanza puo' imporre una
maggiorazione del capitale rispetto al Requisito Patrimoniale di
Solvibilita' di tale impresa di assicurazione o riassicurazione
risultante dall'applicazione della formula standard. L'autorita' di
vigilanza comunica le ragioni delle eventuali decisioni, adottate ai
sensi del presente comma e del comma 10, sia all'impresa di
assicurazione o riassicurazione, sia agli altri membri del collegio
delle autorita' di vigilanza.
10. L'IVASS, quando non e' Autorita' di vigilanza sul gruppo ai
sensi del comma 1, collabora con l'Autorita' di vigilanza sul gruppo
con sede in altro Stato membro al fine di procedere
all'autorizzazione del modello interno di gruppo. In ogni caso
l'IVASS puo' avvalersi del potere di imporre una maggiorazione di
capitale quando ricorrono le condizioni di cui ai commi 8 e 9.».
142. Prima dell'articolo 208 del decreto legislativo 7 settembre
2005, n. 209, e' inserita la seguente Sezione:
«Sezione III
COMUNICAZIONI
ALLA COMMISSIONE EUROPEA E ALL'AEAP».
143. L'articolo 208 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, e' sostituito dal seguente:
«Art. 208.
(Comunicazioni alla Commissione europea e all'AEAP e alle autorita'
di vigilanza di altri Stati membri relativamente ad imprese di
Stati membri e di Stati terzi)
1. L'IVASS comunica alla Commissione europea, all'AEAP e alle
autorita' di vigilanza degli altri Stati membri:
a) ogni autorizzazione all'esercizio dell'attivita' assicurativa
o riassicurativa rilasciata ad un'impresa di assicurazione o di
riassicurazione di nuova costituzione che sia controllata,
direttamente o indirettamente, da imprese di assicurazione o di
riassicurazione aventi la sede legale in uno Stato terzo;
b) ogni autorizzazione all'acquisizione, da parte di imprese di
assicurazione o di riassicurazione aventi la sede legale in uno Stato
terzo, di partecipazioni di controllo in imprese di assicurazione o
di riassicurazione aventi la sede legale nel territorio della
Repubblica.
1-bis. Se l'autorizzazione e' stata rilasciata ad un'impresa di
assicurazione o di riassicurazione che si trovi nella situazione di
cui alla lettera a), la struttura dei rapporti di controllo e'
specificamente indicata nella comunicazione che l'IVASS invia alla
Commissione europea, all'AEAP e alle autorita' di vigilanza degli
altri Stati membri.
2. L'IVASS informa la Commissione europea e l'AEAP delle
difficolta' di carattere generale eventualmente incontrate dalle
imprese aventi la sede legale nel territorio della Repubblica
nell'accesso e nell'esercizio dell'attivita' in regime di
stabilimento in uno Stato terzo.».
144. Dopo l'articolo 208 del decreto legislativo 7 settembre 2005,
n. 209, sono inseriti i seguenti:
«Art. 208-bis
(Comunicazioni relative alla inosservanza delle disposizioni di legge
da parte di un'impresa di assicurazione)
1. L'IVASS comunica alla Commissione e all'AEAP il numero e il tipo
di casi che hanno comportato un rifiuto ai sensi degli articoli 17,
comma 2 e 19, comma 2 e in cui siano state adottate le misure di cui
al comma 4 dell'articolo 193.
Art. 208-ter
(Cooperazione per l'applicazione delle disposizioni sulla
coassicurazione comunitaria)
1. L'IVASS collabora con le autorita' di vigilanza degli altri
Stati membri e con la Commissione europea ai fini di esaminare
eventuali difficolta' insorte in relazione ai contratti di
coassicurazione comunitaria e per verificare che le disposizioni
dell'Unione europea siano correttamente applicate.».
145. La rubrica del titolo XV del decreto legislativo 7 settembre
2005, n. 209, e' sostituita dalla seguente:
«TITOLO XV
VIGILANZA SUL GRUPPO».
146. La rubrica del Capo I del titolo XV del decreto legislativo 7
settembre 2005, n. 209, e' sostituita dalla seguente:
«Capo I
Vigilanza sul gruppo»
147. L'articolo 210 del decreto legislativo 7 settembre 2005, n.
209, e' sostituito dal seguente:
«Art. 210.
(Vigilanza sul gruppo)
1. La vigilanza a livello di gruppo si applica, in base a quanto
previsto dal presente Titolo e secondo le disposizioni stabilite da
IVASS con regolamento:
a) alle imprese di assicurazione o di riassicurazione con sede
legale nel territorio della Repubblica che siano controllanti o
partecipanti in almeno un'impresa di assicurazione o di
riassicurazione, o in un'impresa di assicurazione o di
riassicurazione avente sede legale in uno Stato terzo;
b) alle imprese di assicurazione o di riassicurazione con sede
legale nel territorio della Repubblica che siano controllate da una
societa' di partecipazione assicurativa o da una societa' di
partecipazione finanziaria mista con sede nel territorio della
Repubblica o in un altro Stato membro;
c) alle imprese di assicurazione o di riassicurazione con sede
legale nel territorio della Repubblica che siano controllate da una
societa' di partecipazione assicurativa, una societa' di
partecipazione finanziaria mista o da un'impresa di assicurazione o
di riassicurazione aventi sede legale in uno Stato terzo;
d) alle imprese di assicurazione o di riassicurazione con sede
legale nel territorio della Repubblica che siano controllate da una
societa' di partecipazione assicurativa mista;
e) alle imprese di assicurazione o di riassicurazione con sede
legale nel territorio della Repubblica che controllano una societa'
strumentale;
f) alle imprese di assicurazione o di riassicurazione con sede
legale nel territorio della Repubblica soggette a direzione unitaria
ai sensi dell'articolo 96.
2. Fatto salvo quanto previsto dai Capi IV-bis e IV-ter, l'IVASS
esercita la vigilanza sul gruppo a livello dell'ultima societa'
controllante italiana, ovvero l'impresa di assicurazione o di
riassicurazione, la societa' di partecipazione assicurativa o di
partecipazione finanziaria mista con sede nel territorio della
Repubblica che, nell'ambito del gruppo, non e' a sua volta
controllata da una impresa di assicurazione o di riassicurazione, da
una societa' di partecipazione assicurativa o da una societa' di
partecipazione finanziaria mista con sede nel territorio della
Repubblica.
3. Fatto salvo quanto previsto dall'articolo 220-octies, comma 4,
nel caso in cui non sussiste un'ultima societa' controllante italiana
ai sensi del comma 2, l'IVASS determina le modalita' applicative
della vigilanza sul gruppo, inclusa l'individuazione della societa'
responsabile degli adempimenti di cui al presente codice in luogo
della ultima societa' controllante italiana.
4. Fatto salvo quanto previsto dal presente Titolo, le disposizioni
in materia di vigilanza sulle imprese di assicurazione o di
riassicurazione del presente codice continuano ad applicarsi alle
stesse.
5. Ai fini del presente Titolo, le sedi secondarie nel territorio
della Repubblica di imprese di assicurazione o riassicurazione con
sede in uno Stato terzo sono considerate alla stregua di imprese di
assicurazione o riassicurazione italiane.».
148. L'articolo 210-bis del decreto legislativo 7 settembre 2005,
n. 209, e' sostituito dal seguente:
«Art. 210-bis
(Altre disposizioni applicabili)
1. L'IVASS puo' individuare, con provvedimenti di carattere
generale o specifici, i casi in cui una o piu' disposizioni adottate
ai sensi del presente Titolo, in particolare relative alla
concentrazione dei rischi e alle operazioni infragruppo, non si
applicano qualora l'ultima societa' controllante di cui all'articolo
210, comma 2, sia una impresa di assicurazione o riassicurazione, una
societa' di partecipazione assicurativa o una societa' di
partecipazione finanziaria mista soggetta alla vigilanza a livello di
conglomerato finanziario ai sensi del decreto legislativo 30 maggio
2005, n. 142.
2. L'IVASS puo' individuare, con provvedimenti di carattere
generale o specifici, i casi in cui una o piu' disposizioni adottate
ai sensi del presente Titolo non si applicano alla societa' di
partecipazione finanziaria mista in quanto soggetta a disposizioni di
vigilanza equivalenti, in particolare in termini di vigilanza basata
sul rischio.
3. L'IVASS, in qualita' di autorita' di vigilanza sul gruppo,
informa l'ABE e l'AEAP, delle decisioni adottate a norma dei commi 1
e 2.
4. Fatto salvo quanto previsto dal comma 1, le disposizioni di cui
agli articoli 210-ter, comma 7, 212-bis, comma 1, lettera c), si
applicano alla societa' di partecipazione finanziaria mista, qualora
il settore di maggiori dimensioni all'interno del conglomerato
finanziario sia quello assicurativo, determinato ai sensi del decreto
legislativo 30 maggio 2005, n. 142. I provvedimenti di cui agli
articoli 79, comma 3-bis, e 81, commi 2 e 3, l'approvazione di cui
all'articolo 196, l'autorizzazione di cui all'articolo 68 e la
decadenza di cui all'articolo 76 sono adottati dall'IVASS d'intesa
con Banca d'Italia.
5. I provvedimenti previsti dal titolo XVI, Capo I, II, IV e VII,
nonche' le misure di cui all'articolo 220-novies, nei confronti della
societa' di partecipazione finanziaria mista sono adottati o proposti
dall'IVASS d'intesa con Banca d'Italia.».
149. Dopo l'articolo 210-bis del decreto legislativo 7 settembre
2005, n. 209, sono inseriti i seguenti:
«Art. 210-ter
(Albo delle societa' capogruppo)
1. L'ultima societa' controllante italiana, di cui all'articolo
210, comma 2, e' iscritta in un apposito albo delle societa'
capogruppo italiane tenuto dall'IVASS.
2. La societa' capogruppo comunica all'IVASS l'elenco delle imprese
di assicurazione o riassicurazione e le societa' strumentali, le
societa' di partecipazione assicurativa e le societa' di
partecipazione finanziaria mista controllate intermedie.
3. La societa' capogruppo comunica all'IVASS l'elenco delle imprese
di assicurazione o riassicurazione e delle societa' strumentali
partecipate, degli enti creditizi, delle imprese d'investimento e
degli enti finanziari partecipati o controllati e delle altre
societa' controllate e partecipate.
4. Le societa' di cui al comma 2 sono iscritte dall'IVASS nell'albo
delle societa' capogruppo.
5. L'IVASS puo' procedere d'ufficio all'accertamento dell'esistenza
del rapporto di controllo di cui al comma 2 e procedere
all'iscrizione all'albo della societa' capogruppo.
6. La struttura del gruppo deve essere tale da assicurare la sana e
prudente gestione del gruppo e non ostacolare l'esercizio dei poteri
di vigilanza. Fatto salvo quanto previsto dall'articolo 79, nel caso
in cui per effetto di una acquisizione la struttura del gruppo non
soddisfa i requisiti di cui al presente comma, l'IVASS puo'
esercitare i poteri di cui agli articoli 79, comma 3-bis, e 81.
7. L'IVASS accerta che lo statuto della societa' capogruppo non
contrasti con la sana e prudente gestione del gruppo.
8. All'ultima societa' controllante italiana di cui all'articolo
210, comma 2, si applicano le disposizioni di cui al Titolo VII, Capo
I e III.
9. Le societa' di cui ai commi 1 e 2 indicano negli atti e nella
corrispondenza l'iscrizione nell'albo.
10. L'IVASS determina, con regolamento, gli adempimenti connessi
alla tenuta e all'aggiornamento dell'albo.
Art. 210-quater
(Esclusione dall'area di vigilanza sul gruppo)
1. Fatto salvo quanto previsto dall'articolo 216-sexies, comma 1,
lettera f), l'IVASS puo' escludere dall'area della vigilanza di
gruppo di cui all'articolo 210 la societa' con sede legale in uno
Stato terzo in cui sussistano ostacoli giuridici al trasferimento
delle informazioni necessarie.
2. L'IVASS puo' escludere una societa' del gruppo dall'area della
vigilanza di gruppo quando presenta un interesse trascurabile
rispetto alle finalita' della vigilanza sul gruppo oppure quando e'
inopportuno o fuorviante considerare tale societa' rispetto a detti
obiettivi.
3. Le societa' dello stesso gruppo, che considerate individualmente
potrebbero essere escluse ai sensi del comma 2, in quanto presentano
un interesse trascurabile rispetto agli obiettivi della vigilanza di
gruppo, devono essere comunque incluse se, collettivamente
considerate, presentano un interesse non trascurabile.
4. Ai fini dell'esclusione di un'impresa di assicurazione o di
riassicurazione ai sensi del comma 2, l'IVASS consulta le altre
autorita' di vigilanza interessate prima di adottare una decisione.
5. Nel caso in cui un'impresa di assicurazione o riassicurazione
sia stata esclusa dalla vigilanza sul gruppo ai sensi del comma 2,
l'autorita' di vigilanza dello Stato membro in cui tale impresa e'
situata puo' chiedere all'ultima societa' controllante di cui
all'articolo 210, comma 2, di fornire informazioni che possano
facilitare la vigilanza dell'impresa interessata.».
150. Gli articoli 211 e 212 del decreto legislativo 7 settembre
2005, n. 209, sono abrogati.