Art. 3
Principi e criteri direttivi per l'attuazione della direttiva (UE)
2017/1371, relativa alla lotta contro la frode che lede gli
interessi finanziari dell'Unione mediante il diritto penale
1. Nell'esercizio della delega per l'attuazione della direttiva
(UE) 2017/1371 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 5 luglio
2017, il Governo e' tenuto a seguire, oltre ai principi e criteri
direttivi generali di cui all'articolo 1, comma 1, anche i seguenti
principi e criteri direttivi specifici:
a) individuare i reati previsti dalle norme vigenti che possano
essere ritenuti reati che ledono gli interessi finanziari dell'Unione
europea, in conformita' a quanto previsto dagli articoli 1, 2, 3, 4 e
5 della direttiva (UE) 2017/1371;
b) sostituire nelle norme nazionali vigenti che prevedono reati
che ledono gli interessi finanziari dell'Unione europea il
riferimento alle «Comunita' europee» con il riferimento all'«Unione
europea»;
c) abrogare espressamente tutte le norme interne che risultino
incompatibili con quelle della direttiva (UE) 2017/1371 e in
particolare quelle che stabiliscono che i delitti che ledono gli
interessi finanziari dell'Unione europea di cui agli articoli 3 e 4
della medesima direttiva non sono punibili a titolo di concorso o di
tentativo;
d) modificare l'articolo 322-bis del codice penale nel senso di
estendere la punizione dei fatti di corruzione passiva, come definita
dall'articolo 4, paragrafo 2, lettera a), della direttiva (UE)
2017/1371, anche ai pubblici ufficiali e agli incaricati di pubblico
servizio di Stati non appartenenti all'Unione europea, quando tali
fatti siano posti in essere in modo che ledano o possano ledere gli
interessi finanziari dell'Unione;
e) integrare le disposizioni del decreto legislativo 8 giugno
2001, n. 231, recante disciplina della responsabilita' amministrativa
delle persone giuridiche, delle societa' e delle associazioni anche
prive di personalita' giuridica, prevedendo espressamente la
responsabilita' amministrativa da reato delle persone giuridiche
anche per i reati che ledono gli interessi finanziari dell'Unione
europea e che non sono gia' compresi nelle disposizioni del medesimo
decreto legislativo;
f) prevedere, ove necessario, che i reati che ledono gli
interessi finanziari dell'Unione europea, qualora ne derivino danni o
vantaggi considerevoli, ai sensi dell'articolo 7, paragrafo 3, della
direttiva (UE) 2017/1371, siano punibili con una pena massima di
almeno quattro anni di reclusione;
g) prevedere, ove necessario, che, qualora un reato che lede gli
interessi finanziari dell'Unione europea sia commesso nell'ambito di
un'organizzazione criminale ai sensi della decisione quadro
2008/841/GAI del Consiglio, del 24 ottobre 2008, cio' sia considerato
una circostanza aggravante dello stesso reato;
h) prevedere, ove necessario, che, in caso di reati che ledono
gli interessi finanziari dell'Unione europea, in aggiunta alle
sanzioni amministrative previste dagli articoli da 9 a 23 del decreto
legislativo 8 giugno 2001, n. 231, siano applicabili, per le persone
giuridiche, talune delle sanzioni di cui all'articolo 9 della
direttiva (UE) 2017/1371 e che tutte le sanzioni siano effettive,
proporzionate e dissuasive;
i) adeguare, ove necessario, le norme nazionali in materia di
giurisdizione penale a quanto previsto dall'articolo 11, paragrafi 1
e 2, della direttiva (UE) 2017/1371, nonche' prevedere, ove
necessario, una o piu' delle estensioni di tale giurisdizione
contemplate dall'articolo 11, paragrafo 3, della stessa direttiva.
2. I decreti legislativi per l'attuazione della direttiva (UE)
2017/1371 sono adottati su proposta del Ministro per gli affari
europei e del Ministro della giustizia, di concerto con i Ministri
dell'economia e delle finanze e degli affari esteri e della
cooperazione internazionale.
3. Dall'attuazione del presente articolo non devono derivare nuovi
o maggiori oneri a carico della finanza pubblica. Le amministrazioni
interessate provvedono agli adempimenti di cui al presente articolo
con le risorse umane, strumentali e finanziarie disponibili a
legislazione vigente.
Note all'art. 3:
- La direttiva (UE) 2017/1371 del Parlamento europeo e
del Consiglio relativa alla lotta contro la frode che lede
gli interessi finanziari dell'Unione mediante il diritto
penale e' pubblicata nella G.U.U.E. 28 luglio 2017, n. L
198.
- Il testo dell'articolo 322-bis del codice penale
cosi' recita:
«Art. 322-bis. Peculato, concussione, induzione
indebita a dare o promettere utilita', corruzione e
istigazione alla corruzione di membri delle Corti
internazionali o degli organi delle Comunita' europee o di
assemblee parlamentari internazionali o di organizzazioni
internazionali e di funzionari delle Comunita' europee e di
Stati esteri.
- Le disposizioni degli articoli 314, 316, da 317 a 320
e 322, terzo e quarto comma, si applicano anche:
1) ai membri della commissione delle Comunita'
europee, del Parlamento europeo, della Corte di giustizia e
della Corte dei conti delle Comunita' europee;
2) ai funzionari e agli agenti assunti per contratto
a norma dello statuto dei funzionari delle Comunita'
europee o del regime applicabile agli agenti delle
Comunita' europee;
3) alle persone comandate dagli Stati membri o da
qualsiasi ente pubblico o privato presso le Comunita'
europee, che esercitino funzioni corrispondenti a quelle
dei funzionari o agenti delle Comunita' europee;
4) ai membri e agli addetti a enti costituiti sulla
base dei Trattati che istituiscono le Comunita' europee;
5) a coloro che, nell'ambito di altri Stati membri
dell'Unione europea, svolgono funzioni o attivita'
corrispondenti a quelle dei pubblici ufficiali e degli
incaricati di un pubblico servizio;
5-bis) ai giudici, al procuratore, ai procuratori
aggiunti, ai funzionari e agli agenti della Corte penale
internazionale, alle persone comandate dagli Stati parte
del Trattato istitutivo della Corte penale internazionale
le quali esercitino funzioni corrispondenti a quelle dei
funzionari o agenti della Corte stessa, ai membri ed agli
addetti a enti costituiti sulla base del Trattato
istitutivo della Corte penale internazionale;
5-ter) alle persone che esercitano funzioni o
attivita' corrispondenti a quelle dei pubblici ufficiali e
degli incaricati di un pubblico servizio nell'ambito di
organizzazioni pubbliche internazionali;
5-quater) ai membri delle assemblee parlamentari
internazionali o di un'organizzazione internazionale o
sovranazionale e ai giudici e funzionari delle corti
internazionali.
- Le disposizioni degli articoli 319-quater, secondo
comma, 321 e 322, primo e secondo comma, si applicano anche
se il denaro o altra utilita' e' dato, offerto o promesso:
1) alle persone indicate nel primo comma del presente
articolo;
2) a persone che esercitano funzioni o attivita'
corrispondenti a quelle dei pubblici ufficiali e degli
incaricati di un pubblico servizio nell'ambito di altri
Stati esteri o organizzazioni pubbliche internazionali.
Le persone indicate nel primo comma sono assimilate ai
pubblici ufficiali, qualora esercitino funzioni
corrispondenti, e agli incaricati di un pubblico servizio
negli altri casi.».
- Gli articoli da 9 a 23 del decreto legislativo 8
giugno 2001, n. 231 (Disciplina della responsabilita'
amministrativa delle persone giuridiche, delle societa' e
delle associazioni anche prive di personalita' giuridica, a
norma dell'articolo 11 della legge 29 settembre 2000, n.
300), pubblicato nella Gazzetta Ufficiale 19 giugno 2001,
n. 140, sono compresi nella Sezione II rubricata Sanzioni
in generale.
- La decisione quadro 2008/841/GAI del Consiglio
relativa alla lotta contro la criminalita' organizzata e'
pubblicata nella G.U.U.E. 11 novembre 2008, n. L 300.