Art. 97
Modifiche al decreto-legge 25 settembre 2001, n. 350, convertito, con
modificazioni, dalla legge 23 novembre 2001, n. 409, nonche' al
decreto-legge 3 ottobre 2006, n. 262, convertito, con
modificazioni, dalla legge 24 novembre 2006, n. 286
1. Al fine di dare attuazione al Regolamento (CE) n. 44/2009 del
Consiglio del 18 Dicembre 2008, recante modifica al Regolamento (CE)
n. 1338/2001 del Consiglio del 28 giugno 2001 che definisce talune
misure necessarie alla protezione dell'euro contro la falsificazione,
alla Decisione 2010/14 della Banca centrale europea del 16 settembre
2010 relativa ai controlli di autenticita' ed idoneita' delle
banconote denominate in euro ed al loro ricircolo, nonche' al
Regolamento (UE) n. 1210/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio
del 15 dicembre 2010, relativo alla autenticazione delle monete
metalliche in euro e al trattamento delle monete non adatte alla
circolazione ed al fine di adeguare l'ordinamento nazionale a quello
dell'Unione europea, al decreto-legge 25 settembre 2001, n. 350,
convertito, con modificazioni, dalla legge 23 novembre 2001, n. 409,
sono apportate le seguenti modificazioni:
a) l'articolo 8 e' sostituito dal seguente:
1. I gestori del contante si assicurano dell'autenticita' e
dell'idoneita' a circolare delle banconote e delle monete metalliche
in euro che intendono rimettere in circolazione e provvedono
affinche' siano individuate quelle false e quelle inidonee alla
circolazione.
2. Agli effetti della presente sezione, per gestori del
contante si intendono le banche e, nei limiti della loro attivita' di
pagamento, le Poste Italiane S.p.A., gli altri intermediari
finanziari e prestatori di servizi di pagamento nonche' gli operatori
economici che partecipano alla gestione e alla distribuzione al
pubblico di banconote e monete metalliche, compresi:
a) i soggetti la cui attivita' consiste nel cambiare
banconote o monete metalliche di altre valute;
b) i soggetti che svolgono attivita' di custodia e/o
trasporto di denaro contante di cui all'art. 14, comma 1, lettera b),
del Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, limitatamente
all'esercizio dell'attivita' di trattamento del denaro contante;
c) gli operatori economici, quali i commercianti e i casino',
che partecipano a titolo accessorio alla gestione e distribuzione al
pubblico di banconote mediante distributori automatici di banconote
nei limiti di dette attivita' accessorie;
3. Le verifiche sulle banconote in euro, previste al comma 1, sono
svolte conformemente alla Decisione della Banca Centrale Europea
(ECB/2010/14) del 16 settembre 2010 e successive modificazioni
relativa ai controlli di autenticita' ed idoneita' delle banconote
denominate in euro ed al loro ricircolo. Le verifiche sulle monete
metalliche in euro, previste al comma 1, sono svolte conformemente
alla normativa europea e, in particolare, al Regolamento (CE) n.
1338/2001, come modificato dal Regolamento (CE) n. 44/2009 e dal
Regolamento (UE) n. 1210/2010.
4. I gestori del contante ritirano dalla circolazione le banconote
e le monete metalliche in euro da essi ricevute riguardo alle quali
hanno la certezza o sufficiente motivo di credere che siano false e
le trasmettono senza indugio, rispettivamente, alla Banca d'Italia e
all'Istituto Poligrafico e Zecca dello Stato.
5. I gestori del contante, nei limiti delle attivita' indicate al
comma 2, ritirano dalla circolazione le banconote e le monete
metalliche in euro da essi ricevute che risultano inidonee alla
circolazione ma che non risultano sospette di falsita' e ne
corrispondono il controvalore al portatore. Le banconote e le monete
metalliche sono trasmesse, rispettivamente, alla Banca d'Italia e al
Centro nazionale di analisi delle monete - CNAC, presso l'Istituto
Poligrafico e Zecca dello Stato.
La corresponsione del controvalore delle banconote che risultano
inidonee alla circolazione in quanto danneggiate o mutilate e'
subordinata al rispetto dei requisiti previsti dalla Decisione della
Banca Centrale Europea 2003/4 del 20 marzo 2003.
La corresponsione del controvalore delle monete metalliche che
risultano inidonee alla circolazione in quanto danneggiate e'
subordinata al rispetto dei requisiti previsti dalla normativa
europea e, in particolare, al Regolamento (UE), n. 1210/2010. In
relazione a quanto previsto dell'articolo 8, paragrafo 2, del
Regolamento (UE) n. 1210/2010, le monete metalliche in euro non
adatte alla circolazione che siano state deliberatamente alterate o
sottoposte a procedimenti aventi il prevedibile effetto di alterarle
non possono essere rimborsate.
6. Al "Centro nazionale di analisi delle monete - CNAC" presso
l'Istituto Poligrafico e Zecca dello Stato, di cui all'elenco
pubblicato dalla Banca Centrale Europea nella GUCE del 19 luglio 2002
C 173/02, sono attribuiti i compiti e le funzioni di cui al
Regolamento (UE) n. 1210/2010 e specificatamente:
ricezione delle monete metalliche in euro sospette di essere
contraffatte e di quelle non adatte alla circolazione;
effettuazione dei test di cui all'articolo 5 del Regolamento (UE)
n. 1210/2010, sulle apparecchiature per il trattamento delle monete
metalliche in euro;
effettuazione dei controlli annuali di cui all'articolo 6,
paragrafi 2 e 6 del Regolamento (UE) n. 1210/2010;
formazione del personale in conformita' alle modalita' definite
dagli Stati membri.
7. La Banca d'Italia puo' effettuare ispezioni presso i gestori del
contante al fine di verificare il rispetto degli obblighi previsti
dalla Decisione della Banca Centrale Europea (ECB/2010/14) del 16
settembre 2010 e successive modificazioni, dal presente articolo e
dalle disposizioni attuative del medesimo, con riferimento alle
banconote in euro. Per l'espletamento dei controlli nei confronti dei
gestori del contante sottoposti a vigilanza ispettiva del Corpo della
Guardia di Finanza ai sensi dell'art. 53, comma 2, del decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231 e successive modificazioni, la
Banca d'Italia puo' avvalersi, anche sulla base di appositi
protocolli d'intesa all'uopo stipulati, della collaborazione del
predetto Corpo, che esegue gli accertamenti richiesti con i poteri ad
esso attribuiti per l'accertamento dell'imposta sul valore aggiunto e
delle imposte sui redditi, nell'ambito delle risorse umane,
finanziarie e strumentali previste a legislazione vigente. Gli
ispettori possono chiedere l'esibizione di documenti e gli atti che
ritengono necessari, nonche' prelevare esemplari di banconote
processate al fine di sottoporle a verifica presso la Banca d'Italia;
in tal caso il soggetto ispezionato ha diritto di far presenziare un
proprio rappresentante alla verifica.
8. Il Ministero dell'economia e delle finanze, la Banca d'Italia,
il "Centro nazionale di analisi delle monete - CNAC" e le altre
autorita' nazionali competenti, di cui al decreto del Ministero
dell'economia e delle finanze 26 settembre 2002, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana, Serie generale, n. 271
del 19 novembre 2002, stipuleranno appositi protocolli d'intesa al
fine di coordinarele attivita' di cui al presente articolo e
all'articolo 8-bis.
9. La Banca d'Italia e il Ministero dell'economia e delle finanze,
nell'ambito delle rispettive competenze sulle banconote e monete
metalliche in euro, emanano disposizioni attuative del presente
articolo, anche con riguardo alle procedure, all'organizzazione
occorrente per il trattamento del contante, ai dati e alle
informazioni che i gestori del contante sono tenuti a trasmettere,
nonche', relativamente alle monete metalliche in euro, alle misure
necessarie a garantire la corretta attuazione del Regolamento (UE) n.
1210/2010. Le disposizioni emanate ai sensi del presente comma sono
pubblicate nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
10. In caso di violazione delle disposizioni di cui alla Decisione
della Banca Centrale Europea (ECB/2010/14) del 16 settembre 2010 e
successive modificazioni, al Regolamento (CE) n. 44/2009 del
Consiglio del 18 dicembre 2008, recante modifiche al Regolamento (CE)
n. 1338/2001 del Consiglio del 28 giugno 2001, al Regolamento (UE) n.
1210/2010 del Parlamento e del Consiglio del 15 dicembre 2010, al
presente articolo, nonche' delle disposizione attuative di cui al
comma 9, la Banca d'Italia e il Ministero dell'economia e delle
finanze, nell'ambito delle rispettive competenze sulle banconote e
monete metalliche in euro, applicano, nei confronti dei gestori del
contante, una sanzione amministrativa pecuniaria da euro 5.000 ad
euro 50.000. Per le sanzioni erogate dalla Banca d'Italia si applica,
in quanto compatibile, l'articolo 145 del Decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, cosi' come modificato dal Decreto legislativo
2 luglio 2010, n. 104.
11. Qualora, nel corso di un'ispezione, la Banca d'Italia individui
casi di inosservanza delle disposizioni di cui alla Decisione della
Banca Centrale Europea (ECB/2010/14) del 16 settembre 2010 e
successive modificazioni, al presente articolo, nonche' delle
disposizioni attuative di cui al comma 9, richiede al gestore del
contante di adottare misure correttive entro un arco di tempo
specificato. Finche' non sia stato posto rimedio all'inosservanza
contestata, la Banca d'Italia puo' vietare al soggetto in questione
di rimettere in circolazione il taglio o i tagli di banconote
interessati. In ogni caso, il comportamento non collaborativo del
gestore del contante nei confronti della Banca d'Italia in relazione
a un'ispezione costituisce di per se' inosservanza ai sensi del
presente articolo e delle relative disposizioni attuative. Nel caso
in cui la violazione sia dovuta a un difetto del tipo di
apparecchiatura per il trattamento delle banconote, cio' puo'
comportare la sua cancellazione dall'elenco delle apparecchiature
conformi alla normativa pubblicato sul sito della Banca Centrale
Europea.
12. Le violazioni delle disposizioni di cui alla Decisione della
Banca Centrale Europea (ECB/2010/14) del 16 settembre 2010 e
successive modificazioni, al presente articolo, nonche' delle
disposizione attuative di cui al comma 9, da parte di banche o di
altri intermediari finanziari e prestatori di servizi di pagamento
sono valutate dalla Banca d'Italia per i profili di rilievo che esse
possono avere per l'attivita' di vigilanza.
13. In caso di violazioni delle disposizioni di cui alla Decisione
della Banca Centrale Europea (ECB/2010/14) del 16 settembre 2010 e
successive modificazioni, al presente articolo, nonche' delle
disposizioni attuative di cui al comma 9, da parte di gestori del
contante diversi da quelli previsti al comma 12, la Banca d'Italia e
il Ministero dell'Economia e delle finanze, nell'ambito delle
rispettive competenze sulle banconote e monete metalliche in euro,
informano l'autorita' di controllo competente perche' valuti
l'adozione delle misure e delle sanzioni previste dalla normativa
vigente.
14. Fermo restando quanto previsto ai precedenti commi, la Banca
d'Italia pubblica sul proprio sito internet i provvedimenti di rigore
adottati nei confronti dei gestori del contante per l'inosservanza
del presente articolo o delle disposizioni attuative del medesimo.
b) dopo l'articolo 8 sono aggiunti i seguenti:
«Art. 8-bis. (Disposizioni concernenti la custodia delle
banconote e delle monete metalliche in euro sospette di falsita'). -
1. La Banca d'Italia mantiene in custodia le banconote in euro
sospette di falsita' ritirate dalla circolazione ovvero oggetto di
sequestro ai sensi delle norme di procedura penale fino alla loro
trasmissione all'Autorita' competente.
2. In deroga a quanto previsto al comma 1, la Banca d'Italia
trasmette, nei casi previsti dal Regolamento (CE) n. 1338/2001 come
modificato dal Regolamento (CE) n. 44/2009, le banconote di cui al
comma 1 alle altre Banche Centrali Nazionali, alla Banca Centrale
Europea e ad altre istituzioni ed organi competenti dell'Unione
europea.
3. La Banca d'Italia informa preventivamente l'Autorita'
Giudiziaria della trasmissione delle banconote ai sensi del comma 2
quando la trasmissione concerne tutte le banconote in euro in
custodia nonche' quando le verifiche cui la trasmissione e'
finalizzata possono determinare la distruzione di tutte le banconote
custodite che presentano le medesime caratteristiche di
falsificazione.
4. Dal momento della trasmissione eseguita in conformita' ai
commi 2 e 3, con riferimento alle banconote trasmesse, non si
applicano alla Banca d'Italia le disposizioni nazionali che obbligano
il custode a conservare presso di se' le cose e a presentarle a ogni
richiesta dell'autorita' giudiziaria. Se e' disposta la restituzione
agli aventi diritto di banconote gia' trasmesse ai sensi dei commi 2
e 3, delle quali non e' stata riconosciuta la falsita' in giudizio,
la Banca d'Italia mette a disposizione degli aventi diritto l'importo
equivalente.
5. Alla Banca d'Italia non e' dovuto alcun compenso per la
custodia delle banconote in euro sospette di falsita' e la medesima
non e' tenuta a versare cauzione per la custodia di banconote oggetto
di sequestro penale.
6. Le competenze e le funzioni svolte dalla Banca d'Italia in
relazione alle banconote sospette di falsita', di cui ai commi da 1 a
5 del presente articolo, sono esercitate dall' Istituto Poligrafico e
Zecca dello Stato quando si tratta di monete metalliche, fermo quanto
gia' previsto dall'articolo 1 della legge 20 aprile 1978 n. 154 e
dall'articolo 8 del presente decreto.
7. Con decreto del Ministro della Giustizia possono essere
emanate disposizioni per l'applicazione dei commi precedenti e per il
loro coordinamento con le vigenti norme in materia penale e
processuale penale, sentita la Banca d'Italia e il Ministero
dell'Economia e delle finanze con riguardo, rispettivamente, alle
banconote e alle monete metalliche in euro. Il decreto e' pubblicato
nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
Art. 8-ter.(Segreto d'ufficio). - 1. Le notizie, le
informazioni e i dati in possesso delle autorita' pubbliche in
ragione dell'esercizio dei poteri previsti nella presente sezione
sono coperti dal segreto d'ufficio anche nei confronti della pubblica
amministrazione e possono essere utilizzati dalle predette autorita'
soltanto per le finalita' istituzionali ad esse assegnate dalla
legge. Il segreto non puo' essere opposto all'autorita' giudiziaria
quando le informazioni richieste siano necessarie per le indagini o
per i procedimenti relativi a violazioni sanzionate penalmente.
2. All'articolo 2 del decreto-legge 3 ottobre 2006, n. 262,
convertito, con modificazioni, dalla legge 24 novembre 2006, n. 286,
sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 152 e' sostituito dal seguente:
«152. I gestori del contante trasmettono, per via
telematica, al Ministero dell'Economia e delle finanze i dati e le
informazioni relativi al ritiro dalla circolazione di banconote e di
monete metalliche in euro sospette di falsita', secondo le
disposizioni applicative stabilite dal Ministero dell'economia e
delle finanze con provvedimento pubblicato nella Gazzetta Ufficiale
della Repubblica italiana.».
b) il comma 153 e' sostituito dal seguente:
«153. In caso di violazione del comma 152 del presente
articolo o delle disposizioni applicative del medesimo comma, al
gestore del contante responsabile e' applicabile la sanzione
amministrativa pecuniaria fino ad euro 5.000. La competenza ad
applicare la sanzione spetta al Ministero dell'economia e delle
finanze - Dipartimento del Tesoro.».
c) dopo il comma 153 aggiungere il seguente:
«153-bis. Fino all'entrata in vigore delle disposizioni
applicative di cui al comma 152, continuano ad applicarsi le vigenti
disposizioni in materia di inoltro al Ministero dell'economia e delle
finanze di dati e informazioni.».
3. Dall'attuazione del presente articolo non devono derivare nuovi
o maggiori oneri a carico del bilancio dello Stato e le
amministrazioni competenti provvedono con le risorse umane,
strumentali e finanziarie disponibili a legislazione vigente.
Riferimenti normativi
La Legge 23-11-2001 n. 409 (Conversione in legge, con
modificazioni, del D.L. 25 settembre 2001, n. 350, recante
disposizioni urgenti in vista dell'introduzione dell'euro)
e' stata pubblicata nella Gazzetta Ufficiale 24 novembre
2001, n. 274.
Il Regolamento (CE) 28-6-2001 n. 1338/2001 (Regolamento
del Consiglio che definisce talune misure necessarie alla
protezione dell'euro contro la falsificazione) e' stato
pubblicato nella G.U.C.E. 4 luglio 2001, n. L 181. Entrato
in vigore il 4 luglio 2001.
Il Regolamento (CE) 15-12-2010 n. 1210/2010
(Regolamento del Parlamento Europeo e del Consiglio
relativo all'autenticazione delle monete in euro e al
trattamento delle monete non adatte alla circolazione) e'
stato pubblicato nella G.U.U.E. 22 dicembre 2010, n. L 339.
Si riporta il testo dell'art. 14 del D.Lgs. 21-11-2007
n. 231 (Attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente
la prevenzione dell'utilizzo del sistema finanziario a
scopo di riciclaggio dei proventi di attivita' criminose e
di finanziamento del terrorismo nonche' della direttiva
2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione), pubblicato
nella Gazzetta Ufficiale del 14 dicembre 2007, n. 290,
S.O.:
"Art. 14. Altri soggetti.
1. Ai fini del presente decreto per «altri soggetti» si
intendono gli operatori che svolgono le attivita' di
seguito elencate, il cui esercizio resta subordinato al
possesso delle licenze, autorizzazioni, iscrizioni in albi
o registri, ovvero alla preventiva dichiarazione di inizio
attivita' specificatamente richieste dalla norme a fianco
di esse riportate:
a) recupero di crediti per conto terzi, in presenza
della licenza di cui all'articolo 115 del TULPS;
b) custodia e trasporto di denaro contante e di titoli
o valori a mezzo di guardie particolari giurate, in
presenza della licenza di cui all'articolo 134 del TULPS;
c) trasporto di denaro contante, titoli o valori senza
l'impiego di guardie particolari giurate, in presenza
dell'iscrizione nell'albo delle persone fisiche e
giuridiche che esercitano l'autotrasporto di cose per conto
di terzi, di cui alla legge 6 giugno 1974, n. 298;
d) gestione di case da gioco, in presenza delle
autorizzazioni concesse dalle leggi in vigore, nonche' al
requisito di cui all'articolo 5, comma 3, del decreto-legge
30 dicembre 1997, n. 457, convertito, con modificazioni,
dalla legge 27 febbraio 1998, n. 30;
e) offerta, attraverso la rete internet e altre reti
telematiche o di telecomunicazione, di giochi, scommesse
con vincite in denaro, con esclusione del lotto, delle
lotterie ad estrazione istantanea o ad estrazione differita
e concorsi pronostici, in presenza o in assenza delle
autorizzazioni concesse dal Ministero dell'economia e delle
finanze - Amministrazione autonoma dei monopoli di Stato,
ai sensi dell'articolo 1, comma 539, della legge 23
dicembre 2005, n. 266;
e-bis) offerta di giochi o scommesse con vincite in
denaro, con esclusione del lotto, delle lotterie ad
estrazione istantanea o ad estrazione differita e concorsi
pronostici, su rete fisica, da parte di soggetti in
possesso delle concessioni rilasciate dal Ministero
dell'economia e delle finanze - Amministrazione autonoma
dei monopoli di Stato.
f) agenzia di affari in mediazione immobiliare, in
presenza dell'iscrizione nell'apposita sezione del ruolo
istituito presso la camera di commercio, industria,
artigianato e agricoltura, ai sensi della legge 3 febbraio
1989, n. 39.".
Si riporta il testo degli articoli 8 ed 8-bis del
decreto-legge 25 settembre 2001, n. 350, convertito, con
modificazioni, dalla legge 23 novembre 2001, n. 409
(Disposizioni urgenti in vista dell'introduzione dell'euro
in materia di tassazione dei redditi di natura finanziaria,
di emersione di attivita' detenute all'estero, di
cartolarizzazione e di altre operazioni finanziarie) ,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale del 26 settembre 2001,
n. 224:
"Art. 8. Gestione e distribuzione al pubblico di
banconote e monete metalliche in euro.
1. I gestori del contante si assicurano
dell'autenticita' e dell'idoneita' a circolare delle
banconote e delle monete metalliche in euro che intendono
rimettere in circolazione e provvedono affinche' siano
individuate quelle false e quelle inidonee alla
circolazione.
2. Agli effetti della presente sezione, per gestori del
contante si intendono le banche e, nei limiti della loro
attivita' di pagamento, le Poste Italiane S.p.A., gli altri
intermediari finanziari e prestatori di servizi di
pagamento nonche' gli operatori economici che partecipano
alla gestione e alla distribuzione al pubblico di banconote
e monete metalliche, compresi:
a) i soggetti la cui attivita' consiste nel cambiare
banconote o monete metalliche di altre valute;
b) i soggetti che svolgono attivita' di custodia e/o
trasporto di denaro contante di cui all'art. 14, comma 1,
lettera b), del decreto legislativo 21 novembre 2007, n.
231, limitatamente all'esercizio dell'attivita' di
trattamento del denaro contante;
c) gli operatori economici, quali i commercianti e i
casino', che partecipano a titolo accessorio alla gestione
e distribuzione al pubblico di banconote mediante
distributori automatici di banconote nei limiti di dette
attivita' accessorie.
3. Le verifiche sulle banconote in euro, previste al
comma 1, sono svolte conformemente alla Decisione della
Banca Centrale Europea (ECB/2010/14) del 16 settembre 2010
e successive modificazioni relativa ai controlli di
autenticita' ed idoneita' delle banconote denominate in
euro ed al loro ricircolo. Le verifiche sulle monete
metalliche in euro, previste al comma 1, sono svolte
conformemente alla normativa europea e, in particolare, al
Regolamento (CE) n. 1338/2001, come modificato dal
Regolamento (CE) n. 44/2009 e dal Regolamento (UE) n.
1210/2010.
4. I gestori del contante ritirano dalla circolazione
le banconote e le monete metalliche in euro da essi
ricevute riguardo alle quali hanno la certezza o
sufficiente motivo di credere che siano false e le
trasmettono senza indugio, rispettivamente, alla Banca
d'Italia e all'Istituto Poligrafico e Zecca dello Stato.
5. I gestori del contante, nei limiti delle attivita'
indicate al comma 2, ritirano dalla circolazione le
banconote e le monete metalliche in euro da essi ricevute
che risultano inidonee alla circolazione ma che non
risultano sospette di falsita' e ne corrispondono il
controvalore al portatore. Le banconote e le monete
metalliche sono trasmesse, rispettivamente, alla Banca
d'Italia e al Centro nazionale di analisi delle monete -
CNAC, presso l'Istituto Poligrafico e Zecca dello Stato.
La corresponsione del controvalore delle banconote che
risultano inidonee alla circolazione in quanto danneggiate
o mutilate e' subordinata al rispetto dei requisiti
previsti dalla Decisione della Banca Centrale Europea
2003/4 del 20 marzo 2003.
La corresponsione del controvalore delle monete
metalliche che risultano inidonee alla circolazione in
quanto danneggiate e' subordinata al rispetto dei requisiti
previsti dalla normativa europea e, in particolare, al
Regolamento (UE), n. 1210/2010. In relazione a quanto
previsto dell'articolo 8, paragrafo 2, del Regolamento (UE)
n. 1210/2010, le monete metalliche in euro non adatte alla
circolazione che siano state deliberatamente alterate o
sottoposte a procedimenti aventi il prevedibile effetto di
alterarle non possono essere rimborsate.
6. Al «Centro nazionale di analisi delle monete - CNAC»
presso l'Istituto Poligrafico e Zecca dello Stato, di cui
all'elenco pubblicato dalla Banca Centrale Europea nella
GUCE del 19 luglio 2002 C 173/02, sono attribuiti i compiti
e le funzioni di cui al Regolamento (UE) n. 1210/2010 e
specificatamente:
- ricezione delle monete metalliche in euro sospette di
essere contraffatte e di quelle non adatte alla
circolazione;
- effettuazione dei test di cui all'articolo 5 del
Regolamento (UE) n. 1210/2010, sulle apparecchiature per il
trattamento delle monete metalliche in euro;
- effettuazione dei controlli annuali di cui
all'articolo 6, paragrafi 2 e 6 del Regolamento (UE) n.
1210/2010;
- formazione del personale in conformita' alle
modalita' definite dagli Stati membri.
7. La Banca d'Italia puo' effettuare ispezioni presso i
gestori del contante al fine di verificare il rispetto
degli obblighi previsti dalla Decisione della Banca
Centrale Europea (ECB/2010/14) del 16 settembre 2010 e
successive modificazioni, dal presente articolo e dalle
disposizioni attuative del medesimo, con riferimento alle
banconote in euro. Per l'espletamento dei controlli nei
confronti dei gestori del contante sottoposti a vigilanza
ispettiva del Corpo della Guardia di Finanza ai sensi
dell'art. 53, comma 2, del decreto legislativo 21 novembre
2007, n. 231 e successive modificazioni, la Banca d'Italia
puo' avvalersi, anche sulla base di appositi protocolli
d'intesa all'uopo stipulati, della collaborazione del
predetto Corpo, che esegue gli accertamenti richiesti con i
poteri ad esso attribuiti per l'accertamento dell'imposta
sul valore aggiunto e delle imposte sui redditi,
nell'ambito delle risorse umane, finanziarie e strumentali
previste a legislazione vigente. Gli ispettori possono
chiedere l'esibizione di documenti e gli atti che ritengono
necessari, nonche' prelevare esemplari di banconote
processate al fine di sottoporle a verifica presso la Banca
d'Italia; in tal caso il soggetto ispezionato ha diritto di
far presenziare un proprio rappresentante alla verifica.
8. Il Ministero dell'economia e delle finanze, la Banca
d'Italia, il «Centro nazionale di analisi delle monete -
CNAC» e le altre autorita' nazionali competenti, di cui al
decreto 26 settembre 2002, pubblicato nella Gazzetta
Ufficiale della Repubblica italiana, Serie generale, n. 271
del 19 novembre 2002, stipuleranno appositi protocolli
d'intesa al fine di coordinare le attivita' di cui agli
articoli 8 ed 8-bis del decreto-legge 25 settembre 2001, n.
350, convertito, con modificazioni, dalla legge 23 novembre
2001, n. 409, come modificati e integrati dal presente
articolo.
9. La Banca d'Italia e il Ministero dell'economia e
delle finanze, nell'ambito delle rispettive competenze
sulle banconote e monete metalliche in euro, emanano
disposizioni attuative del presente articolo, anche con
riguardo alle procedure, all'organizzazione occorrente per
il trattamento del contante, ai dati e alle informazioni
che i gestori del contante sono tenuti a trasmettere,
nonche', relativamente alle monete metalliche in euro, alle
misure necessarie a garantire la corretta attuazione del
Regolamento (UE) n. 1210/2010. Le disposizioni emanate ai
sensi del presente comma sono pubblicate nella Gazzetta
Ufficiale della Repubblica Italiana.
10. In caso di violazione delle disposizioni di cui
alla Decisione della Banca Centrale Europea (ECB/2010/14)
del 16 settembre 2010 e successive modificazioni, al
Regolamento (CE) n. 44/2009 del Consiglio del 18 dicembre
2008, recante modifiche al Regolamento (CE) n. 1338/2001
del Consiglio del 28 giugno 2001, al Regolamento (UE) n.
1210/2010 del Parlamento e del Consiglio del 15 dicembre
2010, al presente articolo, nonche' delle disposizioni
attuative di cui al comma 9, la Banca d'Italia e il
Ministero dell'economia e delle finanze, nell'ambito delle
rispettive competenze sulle banconote e monete metalliche
in euro, applicano, nei confronti dei gestori del contante,
una sanzione amministrativa pecuniaria da euro 5.000 ad
euro 50.000. Per le sanzioni erogate dalla Banca d'Italia
si applica, in quanto compatibile, l'articolo 145 del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, cosi' come
modificato dal decreto legislativo 2 luglio 2010, n. 104.
11. Qualora, nel corso di un'ispezione, la Banca
d'Italia individui casi di inosservanza delle disposizioni
di cui alla Decisione della Banca Centrale Europea
(ECB/2010/14) del 16 settembre 2010 e successive
modificazioni, al presente articolo, nonche' delle
disposizioni attuative di cui al comma 9, richiede al
gestore del contante di adottare misure correttive entro un
arco di tempo specificato. Finche' non sia stato posto
rimedio all'inosservanza contestata, la Banca d'Italia puo'
vietare al soggetto in questione di rimettere in
circolazione il taglio o i tagli di banconote interessati.
In ogni caso, il comportamento non collaborativo del
gestore del contante nei confronti della Banca d'Italia in
relazione a un'ispezione costituisce di per se'
inosservanza ai sensi del presente articolo e delle
relative disposizioni attuative. Nel caso in cui la
violazione sia dovuta a un difetto del tipo di
apparecchiatura per il trattamento delle banconote, cio'
puo' comportare la sua cancellazione dall'elenco delle
apparecchiature conformi alla normativa pubblicato sul sito
della Banca Centrale Europea.
12. Le violazioni delle disposizioni di cui alla
Decisione della Banca Centrale Europea (ECB/2010/14) del 16
settembre 2010 e successive modificazioni, al presente
articolo, nonche' delle disposizioni attuative di cui al
comma 9, da parte di banche o di altri intermediari
finanziari e prestatori di servizi di pagamento sono
valutate dalla Banca d'Italia per i profili di rilievo che
esse possono avere per l'attivita' di vigilanza.
13. In caso di violazioni delle disposizioni di cui
alla Decisione della Banca Centrale Europea (ECB/2010/14)
del 16 settembre 2010 e successive modificazioni, al
presente articolo, nonche' delle disposizioni attuative di
cui al comma 9a, da parte di gestori del contante diversi
da quelli previsti al comma 12, la Banca d'Italia e il
Ministero dell'Economia e delle finanze, nell'ambito delle
rispettive competenze sulle banconote e monete metalliche
in euro, informano l'autorita' di controllo competente
perche' valuti l'adozione delle misure e delle sanzioni
previste dalla normativa vigente.
14. Fermo restando quanto previsto ai precedenti commi,
la Banca d'Italia pubblica sul proprio sito internet i
provvedimenti di rigore adottati nei confronti dei gestori
del contante per l'inosservanza del presente articolo o
delle disposizioni attuative del medesimo."
"Art. 8-bis. Disposizioni concernenti la custodia delle
banconote e delle monete metalliche in euro sospette di
falsita'.
1. La Banca d'Italia mantiene in custodia le banconote
in euro sospette di falsita' ritirate dalla circolazione
ovvero oggetto di sequestro ai sensi delle norme di
procedura penale fino alla loro trasmissione all'Autorita'
competente.
2. In deroga a quanto previsto al comma 1, la Banca
d'Italia trasmette, nei casi previsti dal Regolamento (CE)
n. 1338/2001 come modificato dal Regolamento (CE) n.
44/2009, le banconote di cui al comma 1 alle altre Banche
Centrali Nazionali, alla Banca Centrale Europea e ad altre
istituzioni ed organi competenti dell'Unione europea.
3. La Banca d'Italia informa preventivamente
l'Autorita' Giudiziaria della trasmissione delle banconote
ai sensi del comma 2 quando la trasmissione concerne tutte
le banconote in euro in custodia nonche' quando le
verifiche cui la trasmissione e' finalizzata possono
determinare la distruzione di tutte le banconote custodite
che presentano le medesime caratteristiche di
falsificazione.
4. Dal momento della trasmissione eseguita in
conformita' ai commi 2 e 3, con riferimento alle banconote
trasmesse, non si applicano alla Banca d'Italia le
disposizioni nazionali che obbligano il custode a
conservare presso di se' le cose e a presentarle a ogni
richiesta dell'autorita' giudiziaria. Se e' disposta la
restituzione agli aventi diritto di banconote gia'
trasmesse ai sensi dei commi 2 e 3, delle quali non e'
stata riconosciuta la falsita' in giudizio, la Banca
d'Italia mette a disposizione degli aventi diritto
l'importo equivalente.
5. Alla Banca d'Italia non e' dovuto alcun compenso per
la custodia delle banconote in euro sospette di falsita' e
la medesima non e' tenuta a versare cauzione per la
custodia di banconote oggetto di sequestro penale.
6. Le competenze e le funzioni svolte dalla Banca
d'Italia in relazione alle banconote sospette di falsita',
di cui ai commi da 1 a 5 del presente articolo, sono
esercitate dall'Istituto Poligrafico e Zecca dello Stato
quando si tratta di monete metalliche, fermo quanto gia'
previsto dall'articolo 1 della legge 20 aprile 1978, n. 154
e dall'articolo 8 della presente legge.
7. Con decreto del Ministro della Giustizia possono
essere emanate disposizioni per l'applicazione dei commi
precedenti e per il loro coordinamento con le vigenti norme
in materia penale e processuale penale, sentita la Banca
d'Italia e il Ministero dell'Economia e delle finanze con
riguardo, rispettivamente, alle banconote e alle monete
metalliche in euro. Il decreto e' pubblicato nella Gazzetta
Ufficiale della Repubblica Italiana.".
Si riporta il testo dell'articolo 145 del decreto
legislativo 1o settembre 1993, n. 385, cosi' come
modificato dal Decreto legislativo 2 luglio 2010, n. 104
(Testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia),
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale 30 settembre 1993, n.
230, S.O.
"Art. 145. Procedura sanzionatoria.
1. Per le violazioni previste nel presente titolo cui
e' applicabile una sanzione amministrativa, la Banca
d'Italia o l'UIC, nell'ambito delle rispettive competenze,
contestati gli addebiti alle persone e alla banca, alla
societa' o all'ente interessati e valutate le deduzioni
presentate entro trenta giorni, tenuto conto del complesso
delle informazioni raccolte applicano le sanzioni con
provvedimento motivato.
2.
3. Il provvedimento di applicazione delle sanzioni
previste dall'articolo 144, commi 3, 3-bis e 4, e'
pubblicato, per estratto, entro il termine di trenta giorni
dalla data di notificazione, a cura e spese della banca,
della societa' o dell'ente al quale appartengono i
responsabili delle violazioni, su almeno due quotidiani a
diffusione nazionale, di cui uno economico. Il
provvedimento di applicazione delle altre sanzioni previste
dal presente titolo e' pubblicato per estratto sul
bollettino previsto dall'articolo 8.
4.
5.
6.
7.
8. [
9. Alla riscossione delle sanzioni previste dal
presente titolo si provvede mediante ruolo secondo i
termini e le modalita' previsti dal decreto del Presidente
della Repubblica 23 settembre 1973, n. 602, come modificato
dal decreto legislativo 26 febbraio 1999, n. 46.
10. Le banche, le societa' o gli enti ai quali
appartengono i responsabili delle violazioni rispondono, in
solido con questi, del pagamento della sanzione e delle
spese di pubblicita' previste dal primo periodo del comma 3
e sono tenuti a esercitare il regresso verso i
responsabili.
11. Alle sanzioni amministrative pecuniarie previste
dal presente titolo non si applicano le disposizioni
contenute nell'articolo 16 della legge 24 novembre 1981, n.
689.".
Il D.Lgs. 2-7-2010 n. 104 (Attuazione dell'articolo 44
della legge 18 giugno 2009, n. 69, recante delega al
governo per il riordino del processo amministrativo) e'
stato pubblicato nella Gazzetta Ufficiale 7 luglio 2010, n.
156, S.O.
Si riporta il testo dell'art. 1 della L. 20-4-1978 n.
154 (Costituzione della sezione Zecca nell'ambito
dell'Istituto Poligrafico dello Stato) , pubblicata nella
Gazzetta Ufficiale del 6 maggio 1978, n. 124:
"Art. 1. Nell'ambito dell'Istituto Poligrafico dello
Stato e' costituita, con contabilita' separata, la sezione
Zecca, cui si applicano la legge 13 luglio 1966, n. 559 ,
ed i relativi regolamenti di attuazione, con le
integrazioni e le modifiche previste dalla presente legge.
L'Istituto Poligrafico dello Stato assume la
denominazione di Istituto Poligrafico e Zecca dello Stato.
Esso provvede, oltre ai compiti indicati nell'articolo 2
della predetta legge n. 559, tramite la sezione Zecca, ai
seguenti compiti:
conio delle monete di Stato in conformita' delle leggi
vigenti;
conio di monete estere;
conio di monete a corso legale di speciale scelta da
cedere, a norma di legge, a privati, enti ed associazioni;
conio di medaglie e fusioni artistiche per conto dello
Stato italiano, di Stati esteri, di enti e privati;
fabbricazione in esclusiva di sigilli ufficiali e
marchi metallici recanti l'emblema dello Stato;
fabbricazione di timbri metallici e marchi per conto di
enti pubblici e di privati;
fabbricazione di contrassegni di Stato;
fabbricazione di targhe, distintivi metallici, gettoni
ed altri prodotti artistici;
promozione dell'attivita' della scuola dell'arte della
medaglia e del museo della Zecca;
esecuzione di saggi su monete e metalli per conto dello
Stato e di privati;
riparazione di congegni e macchinari in uso o in
proprieta' dello Stato;
partecipazione a studi, rilevazioni e prove
sperimentali nelle materie attinenti al campo specifico
della meccanica;
perizia delle monete ritenute false;
conio di monete commemorative o celebrative;
fabbricazione di contrassegni per macchine
affrancatrici per conto dello Stato;
promozione e partecipazione a studi, rilevazioni e
prove sperimentali nelle materie attinenti alle funzioni di
cui al presente articolo.
La coniazione da parte della sezione Zecca di monete
per conto di Stati esteri dovra' essere preventivamente
autorizzata dal Ministero del tesoro - Direzione generale
del tesoro.".
Si riporta il testo dell'articolo 2, commi 152, 153 e
153-bis del decreto legge 3-10-2006 n. 262 convertito, con
modificazioni, dalla legge 24 novembre 2006, n. 286
(Disposizioni urgenti in materia tributaria e finanziaria),
pubblicata nella Gazzetta Ufficiale del 3 ottobre 2006, n.
230, come modificato dalla presente legge:
"Art. 2. Misure in materia di riscossione.
152. I gestori del contante trasmettono, per via
telematica, al Ministero dell'Economia e delle finanze i
dati e le informazioni relativi al ritiro dalla
circolazione di banconote e di monete metalliche in euro
sospette di falsita', secondo le disposizioni applicative
stabilite dal Ministero dell'economia e delle finanze con
provvedimento pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica Italiana.
153. In caso di violazione del comma 152 del presente
articolo o delle disposizioni applicative del medesimo
comma, al gestore del contante responsabile e' applicabile
la sanzione amministrativa pecuniaria fino ad euro 5.000.
La competenza ad applicare la sanzione spetta al Ministero
dell'economia e delle finanze - Dipartimento del Tesoro.
153-bis. Fino all'entrata in vigore delle disposizioni
applicative di cui al comma 152, continuano ad applicarsi
le vigenti disposizioni in materia di inoltro al Ministero
dell'economia e delle finanze di dati e informazioni.".