Art. 27
Promozione della concorrenza in materia di conto corrente o di conto
di pagamento di base
1. All'articolo 12 del decreto-legge 6 dicembre 2011, n. 201,
convertito, con modificazioni, dalla legge 22 dicembre 2011, n. 214,
sono apportate le seguenti modifiche:
a) il comma 7 e' abrogato;
b) il comma 9 e' sostituito dal seguente:
«9. L'Associazione bancaria italiana, le associazioni dei
prestatori di servizi di pagamento, la societa' Poste italiane
S.p.a., il Consorzio Bancomat, le imprese che gestiscono circuiti di
pagamento e le associazioni delle imprese maggiormente significative
a livello nazionale definiscono, entro il 1° giugno 2012, e applicano
entro i tre mesi successivi, le regole generali per assicurare una
riduzione delle commissioni a carico degli esercenti in relazione
alle transazioni effettuate mediante carte di pagamento, tenuto conto
della necessita' di assicurare trasparenza e chiarezza dei costi,
nonche' di promuovere l'efficienza economica nel rispetto delle
regole di concorrenza. Le regole generali sono definite tenendo conto
che le commissioni devono essere correlate alle componenti di costo
effettivamente sostenute da banche e circuiti interbancari,
distinguendo le componenti di servizio legate in misura fissa alla
esecuzione dell'operazione da quelle di natura variabile legate al
valore transatto e valorizzando il numero e la frequenza delle
transazioni. Dovra' in ogni caso essere garantita la gratuita' delle
spese di apertura e di gestione dei conti di pagamento di base
destinati all'accredito e al prelievo della pensione del titolare per
gli aventi diritto a trattamenti pensionistici fino a 1.500 euro
mensili, ferma restando l'onerosita' di eventuali servizi aggiuntivi
richiesti dal titolare »;
c) il comma 10 e' sostituito dal seguente:
«10. Entro i sei mesi successivi all'applicazione delle misure di
cui al comma 9, il Ministero dell'economia e delle finanze, di
concerto con il Ministero dello sviluppo economico, sentite la Banca
d'Italia e l'Autorita' garante della concorrenza e del mercato,
valuta l'efficacia delle misure definite ai sensi del comma 9. In
caso di mancata definizione e applicazione delle misure di cui al
comma 9, le stesse sono fissate con decreto del Ministero
dell'economia e delle finanze, di concerto con il Ministero dello
sviluppo economico, sentita la Banca d'Italia e l'Autorita' garante
della concorrenza e del mercato»;
d) dopo il comma 10 e' inserito il seguente:
«10-bis. Fino alla pubblicazione del decreto che recepisce la
valutazione dell'efficacia delle misure definite ai sensi del comma 9
ovvero che fissa le misure ai sensi del comma 10, continua ad
applicarsi il comma 7 dell'articolo 34 della legge 12 novembre 2011,
n. 183»;
e) la lettera c) del comma 5 e' sostituita dalla seguente:
«c) identificazione delle caratteristiche del conto in accordo
con le prescrizioni contenute nella sezione III della raccomandazione
n. 2011/442/UE della Commissione, del 18 luglio 2011, e di un livello
dei costi coerente con le finalita' di inclusione finanziaria
conforme a quanto stabilito dalla sezione IV della predetta
raccomandazione».
2. La delibera dei CICR di cui al comma 4 dell'articolo 117-bis del
decreto legislativo 1o settembre 1993, n. 385, e' adottata entro il
termine del 31 maggio 2012 e la complessiva disciplina entra in
vigore non oltre il 1° luglio successivo.
3. I contratti di apertura di credito e di conto corrente in corso
sono adeguati entro tre mesi dalla data di entrata in vigore della
delibera CICR di cui al comma 2, con l'introduzione di clausole
conformi alle disposizioni di cui all'articolo 117-bis del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385, ai sensi dell'articolo 118 del
medesimo decreto legislativo.
4. I commi 1 e 3 dell'articolo 2-bis del decreto-legge 29 novembre
2008, n. 185, convertito, con modificazioni, dalla legge 28 gennaio
2009, n. 2, sono abrogati.
Riferimenti normativi
Si riporta il testo dell'articolo 12 del citato
decreto-legge n. 201 del 2011, come modificato dalla
presente legge:
"Art. 12. Riduzione del limite per la tracciabilita'
dei pagamenti a 1.000 euro e contrasto all'uso del
contante.
1. Le limitazioni all'uso del contante e dei titoli al
portatore, di cui all'articolo 49, commi 1, 5, 8, 12 e 13,
del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, sono
adeguate all'importo di euro mille: conseguentemente, nel
comma 13 del predetto articolo 49, le parole: «30 settembre
2011» sono sostituite dalle seguenti: «31 marzo 2012». Non
costituisce infrazione la violazione delle disposizioni
previste dall' articolo 49, commi 1, 5, 8, 12 e 13, del
decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, commessa nel
periodo dal 6 dicembre 2011 al 31 gennaio 2012 e riferita
alle limitazioni di importo introdotte dal presente comma.
1-bis. All' articolo 58, comma 7-bis, del decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231, e' aggiunto, in fine,
il seguente periodo: «Per le violazioni di cui al comma 3
che riguardano libretti al portatore con saldo inferiore a
3.000 euro la sanzione e' pari al saldo del libretto
stesso».
2. All'articolo 2 del decreto-legge 13 agosto 2011, n.
138, convertito, con modificazioni, dalla legge 14
settembre 2011, n. 148, dopo il comma 4-bis, e' inserito il
seguente:
«4-ter. Entro tre mesi dalla data di entrata in vigore
del decreto-legge 6 dicembre 2011, n. 201, al fine di
favorire la modernizzazione e l'efficienza degli strumenti
di pagamento, riducendo i costi finanziari e amministrativi
derivanti dalla gestione del denaro contante:
a) le operazioni di pagamento delle spese delle
pubbliche amministrazioni centrali e locali e dei loro enti
sono disposte mediante l'utilizzo di strumenti telematici.
E' fatto obbligo alle Pubbliche Amministrazioni di avviare
il processo di superamento di sistemi basati sull'uso di
supporti cartacei;
b) i pagamenti di cui alla lettera a) si effettuano in
via ordinaria mediante accreditamento sui conti correnti o
di pagamento dei creditori ovvero con altri strumenti di
pagamento elettronici prescelti dal beneficiario. Gli
eventuali pagamenti per cassa non possono, comunque,
superare l'importo di mille euro;
c) lo stipendio, la pensione, i compensi comunque
corrisposti dalle pubbliche amministrazioni centrali e
locali e dai loro enti, in via continuativa a prestatori
d'opera e ogni altro tipo di emolumento a chiunque
destinato, di importo superiore a mille euro, debbono
essere erogati con strumenti di pagamento elettronici
bancari o postali, ivi comprese le carte di pagamento
prepagate e le carte di cui all' articolo 4 del
decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78, convertito, con
modificazioni, dalla legge 30 luglio 2010, n. 122. Il
limite di importo di cui al periodo precedente puo' essere
modificato con decreto del Ministero dell'economia e delle
finanze;
d) per incrementare i livelli di sicurezza fisica e
tutelare i soggetti che percepiscono trattamenti
pensionistici minimi, assegni e pensioni sociali, i
rapporti recanti gli accrediti di tali somme sono esenti in
modo assoluto dall'imposta di bollo, ove i titolari
rientrino nelle fasce individuate ai sensi del comma 5,
lettera d). Per tali rapporti, alle banche, alla societa'
Poste italiane Spa e agli altri intermediari finanziari e'
fatto divieto di addebitare alcun costo;
e) per consentire ai soggetti di cui alla lettera a) di
riscuotere le entrate di propria competenza con strumenti
diversi dal contante, fatte salve le attivita' di
riscossione dei tributi regolate da specifiche normative,
il Ministero dell'economia e delle finanze promuove la
stipula, tramite la societa' Consip Spa, di una o piu'
convenzioni con prestatori di servizi di pagamento,
affinche' i soggetti in questione possano dotarsi di POS
(Point of Sale) a condizioni favorevoli.».
2-bis. Il termine di cui all' articolo 2, comma 4-ter,
del decreto-legge 13 agosto 2011, n. 138, convertito, con
modificazioni, dalla legge 14 settembre 2011, n. 148,
introdotto dal comma 2 del presente articolo, puo' essere
prorogato, per specifiche e motivate esigenze, con decreto
del Presidente del Consiglio dei Ministri, su proposta del
Ministro per la pubblica amministrazione e la
semplificazione.
3. Il Ministero dell'economia e delle finanze, la Banca
d'Italia, l'Associazione bancaria italiana, la societa'
Poste italiane Spa e le associazioni dei prestatori di
servizi di pagamento definiscono con apposita convenzione,
da stipulare entro tre mesi dalla data di entrata in vigore
della legge di conversione del presente decreto, le
caratteristiche di un conto corrente o di un conto di
pagamento di base. In caso di mancata stipula della
convenzione entro la scadenza del predetto termine, le
caratteristiche di un conto corrente o di un conto di
pagamento di base vengono fissate con decreto del Ministero
dell'economia e delle finanze, sentita la Banca d'Italia.
Con la medesima convenzione e' stabilito l'ammontare degli
importi delle commissioni da applicare sui prelievi
effettuati con carta autorizzata tramite la rete degli
sportelli automatici presso una banca diversa da quella del
titolare della carta.
4. Le banche, la societa' Poste italiane Spa e gli
altri prestatori di servizi di pagamento abilitati ad
offrire servizi a valere su un conto di pagamento sono
tenuti a offrire il conto di cui al comma 3. 5. La
convenzione individua le caratteristiche del conto avendo
riguardo ai seguenti criteri:
a) inclusione nell'offerta di un numero adeguato di
servizi ed operazioni, compresa la disponibilita' di una
carta di debito gratuita;
b) struttura dei costi semplice, trasparente,
facilmente comparabile;
«c) identificazione delle caratteristiche del conto in
accordo con le prescrizioni contenute nella sezione III
della raccomandazione n. 2011/442/UE della Commissione, del
18 luglio 2011, e di un livello dei costi coerente con le
finalita' di inclusione finanziaria conforme a quanto
stabilito dalla sezione IV della predetta Raccomandazione».
d) le fasce socialmente svantaggiate di clientela alle
quali il conto corrente e' offerto senza spese.
6. Il rapporto di conto corrente individuato ai sensi
del comma 3 e' esente dall'imposta di bollo nei casi di cui
al comma 5, lettera d).
7. (abrogato).
8. Rimane ferma l'applicazione di quanto previsto per i
contratti di conto corrente ai sensi del Titolo VI del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, e del titolo
II del decreto legislativo 27 gennaio 2010, n. 11, e
successive modificazioni.
9. L'Associazione bancaria italiana, le associazioni
dei prestatori di servizi di pagamento, la societa' Poste
italiane S.p.a., il Consorzio Bancomat, le imprese che
gestiscono circuiti di pagamento e le associazioni delle
imprese maggiormente significative a livello nazionale
definiscono, entro il 1o giugno 2012, e applicano entro i
tre mesi successivi, le regole generali per assicurare una
riduzione delle commissioni a carico degli esercenti in
relazione alle transazioni effettuate mediante carte di
pagamento, tenuto conto della necessita' di assicurare
trasparenza e chiarezza dei costi, nonche' di promuovere
l'efficienza economica nel rispetto delle regole di
concorrenza. Le regole generali sono definite tenendo conto
che le commissioni devono essere correlate alle componenti
di costo effettivamente sostenute da banche e circuiti
interbancari, distinguendo le componenti di servizio legate
in misura fissa alla esecuzione dell'operazione da quelle
di natura variabile legate al valore transatto e
valorizzando il numero e la frequenza delle transazioni.
Dovra' in ogni caso essere garantita la gratuita' delle
spese di apertura e di gestione dei conti di pagamento di
base destinati all'accredito e al prelievo della pensione
del titolare per gli aventi diritto a trattamenti
pensionistici fino a 1.500 euro mensili, ferma restando
l'onerosita' di eventuali servizi aggiuntivi richiesti dal
titolare.
10. Entro i sei mesi successivi all'applicazione delle
misure di cui al comma 9, il Ministero dell'economia e
delle finanze, di concerto con il Ministero dello sviluppo
economico, sentite la Banca d'Italia e l'Autorita' garante
della concorrenza e del mercato, valuta l'efficacia delle
misure definite ai sensi del comma 9. In caso di mancata
definizione e applicazione delle misure di cui al comma 9,
le stesse sono fissate con decreto del Ministero
dell'economia e delle finanze, di concerto con il Ministero
dello sviluppo economico, sentita la Banca d'Italia e
l'Autorita' garante della concorrenza e del mercato;
10-bis. Fino alla pubblicazione del decreto che
recepisce la valutazione dell'efficacia delle misure
definite ai sensi del comma 9 ovvero che fissa le misure ai
sensi del comma 10, continua ad applicarsi il comma 7
dell'articolo 34 della legge 12 novembre 2011, n. 183;
11. All'articolo 51, comma 1, del decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231, sono aggiunte, in fine, le
seguenti parole: "e per la immediata comunicazione della
infrazione anche alla Agenzia delle entrate che attiva i
conseguenti controlli di natura fiscale.".
Si riporta il testo dell'articolo 34, comma 7, della
legge 12 novembre 2011, n. 183 (Legge di stabilita' 2012):
"Art. 34. Deduzione forfetaria in favore degli
esercenti impianti di distribuzione carburanti
(Omissis).
7. A decorrere dalla data di entrata in vigore della
presente legge, le transazioni regolate con carte di
pagamento presso gli impianti di distribuzione di
carburanti, di importo inferiore ai 100 euro, sono gratuite
sia per l'acquirente che per il venditore.
La raccomandazione n. 2011/442/UE della Commissione,
del 18 luglio 2011 e' pubblicata nella Gazzetta ufficiale
n. L 190 del 21/07/2011.
Si riporta il testo dell'articolo 117-bis del decreto
legislativo 1o settembre 1993, n. 385 ( Testo unico delle
leggi in materia bancaria e creditizia):
"Art. 117-bis. Remunerazione degli affidamenti e degli
sconfinamenti.
1. I contratti di apertura di credito possono
prevedere, quali unici oneri a carico del cliente, una
commissione onnicomprensiva, calcolata in maniera
proporzionale rispetto alla somma messa a disposizione del
cliente e alla durata dell'affidamento, e un tasso di
interesse debitore sulle somme prelevate. L'ammontare della
commissione non puo' superare lo 0,5 per cento, per
trimestre, della somma messa a disposizione del cliente.
2. A fronte di sconfinamenti in assenza di affidamento
ovvero oltre il limite del fido, i contratti di conto
corrente e di apertura di credito possono prevedere, quali
unici oneri a carico del cliente, una commissione di
istruttoria veloce determinata in misura fissa, espressa in
valore assoluto, commisurata ai costi e un tasso di
interesse debitore sull'ammontare dello sconfinamento.
3. Le clausole che prevedono oneri diversi o non
conformi rispetto a quanto stabilito nei commi 1 e 2 sono
nulle. La nullita' della clausola non comporta la nullita'
del contratto.
4. Il CICR adotta disposizioni applicative del presente
articolo e puo' prevedere che esso si applichi ad altri
contratti per i quali si pongano analoghe esigenze di
tutela del cliente; il CICR prevede i casi in cui, in
relazione all'entita' e alla durata dello sconfinamento,
non sia dovuta la commissione di istruttoria veloce di cui
al comma 2.".
Il testo dell'articolo 2-bis, commi 1 e 3, del citato
decreto-legge n. 185 del 2008, abrogati dalla presente
legge, e' pubblicato nella Gazz. Uff. 29 novembre 2008, n.
280, S.O.