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Fusione transfrontaliera per incorporazione della "Event Better S.r.l." nella "Phoenix (USA) LLC", redatto ai sensi degli articoli 2501-bis e 2501-ter c.c. Il rappresentante in Italia della societa' PHOENIX (USA) LLC - Poli Mafalda, nata a Latisana (UD) il 27.02.1970, C.F. PLOMLD70B67E473H, e domiciliata per la carica presso l'unita' locale italiana: Milano viale Certosa, 218 - 20156; e l'organo amministrativo delle societa': EVENT BETTER SRL - Perversi Claudio, nato a San Remo (IM) il 12.03.1960, C.F. PRVCLD60C12I138R, e domiciliato per la carica presso la sede sociale: BIELLA (BI), via Torino n.55 - 13900 -, nella sua qualita' di amministratore unico; per ragioni legate ai benefici economici, amministrativi e finanziari per le societa' partecipanti, tra i quali: • riduzione dei costi amministrativi, gestionali e organizzativi, attraverso concentrazione delle relative funzioni; • semplificazione della struttura del gruppo; • realizzazione di processi produttivi diretti a valorizzare - in sinergia con le capacita' finanziarie e di management espresse dall'incorporante PHOENIX (USA) LLC - attivita' patrimoniali dell'incorporanda EVENT BETTER S.r.l. sinora non pienamente utilizzate in rapporto alla loro effettiva potenzialita' economica; hanno deciso e redatto il presente progetto di fusione. In particolare, in ordine ai benefici economici manifestamente derivanti dalla fusione, si ritrovano anche al successivo punto 8) del presente progetto, nella parte in cui sono indicate le fonti delle risorse finanziarie previste per il soddisfacimento delle obbligazioni della societa' risultante dalla fusione. 1) Societa' partecipanti alla fusione (art 2501-ter, comma 1, n. 1 CC). Societa' incorporante: PHOENIX (USA) LLC., con unita' locale in Italia, Viale Certosa 218 , Codice Fiscale e N. di Iscrizione al Registro delle Imprese di Milano: 11284850960, R.E.A. di Milano n. 2591857. La societa' e' stata costituita in data 4 giugno 2020 avente ad oggetto la fornitura di servizi di consulenza classificata, ai fini ISTAT, con il codice, relativo alle Attivita' Economiche (ATECO) con il numero 70.22.09 - altre attivita' di consulenza imprenditoriale e altra consulenza amministrativo-gestionale e pianificazione aziendale. Nella sua concretizzazione la societa' offre un servizio legato alla consulenza nell'ambito della cartolarizzazione dei crediti presenti nell'Attivo di Stato Patrimoniale delle societa' clienti, nella consulenza legata alla monetizzazione delle immobilizzazioni materiali, nella valutazione, anche tramite professionisti abilitati, delle immobilizzazioni immateriali e finanziarie, nello studio e ricerca del migliore ricondizionamento delle merci in magazzino ed un servizio di gestione dei rapporti con i terzi, delle cessioni di crediti in genere e relativa monetizzazione. L'offerta e' volta a fornire un servizio di analisi, studio e gestione dei possibili squilibri finanziari, fornendo, alle aziende clienti ed in base alla loro struttura patrimoniale, soluzioni alternative all'indebitamento. L'attivita' e' svolta nei confronti delle piccole e medie imprese, nelle societa' di capitali, nei gruppi d'impresa e nei confronti delle ditte individuali, anche se in piccola percentuale. Societa' incorporanda: EVENT BETTER S.r.l. con sede in Biella, Via Torino n. 55, Codice Fiscale/Partita IVA e N. di Iscrizione al Registro delle Imprese di Milano N. 02563900022, R.E.A. di Biella n. 195074, capitale sociale di Euro 10.000,00 i.v.. La societa' e' stata costituita in data 13 marzo 2014, avente ad oggetto l'organizzazione, la gestione, la realizzazione, la consulenza, ideazione e fornitura in tutto o in parte di: campagne ed operazioni promozionali, servizi di trade marketing, eventi speciali ed aziendali; campagne ed operazioni di direct marketing, one to one marketing, promozione aziendale e commerciale sviluppate attraverso l'impiego di ogni media sia esso tradizionale o innovativo: la fornitura di servizi di supporto alla comunicazione ed informazione di impresa interna ed esterna (inclusa la pubblicita', immagine, incentivazione, comunicazione interna ed esterna, public relations, formazione del personale); servizi di grafica pubblicitaria, allestimento stands fieristici, organizzazione fiere e conventions. Tali societa' non sono sottoposte a procedure concorsuali, non si trovano in stato di liquidazione ne' in condizioni ostative alla fusione. In relazione alla natura delle societa' partecipanti, tra le quali non figurano societa' regolate dai capi V e VI c.c. ne' societa' cooperative per azioni, sono applicabili alla fusione le semplificazioni previste dall'art. 2505-quater c.c.; semplificazioni che il presente progetto contempla riguardo ai seguenti punti: a) deroga, con il consenso di tutti i soci delle societa' partecipanti alla fusione, alle disposizioni dell'art. 2501-sexies c.c.; b) riduzione alla meta' dei termini di cui agli artt. 2501-ter, quarto comma, 2501-septies, primo comma, e 2503, primo comma. L'approvazione del presente progetto - pertanto - varra' anche quale espressione del consenso unanime di tutti i soci all'adozione delle indicate semplificazioni, ai sensi e per gli effetti di cui all'art. 2505-quater c.c. Si segnala che tutte le quote del capitale della EVENT BETTER S.r.l. sono possedute dalla PHOENIX (USA) LLC. Il presente progetto di fusione, pertanto, e' redatto nel rispetto delle disposizioni dell'art. 2501-bis c.c. La fusione avverra', ai sensi del 2° comma dell'art. 2501-quater c.c., sulla base delle situazioni patrimoniali delle societa' PHOENIX (USA) LLC e EVENT BETTER S.r.l. al 01 gennaio 2021. Dalla stessa data saranno imputate al bilancio della societa' incorporante le operazioni della incorporanda. 2) Statuto. Lo statuto sociale dell'incorporante PHOENIX (USA) LLC S.r.l., non sara' modificato e sara' adottato quale statuto della societa' risultante dalla fusione. 3) Rapporto di cambio delle quote. Essendo le quote del capitale dell'incorporanda EVENT BETTER S.r.l. interamente possedute dalla incorporante PHOENIX (USA) LLC, non si da' luogo a problemi di determinazione di rapporto di cambio ne' di eventuali conguagli in danaro, ma le quote della prima saranno annullate a seguito della fusione. Tale procedimento non crea pregiudizio alcuno ai soci delle societa' partecipanti alla fusione ne' si presenta atto a modificare in alcun modo i diritti patrimoniali ed amministrativi da ciascuno posseduti antecedentemente alla prospettata operazione. 4) Modalita' di assegnazione delle quote della societa' incorporante. Vertendosi in ambito di incorporazione di una societa' interamente posseduta, le quote della societa' incorporata saranno annullate senza che si debba ne' si possa procedere all'assegnazione di quote all'incorporante medesima (art. 2504-ter c.c.). In relazione a detta circostanza, nemmeno si da' luogo a necessita' delle indicazioni di cui all'art. 2501-ter, comma primo, n. 5, relativamente alla data dalla quale le quote stesse partecipano agli utili. 5) Imputazione a bilancio delle operazioni. In relazione all'obbligo stabilito dall'art. 2501-ter, primo comma, n. 6, c.c., si precisa che le operazioni della incorporanda EVENT BETTER S.r.l. saranno imputate all'incorporante PHOENIX (USA) LLC con effetto retroattivo ai fini contabili a partire dalla data del 01 gennaio 2021. Da tale data decorreranno altresi' gli effetti fiscali ai fini delle imposte sui redditi, ai sensi dell'art. 172 del D.P.R. n. 917/1986 (c.d. nuovo T.U.I.R.). Per quanto concerne gli effetti civilistici della fusione, questi si produrranno ai sensi dell'art. 2504-bis c.c., 2° comma, a decorrere dal giorno in cui sara' effettuata l'ultima delle iscrizioni di cui all'art. 2504 c.c. 6) Trattamenti riservati. La fusione non prevede trattamenti riservati a particolari categorie di soci ne' ai possessori di titoli diversi dalle azioni. 7) Vantaggi particolari. La fusione non comportera' alcun vantaggio particolare a favore dei soggetti cui compete l'amministrazione delle societa' partecipanti. 8) Risorse finanziarie previste per il soddisfacimento delle obbligazioni della societa' risultante dalla fusione. Si premette che le situazioni patrimoniali di riferimento delle societa' partecipanti alla fusione, redatte ai sensi dell'art. 2501-quater c.c., mostrano quanto segue: a) per l'incorporanda EVENT BETTER S.r.l. le obbligazioni iscritte nei confronti del socio unico PHOENIX (USA) LLC sono destinate ad estinguersi, per effetto della fusione, ai sensi dell'art. 1253 c.c.; b) per l'incorporante PHOENIX (USA) LLC si evidenziano le somme versate in relazione ai finanziamenti in conto capitale concessi alla societa' dai soci della medesima; somme tutte utilizzate per acquisire la partecipazione totalitaria nel capitale della EVENT BETTER S.r.l. Le obbligazioni della societa' risultante dalla fusione, pertanto, corrisponderanno a quelle attualmente risultanti dalla situazione patrimoniale di riferimento dell'incorporante PHOENIX (USA) LLC. Considerato che i finanziamenti dei soci a favore della societa' sono in conto capitale - e che il rimborso degli stessi, comunque, e' postergato rispetto alla soddisfazione degli altri creditori (art. 2467 c.c.) -, le risorse finanziarie previste per il soddisfacimento delle obbligazioni della societa' risultante dalla fusione si indicano come segue: a) Ricavi previsti in relazione all'attivita' operativa propria della societa'. b) Maggiori finanziamenti dei soci, se ed in quanto necessari per allineare le disponibilita' finanziarie all'effettivo fabbisogno della societa'. 9) Sede legale. La sede legale della societa' risultante dalla fusione sara' quella dell'incorporante. 10) Altre informazioni. Le societa' partecipanti alla fusione: a) non sono soggette alla revisione contabile obbligatoria di cui all'art. 2501-bis, comma quinto, c.c.; b) al momento della fusione la societa' incorporante PHOENIX (USA) LLC non ha personale alle proprie dipendenze. Il presente progetto di fusione, e' stato approvato dai rispettivi rappresentanti in data odierna e sara' depositato ai sensi dell'art 2501-ter, comma 3 c.c. per l'iscrizione nel registro delle Imprese nel luogo ove hanno sede le societa' partecipanti alla fusione. Si segnala che la PHOENIX (USA) LLC, in quanto neocostituita, non ha ancora approvato alcun bilancio. Milano, 6 febbraio 2021. Event Better S.r.l. - L'amministratore unico Claudio Perversi Phoenix (USA) LLC - Il legale rappresentante in Italia Mafalda Poli TX21AAB2680