Art. 12.
Disciplina del servizio di tesoreria o di cassa
1. Il servizio di tesoreria e' affidato, mediante procedura ad
evidenza pubblica, ad un'unica banca di cui all'articolo 13 del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, e svolto secondo le
modalita' indicate in un'apposita convenzione approvata dal consiglio
di amministrazione.
2. Si applicano le disposizioni di cui all'articolo 1 della legge
29 ottobre 1984, n. 720, e successive modificazioni ed integrazioni.
3. La banca tesoriere o cassiere della soprintendenza e'
incaricata:
a) di riscuotere le entrate;
b) di pagare le spese stanziate in bilancio.
Note all'art. 12:
- Il testo dell'art. 13 del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385 (testo unico delle leggi in materia
bancaria e creditizia), e' il seguente:
«Art. 13 (Albo). - 1. La Banca d'Italia iscrive in un
apposito albo le banche autorizzate in Italia e le
succursali delle banche comunitarie stabilite nel
territorio della Repubblica.
2. Le banche indicano negli atti e nella corrispondenza
l'iscrizione nell'albo.».
- Il testo dell'art. 1 della legge 29 ottobre 1984, n.
720 (Istituzione del sistema di tesoreria unica per enti ed
organismi pubblici), e' il seguente:
«Art. 1. - Fatti salvi gli effetti prodotti, gli atti e
i provvedimenti adottati, nonche' i rapporti giuridici
sorti sulla base dei decreti-legge 25 gennaio 1984, n. 5,
24 marzo 1984, n. 37, 24 maggio 1984, n. 153 e 25 luglio
1984, n. 372, con decorrenza 30 agosto 1984, gli istituti e
le aziende di credito, tesorieri o cassieri degli enti e
degli organismi pubblici di cui alla tabella A annessa alla
presente legge, effettuano, nella qualita' di organi di
esecuzione degli enti e degli organismi suddetti, le
operazioni di incasso e di pagamento a valere sulle
contabilita' speciali aperte presso le sezioni di Tesoreria
provinciale dello Stato. Le entrate proprie dei predetti
enti ed organismi, costituite da introiti tributari ed
extratributari, per vendita di beni e servizi, per canoni,
sovracanoni e indennizzi, o da altri introiti provenienti
dal settore privato, devono essere versate in contabilita'
speciale fruttifera presso le sezioni di tesoreria
provinciale dello Stato. Le altre entrate, comprese quelle
provenienti da mutui, devono affluire in contabilita'
speciale infruttifera, nella quale devono altresi' essere
versate direttamente le assegnazioni, i contributi e quanto
altro proveniente dal bilancio dello Stato. Le operazioni
di pagamento sono addebitate in primo luogo alla
contabilita' speciale fruttifera, fino all'esaurimento dei
relativi fondi.
Con decreti del Ministro del tesoro e' fissato il tasso
d'interesse per le contabilita' speciali fruttifere e sono
altresi' disciplinati le condizioni, i criteri e le
modalita' per l'effettuazione delle operazioni e per il
regolamento dei rapporti di debito e di credito tra i
tesorieri o i cassieri degli enti e degli organismi
pubblici di cui al precedente primo comma e le sezioni di
tesoreria provinciale dello Stato, con riferimento anche
alle disponibilita' in numerario o in titoli esistenti
presso gli istituti e le aziende di credito alla fine del
mese antecedente alla data di emanazione dei decreti del
Ministro del tesoro di cui al presente comma.
Il tasso di interesse per le somme versate nelle
contabilita' speciali fruttifere di cui al primo comma del
presente articolo deve essere fissato dal decreto
ministeriale in una misura compresa fra il valore
dell'interesse corrisposto per i depositi sui libretti
postali di risparmio e quello previsto per i buoni ordinari
del Tesoro a scadenza trimestrale.
Il decreto ministeriale che, a norma del precedente
secondo comma, stabilisce le condizioni, i criteri e le
modalita' di attuazione delle discipline previste dalla
presente legge deve garantire agli enti ed organismi
interessati la piena ed immediata disponibilita', in ogni
momento, delle somme di loro spettanza giacenti in
tesoreria nelle contabilita' speciali fruttifere e
infruttifere.
All'onere derivante dalla corresponsione degli
interessi previsti dal precedente primo comma, valutabile
in lire quaranta miliardi per ciascuno degli anni 1985 e
1986, si provvede mediante corrispondente riduzione dello
stanziamento iscritto, ai fini del bilancio pluriennale
1984-86, al capitolo 6856 dello stato di previsione del
Ministero del tesoro per l'anno finanziario 1984, all'uopo
parzialmente utilizzando l'accantonamento "proroga
fiscalizzazione dei contributi di malattia". Il Ministro
del tesoro e' autorizzato ad apportare, con propri decreti,
le occorrenti variazioni di bilancio.
Fino alla data di emanazione dei decreti del Ministro
del tesoro previsti dal precedente secondo comma, agli enti
ed agli organismi pubblici di cui alla tabella A annessa
alla presente legge si applicano le disposizioni previste
dall'art. 40, legge 30 marzo 1981, n. 119, modificato
dall'art. 21, comma 4, del decreto-legge 12 settembre 1983,
n. 463, convertito, con modificazioni, nella legge 11
novembre 1983, n. 638, nonche' dall'art. 35,
quattordicesimo comma, della legge 27 dicembre 1983, n.
730, come ulteriormente modificate e integrate dal
successivo art. 3 della presente legge.».