Art. 5.
Collaborazione e scambio delle informazioni
1. L'Agenzia delle dogane e la Guardia di finanza scambiano le
informazioni raccolte ai sensi del presente decreto con le omologhe
autorita' di altri Stati membri, qualora emergano fatti e situazioni
da cui si evinca che somme di denaro contante sono connesse ad
attivita' di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo.
2. Qualora emergano fatti e situazioni da cui si evinca che somme
di denaro contante sono connesse al prodotto di una frode o di
qualsiasi altra attivita' illecita lesiva degli interessi finanziari
della Comunita' europea, le informazioni di cui al comma 1 sono
trasmesse dall'Agenzia delle dogane e dalla Guardia di finanza alla
Commissione europea.
3. L'Agenzia delle dogane e la Guardia di finanza scambiano le
informazioni raccolte ai sensi del presente decreto con le omologhe
autorita' di Paesi terzi, nel quadro della mutua assistenza
amministrativa. L'Agenzia delle dogane e la Guardia di finanza
comunicano l'avvenuto scambio di informazioni con i Paesi terzi al
Ministero dell'economia e delle finanze, che provvede a darne notizia
alla Commissione europea, qualora cio' rivesta un interesse
particolare per l'attuazione del regolamento (CE) n. 1889/2005 del
Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 ottobre 2005.
4. Gli scambi di informazioni di cui al presente articolo avvengono
nel rispetto di quanto stabilito dalle norme nazionali e comunitarie
in materia di protezione dei dati personali che disciplinano il
trasferimento di dati all'estero e a condizioni di reciprocita',
anche per quanto riguarda la riservatezza delle informazioni. Resta
fermo quanto previsto dall'articolo 9, commi 3 e 4, del decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231.
Nota all'art. 5:
- L'art. 9, commi 3 e 4, del citato decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231, cosi' recita:
«Art. 9 (Scambio di informazioni e collaborazione tra
Autorita' e Forze di polizia). - 1.-2. (Omissis).
3. In deroga all'obbligo del segreto d'ufficio, la UIF
puo' scambiare informazioni e collaborare con analoghe
autorita' di altri Stati che perseguono le medesime
finalita', a condizioni di reciprocita' anche per quanto
riguarda la riservatezza delle informazioni, e, a tale
fine, puo' stipulare protocolli d'intesa. In particolare,
la UIF puo' scambiare dati e notizie in materia di
operazioni sospette con analoghe autorita' di altri Stati,
utilizzando a tal fine anche le informazioni in possesso
della DIA e del Nucleo speciale di polizia valutaria della
Guardia di finanza, specificamente richieste. Al di fuori
dei casi di cui al presente comma, restano applicabili le
disposizioni di cui agli articoli 9 e 12 della legge 1°
aprile 1981, n. 121. Le informazioni ricevute dalla
autorita' estere possono essere trasmesse dalla UIF alle
autorita' italiane competenti, salvo esplicito diniego
dell'autorita' dello Stato che ha fornito le informazioni.
4. Fermo restando quanto stabilito al comma 3, al fine
di facilitare le attivita' comunque connesse
all'approfondimento investigativo delle segnalazioni di
operazioni sospette, la UIF stipula con la Guardia di
finanza e la DIA protocolli d'intesa ove sono previste le
condizioni e le procedure con cui queste scambiano, anche
direttamente, dati ed informazioni di polizia con omologhi
organismi esteri ed internazionali, a condizioni di
reciprocita' ed in deroga all'obbligo del segreto
d'ufficio.».