Art. 4
Modifiche al decreto legislativo 30 maggio 2005, n. 142
1. All'articolo 1, comma 1, del decreto legislativo 30 maggio 2005,
n. 142, dopo la lettera ff) e' aggiunta, in fine, la seguente:
«ff-bis) "SEVIF": il Sistema europeo di vigilanza finanziaria
composto dalle seguenti parti:
1) "ABE": Autorita' bancaria europea, istituita con regolamento
(UE) n. 1093/2010;
2) "AEAP": Autorita' europea delle assicurazioni e delle pensioni
aziendali e professionali, istituita con regolamento (UE) n.
1094/2010;
3) "AESFEM": Autorita' europea degli strumenti finanziari e dei
mercati, istituita con regolamento (UE) n. 1095/2010;
4) "Comitato congiunto": il Comitato congiunto delle Autorita'
europee di vigilanza, previsto dall'articolo 54 del regolamento (UE)
n. 1093/2010, del regolamento (UE) n. 1094/2010, del regolamento (UE)
n. 1095/2010;
5) "CERS": Comitato europeo per il rischio sistemico, istituito con
regolamento (UE) n. 1092/2010;
6) "Autorita' di vigilanza degli Stati membri: le autorita'
competenti o di vigilanza degli Stati membri specificate negli atti
dell'Unione di cui all'articolo 1, paragrafo 2, del regolamento (UE)
n. 1093/2010, del regolamento (UE) n. 1094/2010 e del regolamento
(UE) n. 1095/2010.».
2. All'articolo 5, comma 4, ultimo periodo, del decreto legislativo
30 maggio 2005, n. 142, le parole: «la Commissione europea» sono
sostituite dalle seguenti: «il comitato congiunto».
3. All'articolo 6 del decreto legislativo 30 maggio 2005, n. 142,
sono apportate le seguenti modificazioni:
a) la rubrica e' sostituita dalla seguente: «Cooperazione e scambio
di informazioni tra le autorita' competenti e con il comitato
congiunto»;
b) al comma 1 e' aggiunto, in fine, il seguente periodo: «Agli
stessi fini cooperano con il comitato congiunto e forniscono senza
indugio ad esso tutte le informazioni necessarie per l'espletamento
dei suoi compiti.»;
c) al comma 8 le parole: «e la Banca centrale europea» sono
sostituite dalle seguenti: «la Banca centrale europea e il CERS»;
d) il comma 9 e' sostituito dal seguente:
«9. Le imprese e le persone fisiche e giuridiche, regolamentate o
meno, cui si applica la vigilanza supplementare possono scambiare
informazioni pertinenti ai fini della vigilanza supplementare
reciprocamente e con l'ABE, l'AESFEM, l'AEAP, ove necessario tramite
il comitato congiunto.».
4. All'articolo 10, comma 2, del decreto legislativo 30 maggio
2005, n. 142, dopo la lettera c) e' aggiunta, in fine, la seguente:
«c-bis) accordi conclusi per contribuire e sviluppare, ove
necessario, adeguati regimi e piani di risanamento e di risoluzione
delle crisi. Tali accordi sono aggiornati su base regolare.».
5. All'articolo 15 del decreto legislativo 30 maggio 2005, n. 142,
il comma 3 e' sostituito dal seguente:
«3. L'autorita' di vigilanza italiana, di cui al comma 2, consulta
le altre autorita' competenti rilevanti e tiene conto, nei modi
previsti dalle disposizioni dell'Unione europea, degli orientamenti
forniti dal comitato congiunto. Se l'autorita' di vigilanza italiana
e' in disaccordo con la decisione adottata da un'altra autorita'
competente rilevante puo' ricorrere rispettivamente all'ABE,
all'AESFEM o all'AEAP per la risoluzione delle controversie in
situazioni transfrontaliere prevista dalle disposizioni dell'Unione
europea.».
Note all'art. 4:
- Il testo dell'art. 1 del decreto legislativo 30
maggio 2005, n. 142, citato nelle note alle premesse, cosi'
come modificato dal presente decreto, cosi' recita:
«Art. 1 (Definizioni). - 1. Ai fini del presente
decreto si intende per:
a) testo unico bancario, di seguito denominato TUB: il
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, e successive
modificazioni;
b) testo unico della finanza, di seguito denominato
TUF: il decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, e
successive modificazioni;
c) banca: l'impresa di cui all'art. 1, comma 1, lettera
b), del TUB;
d) istituto di moneta elettronica, di seguito
denominato IMEL: l'impresa di cui all'art. 1, comma 2,
lettera h-bis), del TUB;
e) impresa di assicurazione: l'impresa autorizzata
all'esercizio dell'attivita' assicurativa ai sensi
dell'art. 1, comma 1, lettera t), del codice delle
assicurazioni private;
f) imprese di investimento: le imprese di cui all'art.
1, comma 1, lettera h), del TUF;
g) impresa regolamentata: una banca, un IMEL,
un'impresa di assicurazione o un'impresa di investimento,
autorizzati in Italia o in un altro Paese dell'Unione
europea;
h) societa' di gestione patrimoniale: le societa' di
gestione di cui all'art. 1, comma 1, lettere o) e o-bis),
del TUF;
i) impresa di riassicurazione: un'impresa, come
definita dall'art. 1, comma 1, lettera cc) del codice delle
assicurazioni private;
l) norme settoriali: il TUB, il TUF, il codice delle
assicurazioni private;
m) settore finanziario: il settore composto di una o
piu' delle seguenti imprese:
1) una banca, un IMEL, un intermediario finanziario di
cui agli articoli 106 o 107 del TUB o un'impresa di servizi
bancari ausiliari di cui all'art. 1, paragrafo 23, della
direttiva 2000/12/CE del 20 marzo 2000 del Parlamento
europeo e del Consiglio (settore bancario);
2) un'impresa di assicurazione, un'impresa di
riassicurazione o una societa' di partecipazione
assicurativa (settore assicurativo);
3) un'impresa di investimento o un ente finanziario ai
sensi dell'art. 1, paragrafo 5, della direttiva 2000/12/CE
(settore servizi di investimento);
4) una societa' di partecipazione finanziaria mista;
n) conglomerato finanziario: un gruppo di imprese che
soddisfi le condizioni di cui all'art. 3;
o) settore finanziario di maggiori dimensioni: il
settore finanziario all'interno di un conglomerato
finanziario con il valore medio di cui all'art. 3, comma 3,
piu' elevato; ai fini di tale valutazione, il settore
bancario e quello dei servizi di investimento sono
considerati congiuntamente;
p) settore finanziario di minori dimensioni: il settore
finanziario all'interno di un conglomerato finanziario con
il valore medio di cui all'art. 3, comma 3, meno elevato;
ai fini di tale valutazione, il settore bancario e quello
dei servizi di investimento sono considerati
congiuntamente;
q) impresa madre: l'impresa che controlla un'altra
impresa ai sensi dell'art. 26 del decreto legislativo 9
aprile 1991, n. 127, e ogni impresa che eserciti
un'influenza dominante su un'altra impresa ai sensi
dell'art. 23, comma 2, del TUB dell'art. 72, comma 2, del
codice delle assicurazioni private;
r) impresa figlia: un'impresa soggetta al controllo di
un'altra impresa ai sensi dell'art. 26 del decreto
legislativo 9 aprile 1991, n. 127, nonche' ogni impresa su
cui un'impresa madre eserciti un'influenza dominante ai
sensi dell'art. 23, comma 2, del TUB dell'art. 72, comma 2,
del codice delle assicurazioni private; tutte le imprese
figlie di imprese figlie sono parimenti considerate imprese
figlie dell'impresa madre che e' a capo di tali imprese;
s) partecipazione: i diritti, rappresentati o meno da
titoli, nel capitale di altre imprese, i quali, realizzando
una situazione di legame durevole con esse, sono destinati
a sviluppare l'attivita' del partecipante. Si ha comunque
partecipazione quando un soggetto e', direttamente o
tramite un legame di controllo, titolare di almeno il 20
per cento dei diritti di voto o del capitale di un'impresa;
t) gruppo: un insieme di imprese composto dalla impresa
madre, dalle imprese figlie e dalle societa' in cui
l'impresa madre o le imprese figlie detengono una
partecipazione, nonche' dalle imprese soggette a direzione
unitaria in virtu' di accordi o clausole statutarie e da
quelle in cui gli organi di amministrazione, direzione e
controllo sono costituiti in maggioranza dalle stesse
persone;
u) stretti legami: i legami tra due o piu' persone
fisiche o giuridiche consistenti in:
1) una partecipazione, ossia il fatto di detenere
direttamente, o tramite un legame di controllo, il 20 per
cento o piu' dei diritti di voto o del capitale di
un'impresa;
2) un legame di controllo come definito dall'art. 26
del decreto legislativo 9 aprile 1991, n. 127;
3) una situazione nella quale due o piu' persone
fisiche o giuridiche siano legate in modo duraturo a una
stessa persona da un legame di controllo;
v) societa' di partecipazione finanziaria mista:
un'impresa madre, diversa da un'impresa regolamentata, che
insieme con le sue imprese figlie, di cui almeno una sia
un'impresa regolamentata con sede principale nell'Unione
europea, e con altre imprese costituisca un conglomerato
finanziario;
z) autorita' competenti: le autorita' nazionali dei
Paesi dell'Unione europea preposte, in forza di legge o
regolamento, all'esercizio della vigilanza sulle banche,
sugli IMEL, sulle imprese di assicurazione, sulle imprese
di investimento, sia a livello di singola impresa che di
gruppo;
aa) autorita' competenti rilevanti:
1) le autorita' competenti dei Paesi dell'Unione
europea preposte all'esercizio della vigilanza settoriale a
livello di gruppo su qualsiasi impresa regolamentata
appartenente ad un conglomerato finanziario;
2) il coordinatore se diverso dalle autorita' di cui al
numero 1;
3) le altre autorita' competenti interessate, se
ritenuto necessario dalle autorita' di cui ai numeri 1 e 2;
queste ultime tengono conto, in particolare, della quota di
mercato delle imprese regolamentate del conglomerato in
altri Stati comunitari, specie se essa supera il 5 per
cento, e dell'importanza all'interno del conglomerato di
qualsiasi impresa regolamentata che abbia sede in un altro
Stato membro;
bb) autorita' di vigilanza italiane: le autorita' di
vigilanza italiane competenti sui settori bancario,
assicurativo e dei servizi di investimento;
cc) operazioni intragruppo: tutte le operazioni in cui
l'adempimento di un'obbligazione, contrattuale o di altra
natura, dietro pagamento o a titolo gratuito, a favore
delle imprese regolamentate appartenenti ad un conglomerato
finanziario dipende, direttamente o indirettamente, da
altre imprese dello stesso gruppo o da qualsiasi persona
fisica o giuridica legata alle imprese appartenenti a quel
gruppo da stretti legami;
dd) concentrazione dei rischi: tutte le esposizioni con
un rischio di perdita potenziale per le imprese
appartenenti a uno stesso conglomerato finanziario, di
portata tale da compromettere la solvibilita' o la
posizione finanziaria generale delle imprese regolamentate
appartenenti al conglomerato; tali esposizioni possono
essere dovute a rischio di credito/controparte, rischio di
investimento, rischio assicurativo, rischio di mercato,
altri rischi oppure ad una combinazione o interazione dei
rischi precedenti;
ee) requisiti di adeguatezza patrimoniale complessivi:
l'ammontare minimo dei fondi propri di un'impresa
regolamentata a fronte dei rischi complessivi della propria
attivita', calcolato per le singole imprese in base alle
rispettive norme settoriali;
ff) vigilanza supplementare a livello di conglomerato:
la vigilanza ulteriore, rispetto a quella prevista da ogni
ordinamento nazionale di settore, che si effettua
considerando unitariamente il conglomerato finanziario, ai
fini stabiliti all'art. 2, comma 1.
ff-bis) "SEVIF": il Sistema europeo di vigilanza
finanziaria composto dalle seguenti parti:
1) "ABE": Autorita' bancaria europea, istituita con
regolamento (UE) n. 1093/2010;
2) "AEAP": Autorita' europea delle assicurazioni e
delle pensioni aziendali e professionali, istituita con
regolamento (UE) n. 1094/2010;
3) "AESFEM": Autorita' europea degli strumenti
finanziari e dei mercati, istituita con regolamento (UE) n.
1095/2010;
4) "Comitato congiunto": il Comitato congiunto delle
Autorita' europee di vigilanza, previsto dall'art. 54 del
regolamento (UE) n. 1093/2010, del regolamento (UE) n.
1094/2010, del regolamento (UE) n. 1095/2010;
5) "CERS": Comitato europeo per il rischio sistemico,
istituito con regolamento (UE) n. 1092/2010;
6) "Autorita' di vigilanza degli Stati membri": le
autorita' competenti o di vigilanza degli Stati membri
specificate negli atti dell'Unione di cui all'art. 1,
paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 1093/2010, del
regolamento (UE) n. 1094/2010 e del regolamento (UE) n.
1095/2010».
- Il testo dell'art. 5 del citato decreto legislativo
30 maggio 2005, n. 142, come modificato dal presente
decreto, cosi' recita:
«Art. 5 (Nomina e compiti del coordinatore). - 1. Tra
le autorita' competenti, comprese quelle del Paese dove ha
la sede principale la societa' di partecipazione
finanziaria mista, e' individuata l'autorita' di vigilanza
responsabile per il coordinamento e l'esercizio della
vigilanza supplementare, di seguito denominata
coordinatore.
2. La presenza di un coordinatore con compiti specifici
in materia di vigilanza supplementare lascia impregiudicati
i compiti e le responsabilita' attribuite alle autorita'
competenti ai sensi delle norme settoriali.
3. L'individuazione e' effettuata sulla base dei
seguenti criteri:
a) qualora a capo di un conglomerato finanziario vi sia
un'impresa regolamentata, il compito di coordinatore e'
esercitato dall'autorita' competente che ha autorizzato la
predetta impresa regolamentata all'esercizio
dell'attivita';
b) qualora a capo di un conglomerato finanziario non vi
sia un'impresa regolamentata, il compito di coordinatore e'
esercitato dall'autorita' competente individuata sulla base
dei seguenti criteri:
1) nel caso in cui l'impresa madre di un'impresa
regolamentata sia una societa' di partecipazione
finanziaria mista, il compito di coordinatore e' esercitato
dall'autorita' competente che ha autorizzato la predetta
impresa regolamentata ai sensi delle pertinenti norme
settoriali;
2) nel caso in cui piu' imprese regolamentate con sede
principale nell'Unione europea abbiano come impresa madre
la stessa societa' di partecipazione finanziaria mista e
una di queste imprese abbia ricevuto l'autorizzazione nello
Stato membro in cui ha la sede principale la societa' di
partecipazione finanziaria mista, il compito di
coordinatore e' esercitato dall'autorita' competente
preposta alla vigilanza dell'impresa regolamentata
autorizzata in tale Stato membro;
3) nel caso in cui nello Stato membro in cui la
societa' di partecipazione finanziaria mista ha la sua sede
principale siano state autorizzate piu' imprese
regolamentate operanti in diversi settori finanziari, il
compito di coordinatore e' esercitato dall'autorita'
competente preposta alla vigilanza sull'impresa
regolamentata operante nel settore finanziario di maggiori
dimensioni;
4) nel caso in cui a capo del conglomerato finanziario
vi siano piu' societa' di partecipazione finanziaria mista
con la sede principale in diversi Paesi dell'Unione europea
in ciascuno dei quali sia presente un'impresa
regolamentata, il compito di coordinatore e' esercitato
dall'autorita' competente preposta alla vigilanza
dell'impresa regolamentata che presenti il totale dello
stato patrimoniale piu' elevato, nel caso in cui tali
imprese operino nello stesso settore finanziario, ovvero
dall'autorita' competente preposta alla vigilanza
sull'impresa regolamentata operante nel settore finanziario
di maggiori dimensioni;
5) nel caso in cui piu' imprese regolamentate con sede
principale nell'Unione europea abbiano come impresa madre
la stessa societa' di partecipazione finanziaria mista e
nessuna di queste imprese abbia ricevuto l'autorizzazione
nello Stato membro in cui ha la sede principale la societa'
di partecipazione finanziaria mista, il compito di
coordinatore e' esercitato dall'autorita' competente che ha
concesso l'autorizzazione all'impresa regolamentata che
presenta il totale dello stato patrimoniale piu' elevato
nel settore finanziario di maggiori dimensioni;
6) nel caso in cui conglomerato finanziario sia un
gruppo che non fa capo a un'impresa madre o in qualsiasi
altro caso, il compito di coordinatore e' esercitato
dall'autorita' competente che ha concesso l'autorizzazione
all'impresa regolamentata che presenta il totale dello
stato patrimoniale piu' elevato nel settore finanziario di
maggiori dimensioni.
4. Il coordinatore, individuato in conformita' del
comma 3, comunica all'impresa madre al vertice di un gruppo
o, in assenza di questa, all'impresa regolamentata con il
piu' elevato totale dello stato patrimoniale nel settore
finanziario di maggiori dimensioni di un gruppo che il
gruppo e' stato individuato come conglomerato finanziario
ai sensi dell'art. 4, nonche' la designazione del
coordinatore. Il coordinatore informa altresi' le autorita'
competenti che hanno autorizzato le imprese regolamentate
appartenenti al gruppo e le autorita' competenti dello
Stato membro nel quale la societa' di partecipazione
finanziaria mista ha la sua sede principale, nonche' il
comitato congiunto.
5. In casi particolari, le autorita' competenti
rilevanti possono, mediante accordi di coordinamento e
sentito il conglomerato finanziario, stabilire di non
applicare i criteri di cui al comma 3 qualora cio' risulti
opportuno in considerazione della struttura del
conglomerato e dell'importanza relativa delle sue attivita'
in altri Paesi e nominare quale coordinatore un'autorita'
competente diversa.
6. I compiti di vigilanza supplementare del
coordinatore includono:
a) il coordinamento della raccolta e della diffusione
di informazioni pertinenti o essenziali tra le autorita'
competenti, sia nel quadro del normale esercizio delle
proprie funzioni sia nelle situazioni di emergenza, ivi
compresa la diffusione di informazioni importanti ai fini
dell'esercizio della vigilanza da parte di un'autorita'
competente ai sensi delle norme settoriali;
b) la valutazione complessiva sotto il profilo della
vigilanza e la valutazione della situazione finanziaria di
un conglomerato finanziario;
c) la valutazione dell'osservanza delle disposizioni in
materia di adeguatezza patrimoniale, di concentrazione dei
rischi e di operazioni intragruppo di cui agli articoli 7,
8 e 9;
d) la valutazione complessiva delle operazioni
intragruppo e della concentrazione dei rischi, tenendo
sotto controllo, in particolare, i possibili rischi di
contagio all'interno del conglomerato finanziario, i rischi
di conflitto di interessi, i rischi di arbitraggio fra
norme settoriali ed il livello o volume dei rischi;
e) la valutazione della struttura, dell'organizzazione
e del sistema di controllo interno del conglomerato
finanziario, di cui all'art. 10;
f) la pianificazione e il coordinamento delle attivita'
di vigilanza, in collaborazione con le autorita' competenti
rilevanti, sia nel quadro del normale esercizio delle
proprie funzioni sia in situazioni di emergenza.
7. Il coordinatore, le altre autorita' competenti
rilevanti e, ove necessario, le altre autorita' competenti
interessate concludono accordi di coordinamento al fine di
agevolare la vigilanza supplementare. L'accordo di
coordinamento puo' conferire al coordinatore ulteriori
compiti e puo' specificare le procedure per il processo
decisionale fra le autorita' competenti rilevanti e per la
collaborazione con le altre autorita' competenti.
8. Il coordinatore puo' chiedere alle autorita'
competenti del Paese dell'Unione europea nel quale ha la
sede principale un'impresa madre, le quali non esercitino
esse stesse la vigilanza supplementare, di sollecitare
dall'impresa madre tutte le informazioni pertinenti per
l'esercizio dei suoi compiti di coordinamento e di
trasmettergliele.
9. Al fine di evitare la duplicazione delle
segnalazioni alle varie autorita' coinvolte nella
vigilanza, se il coordinatore necessita di informazioni
gia' fornite a un'altra autorita' competente conformemente
alle norme settoriali, si rivolge all'autorita' in possesso
di tali informazioni».
- Il testo dell'art. 6 del citato decreto legislativo
30 maggio 2005, n. 142, come modificato dal presente
decreto, cosi' recita:
«Art. 6 (Cooperazione e scambio di informazioni tra le
autorita' competenti e con il comitato congiunto). - 1. Ai
fini della vigilanza supplementare, il coordinatore e le
autorita' competenti preposte all'esercizio della vigilanza
sulle imprese regolamentate appartenenti a un conglomerato
finanziario cooperano strettamente tra loro fornendo a
richiesta tutte le informazioni pertinenti e comunicando di
propria iniziativa tutte le informazioni essenziali. Agli
stessi fini cooperano con il comitato congiunto e
forniscono senza indugio ad esso tutte le informazioni
necessarie per l'espletamento dei suoi compiti.
2. Le autorita' di vigilanza italiane competenti
scambiano informazioni con le altre autorita' di vigilanza
competenti e non possono opporre a queste ultime il segreto
d'ufficio.
3. La cooperazione prevede almeno la raccolta e lo
scambio di informazioni in merito ai seguenti elementi:
a) l'accertamento della struttura del gruppo e
l'individuazione di tutte le principali imprese
appartenenti al conglomerato finanziario, nonche' delle
autorita' competenti delle imprese regolamentate del
gruppo;
b) le strategie del conglomerato finanziario;
c) la situazione finanziaria del conglomerato
finanziario, in particolare per quanto attiene
all'adeguatezza patrimoniale, alle operazioni intragruppo,
alla concentrazione dei rischi e alla redditivita';
d) i principali azionisti e coloro che svolgono
funzioni di direzione e amministrazione del conglomerato
finanziario;
e) l'organizzazione, i sistemi di gestione del rischio
e di controllo interno a livello del conglomerato
finanziario;
f) le procedure per la raccolta di informazioni presso
le imprese appartenenti al conglomerato finanziario e la
verifica di tali informazioni;
g) i problemi incontrati dalle imprese regolamentate o
da altre imprese del conglomerato finanziario, suscettibili
di arrecare un serio pregiudizio alle imprese
regolamentate;
h) le sanzioni di rilevante entita' e i provvedimenti
straordinari adottati dalle autorita' competenti in
conformita' delle norme settoriali o del presente decreto.
4. Prima di adottare una decisione rilevante ai fini
dell'esercizio dei compiti di vigilanza di altre autorita'
competenti e fatte salve le rispettive responsabilita'
definite dalle norme settoriali, le autorita' competenti
interessate si consultano in merito:
a) ai mutamenti nell'azionariato e nella struttura
organizzativa e gestionale delle imprese regolamentate
appartenenti a un conglomerato finanziario, che necessitano
dell'approvazione ovvero dell'autorizzazione delle
autorita' competenti;
b) alle sanzioni di rilevante entita' e ai
provvedimenti straordinari adottati dalle autorita'
competenti.
5. Un'autorita' competente puo' decidere di non
procedere alla consultazione di cui al comma 4 in
situazioni di urgenza o qualora cio' possa compromettere
l'efficacia delle decisioni. In tali casi, l'autorita'
competente informa prontamente le altre autorita'
competenti.
6. Qualora le informazioni di cui al comma 3 del
presente articolo siano gia' state fornite a un'autorita'
competente ai sensi delle norme settoriali, le altre
autorita' competenti preposte all'esercizio della vigilanza
supplementare possono richiedere direttamente le
informazioni all'autorita' gia' in possesso delle stesse.
7. La raccolta o il possesso di informazioni
concernenti imprese appartenenti a un conglomerato
finanziario, diverse dalle imprese regolamentate, non
implica in alcun modo che le autorita' competenti siano
tenute ad esercitare compiti di vigilanza individuale su
tali imprese.
8. Nell'osservanza delle norme settoriali, le autorita'
competenti possono scambiare informazioni riguardanti le
imprese regolamentate appartenenti a un conglomerato
finanziario anche con le banche centrali, il sistema
europeo di banche centrali e la Banca centrale europea e il
CERS, nella misura in cui cio' sia necessario per
l'assolvimento dei rispettivi compiti.
9. Le imprese e le persone fisiche e giuridiche,
regolamentate o meno, cui si applica la vigilanza
supplementare possono scambiare informazioni pertinenti ai
fini della vigilanza supplementare reciprocamente e con
l'ABE, l'AESFEM, l'AEAP, ove necessario tramite il comitato
congiunto.
10. Le autorita' competenti preposte all'esercizio
della vigilanza supplementare possono accedere a tutte le
informazioni pertinenti per l'esercizio di tale vigilanza;
la richiesta di informazioni puo' essere effettuata
direttamente dalle singole autorita' competenti ai soggetti
vigilati dalla medesima autorita' oppure indirettamente,
per il tramite dell'autorita' di vigilanza di settore, per
le imprese regolamentate non vigilate dall'autorita'
richiedente. Nei confronti delle societa' di partecipazione
finanziaria mista la richiesta di informazioni e' inoltrata
per il tramite dell'autorita' di vigilanza preposta alla
verifica dei requisiti di cui all'art. 11.
11. Ai fini della vigilanza supplementare, le imprese
regolamentate italiane forniscono, per il tramite delle
competenti autorita' di vigilanza italiane, informazioni
alle autorita' di vigilanza di altri Paesi dell'Unione
europea».
- Il testo dell'art. 10 del citato decreto legislativo
30 maggio 2005, n. 142, come modificato dal presente
decreto, cosi' recita:
«Art. 10 (Controlli interni). - 1. Le imprese
regolamentate pongono in essere nell'ambito del
conglomerato finanziario e nel rispetto dei principi
contenuti nei commi 2 e 3, adeguati meccanismi di controllo
interno e procedure di gestione del rischio, comprese
idonee procedure amministrative e contabili.
2. Le procedure di gestione del rischio includono:
a) governo societario e gestione sani, con
l'approvazione e la revisione periodica delle strategie e
delle politiche da parte dei soggetti ai quali sono
attribuite le funzioni di amministrazione e di direzione a
livello del conglomerato finanziario per quanto concerne
tutti i rischi assunti;
b) opportune politiche di adeguatezza patrimoniale, al
fine di anticipare l'impatto della strategia aziendale sul
profilo del rischio e sui requisiti patrimoniali
conformemente alle disposizioni dell'art. 7 e dell'allegato
al presente decreto;
c) procedure atte ad assicurare che i sistemi di
monitoraggio dei rischi siano correttamente integrati
nell'organizzazione aziendale e che siano prese tutte le
misure necessarie a garantire la coerenza dei sistemi posti
in essere in tutte le imprese incluse nel campo di
applicazione della vigilanza supplementare, al fine di
consentire la quantificazione, il monitoraggio e il
controllo dei rischi a livello del conglomerato
finanziario;
c-bis) accordi conclusi per contribuire e sviluppare,
ove necessario, adeguati regimi e piani di risanamento e di
risoluzione delle crisi. Tali accordi sono aggiornati su
base regolare.
3. I meccanismi di controllo interno includono:
a) meccanismi adeguati per quanto concerne
l'adeguatezza patrimoniale al fine di individuare e
quantificare tutti i rischi materiali incorsi e stabilire
un collegamento corretto tra mezzi propri e rischi;
b) valide procedure di segnalazione e contabili, atte a
consentire l'accertamento, la quantificazione, il
monitoraggio ed il controllo delle operazioni intragruppo e
della concentrazione dei rischi.
4. Coerentemente con le pertinenti norme settoriali, in
ogni impresa soggetta alla vigilanza supplementare sono
istituiti adeguati meccanismi di controllo interno,
definiti dalle autorita' di vigilanza competenti mediante
specifici accordi di coordinamento, per l'elaborazione dei
dati e delle informazioni utili all'esercizio della
vigilanza supplementare.
5. Il coordinatore valuta, sotto il profilo della
vigilanza supplementare, le procedure e i meccanismi di cui
al presente articolo per il conglomerato finanziario nel
suo complesso».
- Il testo dell'art. 15 del citato decreto legislativo
30 maggio 2005, n. 142, come modificato dal presente
decreto, cosi' recita:
«Art. 15 (Vigilanza supplementare equivalente). - 1. Le
imprese regolamentate che non rientrano nel campo di
applicazione della vigilanza supplementare di cui all'art.
2, comma 2, e la cui impresa madre sia un'impresa
regolamentata o una societa' di partecipazione finanziaria
mista con sede principale in un Paese non appartenente
all'Unione europea sono sottoposte a vigilanza
supplementare secondo i limiti e le modalita' indicate nel
presente articolo.
2. L'autorita' di vigilanza italiana, che rivestirebbe
il ruolo di coordinatore qualora venissero applicate le
disposizioni di cui all'art. 5, comma 3, verifica se le
imprese regolamentate, di cui al comma 1, siano sottoposte
a vigilanza da parte di un'autorita' competente di un Paese
non appartenente all'Unione europea, equivalente alla
vigilanza supplementare prevista dalle disposizioni del
presente decreto. La verifica e' effettuata di iniziativa
oppure su richiesta dell'impresa madre o di qualsiasi
impresa regolamentata autorizzata nell'Unione europea.
3. L'autorita' di vigilanza italiana, di cui al comma
2, consulta le altre autorita' competenti rilevanti e tiene
conto, nei modi previsti dalle disposizioni dell'Unione
europea, degli orientamenti forniti dal comitato congiunto.
Se l'autorita' di vigilanza italiana e' in disaccordo con
la decisione adottata da un'altra autorita' competente
rilevante puo' ricorrere rispettivamente all'ABE,
all'AESFEM o all'AEAP per la risoluzione delle controversie
in situazioni transfrontaliere prevista dalle disposizioni
dell'Unione europea.
4. Qualora dalla verifica risulti l'assenza di una
vigilanza supplementare equivalente, le autorita' di
vigilanza italiane applicano alle imprese regolamentate, di
cui al comma 1, le disposizioni in materia di vigilanza
supplementare previste dal presente decreto oppure i metodi
alternativi di vigilanza supplementare di cui al comma 5,
che consentano di conseguire gli obiettivi di vigilanza
supplementare di cui all'art. 2.
5. I metodi alternativi di vigilanza supplementare sono
concordati dall'autorita' di vigilanza italiana, di cui al
comma 2, con le altre autorita' competenti rilevanti e
comunicati alle autorita' competenti interessate e alla
Commissione europea. In particolare, l'autorita' di
vigilanza italiana di cui al comma 2 puo' disporre la
costituzione di una societa' di partecipazione finanziaria
mista con sede principale in un Paese dell'Unione europea e
applicare la vigilanza supplementare di cui al presente
decreto alle imprese regolamentate appartenenti al
conglomerato finanziario facenti capo a tale societa' di
partecipazione.
6. Le autorita' di vigilanza italiane possono negoziare
accordi con uno o piu' Paesi terzi in merito alle modalita'
di esercizio della vigilanza supplementare sulle imprese
regolamentate appartenenti a un conglomerato finanziario.
Il risultato di tali negoziati sono comunicati alla
Commissione europea».