Allegato A
RILEVAZIONE DEI TASSI DI INTERESSE EFFETTIVI GLOBALI MEDI AI FINI
DELLA LEGGE SULL'USURA (*)
Medie aritmetiche dei tassi sulle singole operazioni delle banche e
degli intermediari finanziari non bancari, corrette per la variazione
del valore medio della misura sostitutiva del tasso ufficiale di
sconto periodo di riferimento della rilevazione: 1 aprile - 30 giugno
2002 applicazione dal 1 ottobre fino al 31 dicembre 2002.
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Categorie di | Classi di importo in | Tassi medi (su base
operazioni | unita' di euro | annua)
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aperture di credito in| |
conto corrente (1) | fino a 5.000 | 12,39
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| oltre 5.000 | 9,80
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anticipi, sconti | |
commerciali e altri | |
finanziamenti alle | |
imprese effettuati | |
dalle banche (2) | fino a 5.000 | 7,78
---------------------------------------------------------------------
| oltre 5.000 | 6,81
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factoring (3) | fino a 50.000 | 7,65
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| oltre 50.000 | 6,51
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crediti personali e | |
altri finanziamenti | |
alle famiglie | |
effettuati dalle | |
banche (4) | | 10,45
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anticipi, sconti | |
commerciali, crediti | |
personali e altri | |
finanziamenti | |
effettuati dagli | |
intermediari non | fino a 5.000 oltre |
bancari (5) |5.000 | 21,34 15,62
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prestiti contro | |
cessione del quinto | |
dello stipendio (6) | fino a 5.000 | 19,34
---------------------------------------------------------------------
| oltre 5.000 | 12,02
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leasing (7) |fino a 5.000 | 15,38
---------------------------------------------------------------------
|oltre 5.000 fino a |
|25.000 | 10,24
---------------------------------------------------------------------
|oltre 25.000 fino a |
|50.000 | 8,89
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| oltre 50.000 | 6,76
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credito finalizzato | |
all'acquisto rateale | |
(8) | fino a 1.500 | 20,23
---------------------------------------------------------------------
|oltre 1.500 fino a |
|5.000 | 15,27
---------------------------------------------------------------------
| oltre 5.000 | 11,59
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mutui (9) | | 5,61
Avvertenza: ai fini della determinazione degli interessi usurari
ai sensi dell'art. 2 della legge n. 108/1996, i tassi rilevati devono
essere aumentati della meta'.
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(*) Per i criteri di rilevazione dei dati e di compilazione della
tabella ai veda la nota meteodologica. I tassi non comprendono la
commissione di massimo scoperto che, nella media delle operazioni
rilevate, ai ragguaglia a 0,57 punti percentuali.
Legenda delle categorie di operazioni.
(Decreto del Ministero dell'economia e delle finanze del 20 settembre
2001; Istruzioni applicative della Banca d'Italia e dellUfficio
italiano dei cambi):
(1) Aperture di credito in conto corrente con e senza garanzia.
(2) Banche: finanziamenti per anticipi su crediti e documenti -
sconto di portafoglio commerciale; altri finanziamenti a breve e a
medio e lungo termine alle unita' produttive private.
(3) Factoring: anticipi su crediti acquistati e su crediti
futuri.
(4) Banche: crediti personali, a breve e a medio e lungo
termine; altri finanziamenti alle famiglie di consumatori, a breve e
a medio e lungo termine.
(5) Intermediari finanziari non bancari: finanziamenti per
anticipi su crediti e documenti - sconto di portafoglio commerciale;
crediti personali, a breve e a medio e lungo termine; altri
finanziamenti a famiglie di consumatori e a unita' produttive
private, a breve e a medio e lungo termine.
(6) Prestiti contro cessione del quinto dello stipendio; i
tassi si riferiscono ai finanziamenti erogati ai sensi del decreto
del Presidente della Repubblica n. 180 del 1950 o secondo schemi
contrattuali ad esso assimilabili.
(7) Leasing con durata fino e oltre i tre anni.
(8) Credito finalizzato all'acquisto rateale di beni di
consumo.
(9) Mutui a tasso fisso e variabile con garanzia reale.
Nota metodologica.
La legge 7 marzo 1996, n. 108, volta a contrastare il fenomeno
dell'usura, prevede che siano resi noti con cadenza trimestrale i
tassi effettivi globali medi, comprensivi di commissioni, spese e
remunerazioni a qualsiasi titolo connesse col finanziamento,
praticati dalle banche e dagli intermediari finanziari.
Il decreto del Ministero dell'economia e delle finanze del 20
settembre 2001, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 221 del 22
settembre 2001, ha ripartito le operazioni di credito in categorie
omogenee attribuendo alla Banca d'Italia e all'Ufficio italiano dei
cambi il compito di rilevare i tassi.
La rilevazione dei dati per ciascuna categoria riguarda le medie
aritmetiche dei tassi praticati sulle operazioni censite nel
trimestre di riferimento. Essa e' condotta per classi di importo;
limitatamente a talune categorie e' data rilevanza alla durata,
all'esistenza di garanzie e alla natura della controparte. Non sono
incluse nella rilevazione alcune fattispecie di operazioni condotte a
tassi che non riflettono le condizioni del mercato (ad es. operazioni
a tassi agevolati in virtu' di provvedimenti legislativi).
Per le operazioni di "credito personale", "credito finalizzato",
"leasing", "mutuo", "altri finanziamenti" e "prestiti contro cessione
del quinto dello stipendio" i tassi rilevati si riferiscono ai
rapporti di finanziamento accesi nel trimestre; per esse e' adottato
un indicatore del costo del credito analogo al TAEG definito dalla
normativa comunitaria sul credito al consumo. Per le "aperture di
credito in conto corrente", gli "anticipi su crediti e sconto di
portafoglio commerciale" e il "factoring" - i cui tassi sono
continuamente sottoposti a revisione - vengono rilevati i tassi
praticati per tutte le operazioni in essere nel trimestre, computati
sulla base dell'effettivo utilizzo.
La commissione di massimo scoperto non e' compresa nel calcolo
del tasso ed e' oggetto di autonoma rilevazione e pubblicazione nella
misura media praticata.
La rilevazione interessa l'intero sistema bancario e il complesso
degli intermediari finanziari iscritti nell'elenco previsto dall'art.
107 del testo unico bancario.
I dati relativi agli intermediari finanziari iscritti nell'elenco
di cui all'art. 106 del medesimo testo unico sono stimati sulla base
di una rilevazione campionaria. Nella costruzione del campione si
tiene conto delle variazioni intervenute nell'universo di riferimento
rispetto alla precedente rilevazione. La scelta degli intermediari
presenti nel campione avviene per estrazione casuale e riflette la
distribuzione per area geografica. Mediante opportune tecniche di
stratificazione dei dati, il numero di operazioni rilevate viene
esteso all'intero universo attraverso l'utilizzo di coefficienti di
espansione, calcolati come rapporto tra la numerosita' degli strati
nell'universo e quella degli strati del campione.
La Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi procedono ad
aggregazioni tra dati omogenei al fine di agevolare la consultazione
e l'utilizzo della rilevazione. La tabella - che e' stata definita
sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi - e'
composta da diciannove tassi che fanno riferimento alle predette
categorie di operazioni.
Le categorie di finanziamento riportate nella tabella sono
definite considerando l'omogeneita' delle operazioni evidenziata
dalle forme tecniche adottate e dal livello dei tassi di mercato
rilevati.
Le classi di importo riportate nella tabella sono aggregate sulla
base della distribuzione delle operazioni tra le diverse classi
presenti nella rilevazione statistica; lo scostamento dei tassi
aggregati rispetto al dato segnalato per ciascuna classe di importo
e' contenuto.
I mercati nei quali operano le banche e gli intermediari
finanziari si differenziano talvolta in modo significativo in
relazione alla natura e alla rischiosita' delle operazioni. Per
tenere conto di tali specificita', alcune categorie di operazioni
sono evidenziate distintamente per le banche e gli intermediari
finanziari.
Data la metodologia della segnalazione, i tassi d'interesse
bancari riportati nella tabella differiscono da quelli rilevati dalla
Banca d'Italia nell'ambito delle statistiche decadali e di quelle
della Centrale dei rischi, orientate ai fini dell'analisi economica e
dell'esame della congiuntura. Ambedue le rilevazioni si riferiscono a
campioni, tra loro diversi, di banche; i tassi decadali non sono
comprensivi degli oneri e delle spese connessi col finanziamento e
sono ponderati con l'importo delle operazioni; i tassi della Centrale
dei rischi si riferiscono alle operazioni di finanziamento di importo
superiore a 75.000,00 euro.
Secondo quanto previsto dalla legge, i tassi medi rilevati sono
stati corretti in relazione alla variazione del valore medio del
tasso ufficiale di sconto nel periodo successivo al trimestre di
riferimento. A decorrere dal 1 gennaio 1999, ai sensi del decreto
legislativo 24 giugno 1998, n. 213, che reca le disposizioni per
l'introduzione dell'euro nell'ordinamento nazionale, si fa
riferimento alle variazioni del tasso la cui misura sostituisce
quella della cessata ragione normale dello sconto.
Dopo aver aumentato i tassi della meta', cosi' come prescrive la
legge, si ottiene il limite oltre il quale gli interessi sono da
considerarsi usurari.