Allegato n. 1
CALENDARIO DEGLI ADEMPIMENTI
20 novembre 2002 - Termine ultimo per l'invio degli ordini di
accreditamento ai competenti uffici centrali del bilancio e alle
ragionerie provinciali dello Stato da parte delle amministrazioni
centrali e periferiche nonche', per i decreti di assegnazione fondi,
da parte delle sole amministrazioni centrali.
30 novembre 2002 - (( Termine ultimo entro il quale gli uffici
centrali del bilancio trasmettono gli ordini di accreditamento alla
sezione di tesoreria provinciale. ))
5 dicembre 2002 - Termine ultimo per l'inoltro agli uffici
centrali del bilancio e alle ragionerie provinciali dello Stato
competenti degli ordini di pagare da parte delle amministrazioni
centrali e periferiche.
17 dicembre 2002 - Inizio della registrazione nelle scritture del
Sistema informativo del Dipartimento della Ragioneria generale dello
Stato degli ordini di pagare a carico dell'esercizio 2003 da parte
degli uffici centrali del bilancio e delle ragionerie provinciali
dello Stato competenti.
18 dicembre 2002 - Termine ultimo per l'inoltro, via terminale,
da parte degli uffici centrali del bilancio e delle ragionerie
provinciali dello Stato dei mandati informatici al Dipartimento della
Ragioneria generale dello Stato I.GE.P.A.
20 dicembre 2002 - Termine ultimo per l'accettazione dei mandati
informatici da parte delle sezioni di tesoreria provinciale;
Termine per l'accertamento, da parte dei funzionari delegati, di
rimanenze di importi inferiori a euro 5,16 sulle rispettive aperture
di credito, al fine della comune estinzione (vedi Titolo II, lettera
F, paragrafo 2).
Termine per l'invio alle sezioni di tesoreria provinciale da
parte delle amministrazioni emittenti, degli ordinativi tratti su
ordini di accreditamento per i quali puo' essere operato il
trasporto.
Termine anche per l'invio alle sezioni di tesoreria provinciale
di:
1) titoli tratti su ordini di accreditamento non trasportabili
con esclusione di quelli che riguardano il pagamento di retribuzioni
o il riversamento di ritenute o il versamento al bilancio dello Stato
delle rimanenze sugli ordini di accreditamento inferiori ad euro 5,16
(vedi Titolo II, lettera F paragrafo 2);
2) ordinativi tratti sulle contabilita' speciali e tutti gli
altri titoli emessi dalle amministrazioni periferiche, compresi
quelli emessi su ruoli di spesa fissa.
23 dicembre 2002 - Data di avvio dell'inoltro alla Banca d'Italia
dei mandati informatici relativi agli ordini di pagare a carico
dell'esercizio 2003 perche' siano disponibili presso le sezioni di
tesoreria provinciale il primo giorno lavorativo del mese di gennaio
2003.
Termine per l'emissione, da parte dei funzionari delegati, dei
titoli di spesa commutabili in quietanza di entrata estintivi delle
aperture di credito con partite residuali uguali o inferiori ad euro
5,16 (vedi Titolo II, lettera F, paragrafo 2).
31 dicembre 2002 - Termine ultimo entro il quale possono essere
pagati gli ordinativi "trasportati" emessi nell'esercizio precedente.
(( Termine ultimo per l'accettazione, da parte degli uffici
centrali del bilancio e delle ragionerie provinciali dello Stato, di
eventuali atti d'impegno ad eccezione di quelli derivanti da leggi
pubblicate nel mese di dicembre. ))
10 gennaio 2003 - Termine per l'invio, agli uffici centrali del
bilancio presso i vari Ministeri ed al Dipartimento del tesoro -
Direzione V (ufficio I) della contabilita' amministrativa delle
entrate da parte degli uffici di ragioneria e delle Agenzie fiscali.
Termine ultimo per far pervenire alle sezioni di tesoreria
provinciale, da parte dei funzionari delegati, la richiesta per gli
ordini di accreditamento da trasportare.
Termine per la restituzione da parte degli uffici delle Poste
italiane S.p.a. alle sezioni di tesoreria provinciale dei documenti
sostitutivi dei mandati informatici inestinti e perenti al 31
dicembre 2002.
Termine per l'invio dei prospetti riassuntivi delle variazioni
dei beni considerati immobili agli effetti inventariali ai competenti
uffici centrali delle amministrazioni per i beni e le attivita'
culturali e dell'istruzione, dell'universita' e della ricerca da
parte degli Istituti ed uffici centrali e periferici.
11 gennaio 2003 - Data di inizio per la restituzione - da parte
delle sezioni di tesoreria provinciale alle amministrazioni
emittenti, per il tramite degli uffici centrali del bilancio e delle
ragionerie provinciali dello Stato competenti, degli ordini di
accreditamento relativi a spese in conto capitale o assimilate per i
quali non e' stato richiesto il trasporto entro la predetta data.
15 gennaio 2003 - Termine per l'inoltro alla Corte dei conti, da
parte delle direzioni provinciali dei servizi vari, degli elenchi
mod. 63 C.G. delle spese fisse e pensioni prescritte alla chiusura
dell'esercizio.
20 gennaio 2003 - Termine per la trasmissione al Sistema
informativo R.G.S., da parte dell'Amministrazione centrale della
Banca d'Italia, di un flusso informatico contenente l'elenco dei:
a) mandati informatici rimasti inestinti al 31 dicembre
dell'esercizio di emissione, che non risultino perenti alla stessa
data, trasportati automaticamente all'esercizio successivo;
b) mandati informatici perenti che erano pagabili presso gli
sportelli delle sezioni di tesoreria provinciale;
c) mandati informatici perenti che erano assegnati per il
pagamento agli uffici delle Poste italiane S.p.a.
Inoltre, alla fine dei mesi di gennaio, febbraio e marzo, la
predetta Amministrazione centrale segnala allo stesso Sistema
informativo R.G.S. i mandati di cui al punto c), pagati in tempo
utile dagli uffici delle Poste italiane S.p.a.
Termine per l'inoltro, da parte delle sezioni di tesoreria
provinciale, ai funzionari che hanno ricevuto sub-anticipazioni,
dell'elenco degli ordini di prelievo rimasti inestinti al 31 dicembre
2002.
Termine per l'elaborazione dei mandati informatici inestinti da
trasportare al nuovo esercizio da parte dell'Istituto incaricato del
servizio di tesoreria.
Termine per versare al capitolo "entrate eventuali e diverse" del
bilancio, da parte dei funzionari delegati del Ministero su cui fanno
carico gli ordini di accreditamento emessi, importi, non
utilizzabili, (( non superiori a euro 5,16. ))
Termine per l'inoltro all'Amministrazione autonoma dei monopoli
di Stato, mediante note mod. 100T, dell'elenco in duplice esemplare
degli ordini del lotto emessi nell'esercizio 2002 ed inestinti al 31
dicembre 2002 e di quelli gia' trasportati ed egualmente inestinti
alla fine dell'esercizio medesimo.
25 gennaio 2003 - Termine per l'inoltro, da parte dei funzionari
delegati alle amministrazioni e agli uffici centrali del bilancio e
alle ragionerie provinciali dello Stato competenti, dei rendiconti
delle aperture di credito relative al II semestre.
31 gennaio 2003 - Termine per l'inoltro, da parte delle Direzioni
provinciali dei servizi vari, agli uffici centrali del bilancio
presso le amministrazioni centrali (( e alle ragionerie provinciali
dello Stato delle citta' capoluogo di regione per gli uffici
scolastici regionali )) degli elenchi delle rate o quote di rate
delle spese fisse e pensioni rimaste da pagare al 31 dicembre 2002 e
di quelle andate in perenzione amministrativa alla stessa data.
Termine per l'inoltro, da parte dei funzionari delegati alle
sezioni di tesoreria provinciale, di un prospetto, in duplice copia,
degli ordini di accreditamento in tutto o in parte inestinti alla
chiusura dell'esercizio.
Termine per l'inoltro, da parte dei funzionari delegati agli
uffici centrali del bilancio e alle ragionerie provinciali dello
Stato competenti, degli elenchi 62 C.G. delle spese delegate
insoddisfatte al 31 dicembre 2002 e da trasportare al nuovo
esercizio, corredati dell'elenco analitico dei creditori e delle
singole somme da pagare.
10 febbraio 2003 - Termine per l'inoltro, da parte delle sezioni
di tesoreria provinciale:
1) ai funzionari delegati dell'elenco, in doppio esemplare
(mod. 32-bis C.G.), degli ordinativi tratti su ordini di
accreditamento e rimasti insoluti al 31 dicembre 2002 alla chiusura
dell'esercizio;
2) ai funzionari delegati titolari di contabilita' speciali,
per l'annullamento degli ordinativi tratti sulle stesse contabilita'
rimasti inestinti alla fine dell'esercizio successivo a quello di
emissione e se riguardano ordinativi tratti su contabilita' speciali
accesi ad Enti militari, di quelli inestinti alla fine dello stesso
esercizio di emissione;
3) agli uffici centrali del bilancio e alle ragionerie
provinciali dello Stato competenti, dell'elenco degli ordinativi
tratti su ordini di accreditamento rimasti insoluti.
14 febbraio 2003 - Termine ultimo per l'inoltro, da parte dei
funzionari delegati, agli uffici centrali del bilancio e alle
ragionerie provinciali dello Stato competenti, degli elenchi
suppletivi delle spese delegate insoddisfatte, non iscritte per
circostanze particolari negli elenchi principali mod. 62 C.G. inviati
nel mese di gennaio.
Termine ultimo per l'invio in duplice copia alle ragionerie
provinciali dello Stato, competenti per territorio, dei mod. 91 delle
variazioni annuali alla consistenza immobiliare da parte delle
filiali dell'Agenzia del demanio.
15 febbraio 2003 - Termine ultimo per l'invio, da parte dei
consegnatari, dei prospetti delle variazioni annuali dei beni mobili
- mod. 98 C.G. ai competenti uffici centrali del bilancio per gli
uffici centrali, ed alle ragionerie provinciali dello Stato per gli
uffici periferici.
20 febbraio 2003 - Termine per l'invio agli uffici centrali del
bilancio presso le amministrazioni per i beni e le attivita'
culturali e dell'istruzione, dell'universita' e della ricerca dei
prospetti riassuntivi delle variazioni dei beni considerati immobili
agli effetti inventariali.
31 marzo 2003 - Termine ultimo per l'effettuazione, tramite il
Sistema informativo del Dipartimento della Ragioneria generale dello
Stato, delle prenotazioni per modifica di imputazione nonche' di
riduzione dell'importo o annullamento delle quietanze di versamento,
da parte degli uffici centrali del bilancio e delle ragionerie
provinciali dello Stato.
Termine entro il quale gli uffici centrali del bilancio e le
ragionerie provinciali dello Stato sono tenute a far pervenire alle
sezioni di tesoreria provinciale competenti gli originali delle
quietanze da variare.
Termine ultimo per l'inoltro agli uffici centrali del bilancio e
alle ragionerie provinciali dello Stato competenti, da parte delle
sezioni di tesoreria provinciale, delle comunicazioni dei titoli di
spesa in limite di perenzione pagati in tempo utile.
Termine per il versamento in tesoreria, da parte dei funzionari
delegati, delle somme residuate e non utilizzate alla chiusura del
rendiconto suppletivo.
Termine ultimo per l'immissione al Sistema informativo dei dati
relativi alle variazioni avvenute nella consistenza dei beni mobili
da parte degli uffici centrali del bilancio e delle ragionerie
provinciali dello Stato.
Termine ultimo per l'immissione al Sistema informativo del
Dipartimento della Ragioneria generale dello Stato dei dati relativi
alle variazioni avvenute nella consistenza dei beni considerati
immobili agli effetti inventariali da parte degli uffici centrali del
bilancio presso le amministrazioni per i beni e le attivita'
culturali e dell'istruzione, dell'universita' e della ricerca.
Termine ultimo per le ragionerie provinciali dello Stato per
provvedere al riscontro delle contabilita' dei beni immobili
(mod. 91, 16 e 78) con i registri di consistenza, gli schedari e il
mod. 23-bis a valore, nonche' con l'anagrafe dei beni immobili
patrimoniali inseriti nel Sistema informativo del Dipartimento della
Ragioneria generale dello Stato.
Termine tassativo per la presentazione, da parte dei funzionari
delegati, agli uffici centrali del bilancio e alle ragionerie
provinciali dello Stato competenti del rendiconto suppletivo dei
pagamenti disposti sulle aperture di credito non ancora erogate alla
chiusura dell'esercizio.
15 aprile 2003 - Termine ultimo per le sezioni di tesoreria
provinciale di eseguire le variazioni da apportare ai versamenti,
prenotate dagli uffici centrali del bilancio e dalle ragionerie
provinciali dello Stato.
Termine ultimo per l'inoltro alle sezioni di tesoreria
provinciale, da parte dei funzionari delegati, del prospetto degli
ordini di accreditamento in tutto o in parte inestinti.
Termine per provvedere, da parte delle ragionerie provinciali
dello Stato, all'invio all'ufficio centrale del bilancio presso l'ex
Ministero delle finanze del prospetto riassuntivo dei modelli 91, con
allegata copia del mod. 91 stesso, debitamente documentato della nota
esplicativa, del mod. 16 (ex mod. 83) e del mod. 78 (ex mod. 198).
22 aprile 2003 - Termine ultimo per le sezioni di tesoreria
provinciale per rendere disponibili al Sistema informativo del
Dipartimento della Ragioneria generale dello Stato le variazioni di
entrata effettuate.
Termine ultimo per la trasmissione, da parte delle sezioni di
tesoreria provinciale:
1) agli uffici di controllo centrali o regionali della Corte
dei conti, degli ordini di accreditamento concordati, chiusi, ridotti
o annullati, completi del mod. 34 C.G. (ordinativi inestinti);
2) all'ufficio centrale del bilancio o alla Ragioneria
provinciale competente ed alle amministrazioni emittenti, di una
copia del suddetto mod. 34 C. G.
30 aprile 2003 - Termine ultimo per l'invio agli uffici centrali
del bilancio da parte delle ragionerie provinciali dello Stato, dei
modelli relativi alla contabilita' dei beni mobili "estratto 1997
C.G" e "97 C.G. - Riassunto delle variazioni".
(( 30 giugno 2003 - Termine ultimo per l'emissione, da parte
delle amministrazioni, degli ordini di accreditamento per la
sistemazione contabile degli ordinativi emessi e pagati negli
esercizi 2002 e precedenti e ancora scritturati al conto sospeso
"collettivi". ))