RELAZIONE AL CONTO FINANZIARIO
DELL'ANNO 2004
1. Premessa
Il conto finanziario 2004 della Presidenza del Consiglio dei
Ministri, redatto in conformita' a quanto disposto dall'art. 13 del
decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri 9 dicembre 2002,
recante «La disciplina dell'autonomia finanziaria e contabile della
Presidenza del Consiglio dei Ministri», illustra i dati di consuntivo
per l'entrata e per la spesa esponendo, distintamente per competenza
e per residui, i risultati della gestione del bilancio di previsione
approvato con decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri in
data 10 dicembre 2003.
Nel predetto documento sono, pertanto, delineati il complesso
delle previsioni iniziali e le variazioni intercorse durante
l'esercizio finanziario che hanno determinato le previsioni
definitive 2004, le entrate di competenza e le spese impegnate,
pagate e rimaste da pagare, concernenti l'esercizio di riferimento
nonche' la gestione dei residui attivi e passivi degli esercizi
precedenti.
Il conto finanziario, avendo riguardo all'articolazione del
bilancio di previsione, e' redatto per centri di responsabilita'
amministrativa (in numero di 13) coincidenti con il Segretariato
generale e, sostanzialmente, con i dipartimenti affidati alla
responsabilita' dei Ministri senza portafoglio o Sottosegretari di
Stato. L'esposizione inerente le risultanze della gestione
dell'esercizio 2004 offre un quadro necessariamente sintetico delle
principali attivita' che hanno caratterizzato le politiche dei
diversi centri e che hanno avuto significativi riflessi sull'impiego
delle risorse finanziarie.
2. Segretariato generale (C.d.R. 1)
Le risorse globalmente gestite (euro 590.417.105,89) ed
effettivamente impegnate (euro 484.166.509,93) dalla struttura che
costituisce lo snodo organizzativo centrale del complesso apparato
riconducibile al premier, sono in parte rilevante (euro
154.569.923,44) riferibili agli oneri (diretti e riflessi) per il
personale in servizio presso le strutture generali contemplate dal
decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri 23 luglio 2003, con
esclusione degli oneri correlati all'impiego delle risorse umane
inserite negli uffici di diretta collaborazione.
La gestione amministrativa del personale delle predette strutture
generali e' stata totalmente centralizzata presso un unico centro di
spesa, facente capo al Dipartimento per le risorse umane e
l'organizzazione (ora unificato con il Dipartimento per le risorse
strumentali nel DRUS).
Minor rilievo complessivo rivestono le spese per l'acquisizione
di beni e servizi (euro 31.226.288,37), per le quali la «gestione
accentrata» presso il Segretariato Generale ricomprende, peraltro,
anche le risorse strumentali impiegate dagli altri centri di
responsabilita' con le sole eccezioni del Dipartimento della
protezione civile e del Dipartimento della funzione pubblica.
Va opportunamente evidenziato che nell'ambito dell'ammontare
delle risorse impegnate sulle previsioni definitive sono altresi'
incluse le spese per «Il fondo nazionale per il servizio civile»,
previsto dalla legge 8 luglio 1998, n. 230, che ammontano a euro
119.239.000,00 e che rappresentano circa il 25% dell'impegnato
complessivo afferente al C.d.R. 1.
Le spese destinate agli investimenti si sono attestate in euro
41.436.922,84 pari a circa il 13% dell'ammontare complessivo degli
impegni del C.d.R.
2.1. Dal punto di vista piu' strettamente organizzativo le
risorse gestite sono state indirizzate ad una serie di
progetti/obiettivo di notevole rilievo sul piano delle risorse umane
quali: a) la sottoscrizione del primo contratto nazionale di lavoro
del personale del comparto Presidenza; b) quella del relativo
contratto integrativo; c) l'elaborazione di un nuovo rilevante Piano
di formazione del personale proiettato sul medio periodo (anni
2004/2005).
Riguardo poi alla gestione delle risorse strumentali, con
particolare riferimento alle spese di investimento, deve rilevarsi
che e' stata quasi completata l'attuazione del piano di
razionalizzazione, gia' iniziato nei decorsi esercizi, degli spazi
destinati agli uffici della Presidenza.
A tal fine un impiego significativo di risorse e' stato richiesto
sulle unita' previsionali di base 1.2.3.1 («edilizia di servizio»)
per euro 27.282.086,68; 1.2.3.2 («attrezzature ed impianti») per
euro 3.103.445,98 e 1.2.3.3 («informatica di servizio») per
euro 11.051.390,18.
Nel corso dell'anno 2004 e' stato, inoltre, sviluppato e reso
concretamente operativo il sistema di monitoraggio in tempo reale dei
provvedimenti di spesa (denominato SGCS) che ha integrato il vigente
sistema di contabilita' gestionale SI.CO.GE., ora esteso ad un
maggior numero di centri di spesa del Segretariato Generale.
E' stato inoltre attivato il portale unico per la logistica
integrata (denominato SABS), che dal gennaio 2004 consente al
Dipartimento per le risorse umane e strumentali di gestire, con
trasparenza e maggiore rapidita', le numerose richieste di beni e
servizi provenienti da tutte le strutture della PCM, ivi incluse
quelle affidate ai Ministri senza portafoglio ovvero ai
Sottosegretari di Stato.
3. Conferenza Stato Regioni (C.d.R. 2)
L'Ufficio di Segreteria della Conferenza permanente per i
rapporti tra lo Stato, le Regioni e le Province autonome, centro di
responsabilita' connotato da una ridotta dimensione gestionale, ha
assunto impegni per euro 187.577,38 nell'ambito delle attivita'
istituzionali con specifico riguardo alla prosecuzione del programma
di decentramento delle funzioni dallo Stato alle Regioni ed alle
autonomie locali, in attuazione delle ben note modifiche della parte
seconda del Titolo V della Costituzione.
4. Rapporti con il Parlamento (C.d.R. 3)
Al pari del precedente, il Dipartimento per i rapporti con il
Parlamento, e' un centro di responsabilita' che si caratterizza piu'
che da un rilievo gestionale e finanziario (ha impegnato risorse per
euro 1.061.210,60), per la particolare ed intensa attivita' tesa ad
assicurare un costante raccordo degli organi di Governo con le
Assemblee parlamentari, al fine di garantire da un lato l'utile iter
istruttorio dei numerosi provvedimenti normativi approvati dal
Consiglio dei Ministri e dall'altro il corretto e tempestivo
riscontro dei numerosi atti di sindacato ispettivo.
5. Politiche comunitarie (C.d.R. 4)
Il Dipartimento per le politiche comunitarie ha assunto impegni
per complessivi euro 9.194.643,97, comprensivi dell'importo di euro
2.759.168,57 per progetti cofinanziati dall'Unione Europea quali
quelli relativi ai gemellaggi con la Romania («Support for the
strategic Plan of the Ministry of Public Finance»), con Malta
(«Twinning Light»), con la Polonia («Animal feeling stuff controllo
system»), con la Slovenia («Normalizzazione delle norme tecniche di
supporto dell'informazione tecnologica»).
Una significativa quota di risorse finanziarie pari ad euro
2.149.647,22 - e' stata impegnate nel programma di comunicazione
istituzionale, ex lege n. 150/2000, per la realizzazione di campagne
di informazione sui temi dell'allargamento dell'Europa, del ruolo
dell'UE nel mondo, del futuro dell'Europa, spazio di liberta',
giustizia e sicurezza.
Ulteriori impegni contabili per euro 1.642.778,50 sono riferibili
alla Struttura di missione che opera a supporto delle attivita'
proprie delle rappresentanze italiane negli organismi istituzionali
dell'Unione Europea.
6. Riforme istituzionali (C.d.R. 5)
Sui capitoli del Centro di responsabilita' correlato al
Dipartimento per le riforme istituzionali e la devoluzione sono stati
gestiti euro 682.341,40, principalmente indirizzati alle analisi per
offrire supporto agli obiettivi di riforma dell'ordinamento della
Repubblica. Sono stati elaborati, in particolare, i documenti
conclusivi e gli schemi normativi per la configurazione della seconda
Camera, il premierato e/o il semi-presidenzialismo.
Di specifico rilievo e' risultata l'attivita' svolta dal Comitato
di studio in materia costituzionale, di cui ai Decreti del Presidente
del Consiglio dei Ministri 11 febbraio 2002 e 13 febbraio 2004, che
ha elaborato proposte ed ipotesi normative sui rapporti tra
l'ordinamento nazionale e quello comunitario alla luce delle riforme
costituzionali e la devoluzione.
7. Funzione pubblica (C.d.R. 6)
Il Dipartimento della funzione pubblica, centro di
responsabilita', tradizionalmente di rilievo per la dimensione
gestionale e finanziaria, ha gestito risorse per euro 127.820.869,76
(di cui 25.724.656,92 iscritte fra le partite di «funzionamento»).
Fra queste, al di la' delle risorse utilizzate per il concreto
funzionamento (euro 10.947.403,02) che non sono ricomprese fra quelle
accentrate presso il Segretariato Generale, autonoma rilevanza
assumono gli impegni (euro 14.777.253,90) attinenti ai significativi
interventi di parte corrente attuati nel campo della formazione e
delle altre iniziative di valorizzazione delle risorse umane.
Nell'ambito delle spese in conto capitale, una particolare
attenzione nel decorso esercizio e' stata posta alla prefigurazione
di specifici interventi di empowerment delle amministrazioni
pubbliche del Mezzogiorno. A tale riguardo sono state tempestivamente
utilizzate tutte le risorse finanziarie trasferite dal Ministero
dell'economia e finanze, nel 2004, in esecuzione della delibera Cipe
n. 36/2002, somme il cui impegno (euro 98.425.014,76) era
inderogabilmente previsto entro il 31 dicembre 2004.
Tra le altre spese di questa natura si evidenziano, infine,
quelle per investimenti finalizzati alla ristrutturazione della sede
di Palazzo Vidoni (euro 1.499.318,57), agli interventi di adeguamento
concernenti le disposizioni di cui al decreto legislativo n. 626/1994
(euro 99.743,29), allo sviluppo del sistema informativo (euro
1.574.428,40), all'acquisto di mobilio e materiale librario (euro
497.707,82).
8. Affari regionali (C.d.R. 7)
Sulle voci di spesa incluse nel C.d.R. 7 sono stati assunti
impegni per euro 4.454.178,19.
Tra questi sono inclusi, peraltro, euro 412.685,26 destinati al
funzionamento dei Commissariati del Governo nelle Regioni a Statuto
speciale, euro 45.784,00 assegnati per il funzionamento del Comitato
istituzionale periferico per i problemi delle minoranze slovene, euro
308.215,97 destinati all'operativita' della struttura di missione
PORE - Progetto opportunita' delle Regioni in Europa, istituita con
decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri del 3 febbraio 2004
con il compito di valorizzare il ruolo delle Regioni e delle realta'
locali italiane.
Inoltre, euro 232.963,83 sono stati destinati, ex lege 2 agosto
2002, n. 183, alla corresponsione del compenso dei componenti di
nomina statale delle Commissioni paritetiche previste dagli statuti
delle Regioni a statuto speciale.
Gran parte degli impegni assunti nell'ambito del «funzionamento»
sono da collegare all'attivita' di coordinamento ed alle
numerosissime iniziative, coordinate dal Ministro per gli Affari
regionali, in occasione dell'Anno internazionale della montagna,
nonche' alla costante interazione con le Regioni, nei numerosi tavoli
tecnici di concertazione attivati, per ridurre il rilevante fenomeno
del contenzioso scaturito dal novellato titolo V della Costituzione.
Ridotta, infine, risulta essere l'entita' degli impegni di parte
corrente connessa ad «interventi». Infatti, il complesso delle
risorse impiegate (euro 220.929,10) deriva dal finanziamento del
progetto comunitario INTERREG/MediAlp, per la creazione di un'agenzia
di comunicazione integrata per il settore dello spazio alpino (euro
120.929,19), e da quelli concernenti la realizzazione di campagne di
informazione e sensibilizzazione volte alla prevenzione degli
infortuni originati dalla pratica degli sport alpini, secondo quanto
previsto della legge n. 363/2003 (euro 100.000,00).
9. Pari opportunita' (C.d.R. 8)
Il Dipartimento per le pari opportunita' ha impegnato
complessivamente euro 15.125.335,75.
Di queste spese, quelle destinate alle politiche proprie della
missione del Dipartimento ammontano ad euro 8.243.932,75. In
particolare, sono stati destinati euro 1.324.175,45 ad iniziative
idonee a prevenire e rimuovere ogni forma di discriminazione
razziale; euro 418.102,25 all'attuazione di forme di contrasto e
sensibilizzazione dell'opinione pubblica verso il fenomeno dell'abuso
sessuale nei confronti dei minori; euro 5.446.009,90 alla
realizzazione dei programmi di assistenza ed integrazione sociale in
favore delle vittime di violenza e sfruttamento e per altre finalita'
di protezione sociale degli immigrati di cui alla legge n. 228/2003;
euro 1.055.645,15 alla realizzazione di programmi volti a ridurre il
disagio occupazionale e sociale della donna attraverso azioni
positive per incrementare la partecipazione e la presenza femminile
nelle sedi istituzionali del Paese.
E' stato, inoltre, assicurato il funzionamento della Commissione
per le adozioni internazionali (euro 4.245.403,95) e della
Commissione per le pari opportunita' fra uomo e donna di cui al
decreto legislativo 31 luglio 2003, n. 226 (euro 163.362,00).
10. Informazione e Editoria (C.d.R. 9)
Il Dipartimento per l'informazione e l'editoria, nello
svolgimento delle funzioni istituzionali, ha utilizzato risorse
finanziarie per euro 686.737.823,32.
Di queste, euro 489.298.699,91 sono state destinate alle
politiche di sostegno all'editoria ed ai prodotti editoriali, attuate
con erogazioni di provvidenze ai giornali quotidiani e periodici ed
alle emittenti radiofoniche e televisive, ex lege 250/1990, e con
interventi per la mobilita' e la riqualificazione dei giornalisti.
I programmi di informazione e comunicazione istituzionale hanno
poi assorbito risorse economiche per euro 126.176.726,89, che hanno
finanziato la realizzazione di campagne pubblicitarie di particolare
utilita' sociale o di interesse pubblico. Tali risorse sono state,
altresi', destinate a coprire gli oneri derivanti dalla stipula di
contratti con le principali agenzie nazionali di stampa, di
informazione e con la RAI.
Infine, euro 71.055.909,35 sono stati diretti agli investimenti
relativi al credito agevolato alle imprese editoriali.
11. Attuazione del programma di governo (C.d.R. 10)
Gli impegni assunti sui capitoli del Centro di responsabilita' 10
si sono attestati in euro 3.640.031,54.
Essi hanno riguardato, oltre che gli oneri per il personale di
diretta collaborazione, le intense collaborazioni con primari
istituti di ricerca per la predisposizione di indicatori adeguati per
operare il monitoraggio delle politiche pubbliche, la partecipazione
ad incontri di studio e di natura informativa, le iniziative di
celebrazione della figura di Cristoforo Colombo (ex Direttiva del
Presidente del Consiglio dei Ministri 20 febbraio 2004) per euro
2.027.860,93.
12. Italiani nel mondo (C.d.R. 11)
Il Dipartimento per gli italiani nel mondo, nello svolgimento
della funzione istituzionale, ha assunto impegni pari ad euro
3.296.038,88.
Al netto degli oneri relativi al personale di diretta
collaborazione e delle spese di minuto funzionamento e di spese di
altra natura, la gran parte delle risorse utilizzate (euro
2.058.362,91) sono stati gestiti per realizzare importanti iniziative
internazionali quali il «Seminario internazionale per la costituzione
della Confederazione internazionale degli imprenditori italiani nel
mondo», il «Premio italiani nel mondo», nonche' per la realizzazione
di ulteriori iniziative istituzionali (quale ad esempio la «Giornata
del sacrificio del lavoro italiano nel mondo»).
13. Innovazione e tecnologie (C.d.R. 12)
Il Dipartimento per l'innovazione e le tecnologie, nell'attivita'
di coordinamento delle politiche di promozione e sviluppo della
«Societa' dell'informazione», ha assunto impegni complessivi per euro
83.270.026,33.
La principale fonte dalla quale originano gran parte degli
impegni (euro 70.794.216,04) deriva dal finanziamento dei progetti
riferibili al Fondo previsto dall'art. 27 della legge 16 gennaio
2003, n. 3, parte dei quali (euro 50.750.000,00) trasferiti al CNIPA
per la diretta gestione sulla base delle disposizioni del decreto del
Ministro per l'innovazione e tecnologie in data 2 marzo 2004. Tali
progetti sono stati ammessi al finanziamento su deliberazione del
Consiglio dei Ministri per la societa' dell'informazione.
Nell'ambito dell'attuazione dei programmi individuati dalle
delibere CIPE nn. 17 e 83 del 2003, relative agli interventi nelle
aree del mezzogiorno ed al rafforzamento della societa'
dell'informazione, sono stati impegnati fondi per euro 4.226.818,94.
Nell'ambito del programma di e-government sono state altresi'
trasferite al CNIPA le risorse finanziarie provenienti dai fondi UMTS
per euro 5.000.418,00 affinche' provvedesse al successivo riparto fra
le Amministrazioni dello Stato, le Regioni e le Amministrazioni
locali.
La Struttura di Missione Unita' tecnica per l'e-government per lo
sviluppo, istituita con il compito di supportare sotto il profilo
tecnico i Paesi interessati al recupero del digital divide, ha
assunto impegni per euro 527.447,01, con riferimento a 16 progetti in
11 paesi (tra i quali Mozambico, Iraq, Albania, Bolivia, Giordania,
Honduras, Macedonia).
14. Protezione civile (C.d.R. 13)
Per tale centro di responsabilita' e' opportuno premettere che,
in relazione alla peculiarita' della missione istituzionale, esso si
avvale per le proprie attivita' anche dei fondi iscritti in un
apposito capitolo di parte capitale (cap.974 denominato «Fondo per la
protezione civile») su cui sono allocate le risorse a questo fine
destinate in sede di autorizzazione parlamentare e per le quali non
esistono gia' atti di programmazione gestionale. In ragione di tale
connotazione sul richiamato capitolo non risultano essere stati
assunti impegni contabili, bensi' disposte variazioni compensative in
diminuzione.
Il dipartimento si avvale, altresi', di una specifica
disposizione regolamentare (art. 11, comma 2, del DPCM 9 dicembre
2002) la quale stabilisce l'automatico riporto delle disponibilita'
finanziarie di parte corrente non impegnate alla chiusura
dell'esercizio precedente, in aggiunta ai corrispondenti stanziamenti
di competenza dell'esercizio successivo.
Il Dipartimento per la protezione civile, a fronte di uno
stanziamento definitivo di complessivi euro 2.939.225.489,40, (di cui
euro 732.075.732,17 riassegnati ai sensi dell'art. 11, commi 1 e 2,
del decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri 9 dicembre
2002) ha assunto impegni per euro 1.766.617.247,20.
Il Centro di responsabilita' 13 presenta, per il 2004, una
dotazione iniziale di euro 1.773.707.000,00, al netto di euro
13.527.000,00 trasferiti al Centro di responsabilita' 1 (Segretariato
generale) per il pagamento degli emolumenti fissi al personale. La
dotazione attiene, principalmente, ai finanziamenti destinati alla
copertura delle rate dei mutui in scadenza, contratti dalle Regioni
colpite, nel corso degli anni, da calamita' naturali, che ammontano
ad oltre un miliardo di euro con una incidenza, quindi, del 58% circa
della previsione totale.
La predetta dotazione include, altresi', il complessivo importo
di euro 561.435.000,00 (pari a circa il 32%) legislativamente
finalizzato a specifici obiettivi quali:
il Fondo regionale di protezione civile (euro 154.937.000,00)
la cui gestione e' affidata al Comitato dei Presidenti delle Regioni
e delle Province autonome;
gli interventi disposti dall'art. 20-bis del decreto-legge
24 dicembre 2003, n. 355, convertito dalla legge 24 febbraio 2004, n.
47, recante disposizioni per la realizzazione di interventi nei
comuni del Friuli-Venezia Giulia e della provincia di Bologna,
colpiti da calamita' naturali (euro 12.000.000,00).
Le restanti risorse, pari a circa il 10% del totale, sono state
destinate, oltre che allo svolgimento dell'attivita' istituzionale
del Dipartimento, alle spese per la realizzazione della Sala crisi
nazionale nonche' a fronteggiare interventi resisi necessari a
seguito di eventi calamitosi quali, tra gli altri, l'inquinamento del
lago Trasimeno, l'emergenza extra comunitari a Lampedusa, l'emergenza
nomadi in Campania, l'emergenza ambientale in Puglia, la
realizzazione dell'elisuperfice a Favignana.
In corso d'anno sono affluite al C.d.R. 13 risorse, assegnate dal
Ministero dell'economia e delle finanze mediante prelevamento dal
«Fondo di riserva per le spese impreviste», per complessivi euro
50.000.000,00, finalizzate a fronteggiare le situazioni emergenziali
connesse ai rifiuti in Campania, agli eventi sismici in Iran, alle
scosse telluriche in Lombardia ed agli eventi alluvionali in Calabria
e in Sardegna.
Euro 20.000.000,00 sono stati assegnati dal predetto dicastero
per la realizzazione di «grandi eventi», la cui gestione e' affidata
al Dipartimento dalla legge 401/2001, quali la «Giornata nazionale
dell'Azione Cattolica» di Loreto ed il XXIV Congresso eucaristico
nazionale di Bari.
E' stato, inoltre, previsto, dall'art. 32-bis del decreto-legge
30 settembre 2003, n. 269, convertito, dalla legge 24 novembre 2003,
n. 326, uno stanziamento di euro 173.487.000,00 per la realizzazione
di interventi infrastrutturali, con priorita' per quelli connessi
alla riduzione del rischio sismico, e per far fronte ad eventi
straordinari nei territori degli enti locali, delle aree
metropolitane e delle citta' d'arte. Di tale importo, sono state
assegnate agli enti attuatori (Regione Liguria, Regione Emilia
Romagna, Comune di Tolentino, Magistrato delle Acque di Venezia,
ecc.), risorse per complessivi euro 123.800.000,00.
La Commissione Europea ha trasferito, inoltre, a titolo di
contributo, euro 16.798.000,00 da utilizzare per le spese connesse
all'eruzione dell'Etna ed euro 30.826.000,00 per le misure relative
agli eventi sismici verificatisi in Molise e Puglia nell'anno 2002.
Sono proseguite - mediante utilizzo di risorse residuali
riassegnate ai sensi dell'art. 11, comma 1, del decreto del
Presidente del Consiglio dei Ministri 9 dicembre 2002 - le erogazioni
dei contributi, a titolo di rimborso IVA, in favore di coloro i quali
hanno avviato la ricostruzione degli edifici colpiti dal sisma del
1997 in Umbria e Marche (euro 5.774.000,00), nonche' per coloro che
provvedono all'adeguamento antisismico degli edifici ubicati nei
territori ad elevato rischio sismico (euro 5.522.000,00).
E' continuata, inoltre, l'erogazione dei fondi, assegnati con
ordinanze dei precedenti esercizi finanziari, in favore di Regioni,
Province, Comuni, Funzionari Delegati e Comunita' Montane.
DATI FINANZIARI
Entrata
Le entrate, originariamente stimate in euro 2.742.420.000,00 e
corrispondenti alla dotazione finanziaria delle unita' previsionali
di base 3.1.5.2 (Presidenza del Consiglio dei Ministri), 3.1.5.14 e
3.2.10.2 (Editoria), 3.1.5.15 e 3.2.10.3 (Protezione civile) e
3.1.5.16 (Servizio civile nazionale) dello stato di previsione del
Ministero dell'economia e delle finanze, nonche' ad una quota
dell'avanzo di esercizio degli anni precedenti, per effetto di
successive variazioni si sono attestate in euro 4.670.966.442,17.
L'incremento di euro 1.928.546.442,17 (vedi Tabella 1) rispetto
alle previsioni iniziali e' derivato:
per euro 668.569.903,00 (di cui 108.270.166 residui attivi) da
finanziamenti disposti dal citato Ministero per l'attuazione di
provvedimenti amministrativi e legislativi;
per euro 103.037.673,73 (di cui 39.051.443,77 residui attivi)
da restituzioni, rimborsi, recuperi e concorsi vari;
per euro 1.156.938.865,44 dall'ulteriore utilizzo dell'avanzo
degli esercizi precedenti.
Del suddetto importo di euro 4.670.966.442,17, sono stati
riscossi euro 4.609.031.943,41 e rimangono da riscuotere euro
61.934.498,76.
Le maggiori assegnazioni disposte in corso d'anno dal Ministero
dell'economia e delle finanze sull'UPB 3.1.5.2 (Presidenza del
Consiglio dei Ministri) discendono da autorizzazioni di spesa recate
dalle seguenti normative:
legge 11 agosto 2003, n. 228, recante «Misure contro la tratta
di persone (euro 2,5 ml);
legge 24 marzo 2001, n. 89, recante «Previsione di equa
riparazione in caso di violazione del termine ragionevole del
processo e modifica dell'art. 375 del codice di procedura penale»
(euro 12 ml);
legge 24 dicembre 2003, n. 363, recante «Norme in materia di
sicurezza nella pratica degli sport invernali da discesa e da fondo»
(euro 800 mila);
legge 8 aprile 2004, n. 90, recante «Norme in materia di
elezioni dei membri del Parlamento europeo e altre disposizioni
inerenti ad elezioni da svolgersi nell'anno 2004» (euro 10 ml);
legge 24 dicembre 2003, n. 350, art. 3, comma 83, relativo al
Dipartimento nazionale per le politiche antidroga (euro 14 ml);
legge 16 gennaio 2003, n. 3, art. 27, commi 2 e 3, relativi ai
fondi da assegnare al Ministro per l'innovazione e le tecnologie per
i progetti strategici nel settore informatico (euro 46,8 ml);
CCNL del 17 maggio 2004 del comparto Presidenza del Consiglio
dei Ministri (euro 13 ml);
legge 20 maggio 1985, n. 222, articoli 47 e 48, relativi
all'assegnazione della quota dell'otto per mille dell'IRPEF a diretta
gestione statale (euro 19,6 ml);
delibere CIPE ex legge 30 giugno 1998, n. 208 (euro 66 ml in
conto competenza e euro 2,5 ml in conto residui);
trasferimento dell'ex Centro tecnico e del Comitato per il
lavoro non regolare nella gestione statale (- euro 2,5 ml).
E' stata, inoltre, disposta una riduzione di euro 12,6 ml della
dotazione finanziaria destinata alla PCM, in attuazione della legge
30 luglio 2004, n. 191, recante «Conversione in legge, con
modificazioni, del decreto-legge 12 luglio 2004, n. 168, recante
interventi urgenti per il contenimento della spesa pubblica».
Le maggiori assegnazioni disposte sulle UUPPBB 3.1.5.15 e
3.2.10.3 (Protezione civile) sono da collegare ad Ordinanze di
Protezione civile disposte a seguito di calamita' quali gli eventi
sismici nel sud-est asiatico (euro 6 ml), o situazioni emergenziali
quali quella relativa allo smaltimento dei rifiuti (euro 15 ml), alle
calamita' del 2002 (euro 7,5 ml), al terremoto di Brescia ed alle
alluvioni in Puglia, in Calabria ed in Basilicata (euro 20 ml),
all'alluvione del Friuli-Venezia Giulia ed al sisma nell'area di
Bologna (euro 12 ml), all'alluvione in Sardegna (euro 10 ml).
In attuazione di delibere CIPE relative al Programma operativo
multiregionale 1997/1999 sono stati assegnati euro 23,6 ml.
Sono stati, inoltre, introitati fondi comunitari per l'emergenza
Etna (euro 47,5 ml) e per il terremoto nel Molise (euro 30,8 ml).
Euro 73,4 ml in conto residui ed euro 100 ml in conto competenza
sono stati assegnati per gli interventi strutturali per la riduzione
del rischio sismico.
All'UPB 3.1.5.14 (Editoria) sono state attribuiti euro 17 ml in
applicazione dell'art. 1 della legge 27 febbraio 2004 concernente
«Agevolazioni tariffarie postali per le spedizioni di prodotti
editoriali» ed euro 5 ml ai sensi della legge 7 agosto 1990, n. 250,
per contributi alle imprese editrici.
Spesa
Il bilancio di previsione della Presidenza del Consiglio dei
Ministri per l'anno finanziario 2004 recava, per la spesa, previsioni
iniziali per complessivi euro 2.742.420.000,00.
In correlazione alle maggiori entrate verificatesi sono stati
istituiti nuovi capitoli di spesa ed incrementati gli stanziamenti di
capitoli gia' presenti in bilancio.
Le previsioni iniziali di spesa, in correlazione con le
assegnazioni sopraspecificate, disposte in corso d'anno dal Ministero
dell'economia e delle finanze, e con le maggiori entrate accertate,
hanno fatto registrare un incremento pari ad euro 1.866.611.943,41
(vedi Tabella 2) per cui le previsioni definitive di spesa si sono
attestate in euro 4.609.031.943,41.
Risultanze gestionali di competenza
|Previsioni | |
|definitive |Impegni | Differenza
---------------------------------------------------------------------
|1 |2 | =(1-2)
---------------------------------------------------------------------
Parte | | |
corrente.... |1.788.707.527,03 |1.396.089.525,68| 392.618.001,35
---------------------------------------------------------------------
Conto | | |
capitale.... |2.820.324.416,38 |1.790.164.308,57|1.030.160.107,81
---------------------------------------------------------------------
Totale.... |4.609.031.943,41 |3.186.253.834,25|1.422.778.109,16
Sull'importo impegnato pari ad euro 3.186.253.834,25, sono stati
effettuati pagamenti per complessivi euro 2.218.591.172,05; si
determina, pertanto, un totale globale di residui passivi pari ad
euro 967.662.662,20.
All'importo di euro 1.422.778.109,16, relativo alle somme rimaste
disponibili al 31 dicembre 2004, comprensive delle quote di
pertinenza dell'Editoria (euro 92.893.717,68) e della Protezione
civile (euro 1.172.608.242,20), vanno aggiunti euro 6.084.937,76
provenienti da entrate per restituzioni, rimborsi, recuperi e
concorsi vari, per cui l'avanzo d'esercizio ammonta ad euro
1.428.863.046,92 (vedi Tabella 3).
La parte piu' consistente dell'avanzo di esercizio e' destinata,
in aggiunta alla competenza del 2005, quanto ad euro:
1.173.395.182,92 ai capitoli del CR 13 «Protezione Civile» ai
sensi dell'art. 11, commi 1 e 2, del decreto del Presidente del
Consiglio dei Ministri 9 dicembre 2002;
66.058.187,00 ai capitoli di parte capitale ai sensi dell'art.
11, comma 1, del decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri
9 dicembre 2002;
113.923.706,00 alle medesime finalita' per le quali sono stati
disposti i finanziamenti;
48.000.000,00 al ripianamento delle previsioni di spesa per il
2005. Infatti, la consistente riduzione dei fondi destinati al
funzionamento della PCM operata dalla legge Finanziaria 2004 ha reso
necessaria la destinazione di una quota delle disponibilita'
accertate in chiusura dell'esercizio 2003 per consentire il concreto
orientamento delle strutture alle politiche di settore.
----> Vedere TABELLA a pag. 10 del S.O. <----
In particolare si evidenzia che le suindicate diminuzioni sono da
attribuire, per euro 22.050.595,77, a perenzioni amministrative e,
per la restante parte, ad annullamenti di impegni provenienti da
esercizi precedenti per i quali e' venuto meno l'obbligo giuridico.
Pertanto, i residui passivi, accertati al 31 dicembre 2004 sui
capitoli di spesa del bilancio autonomo della Presidenza del
Consiglio dei Ministri, ammontano ad euro 1.175.898.570,60 e
risultano cosi' ripartiti:
somme rimaste da pagare sul conto della competenza
967.662.662,20;
somme rimaste da pagare sul conto dei residui 208.235.908,40.