Art. 14.
Documentazione da allegare all'istanza di autorizzazione
1. All'istanza di autorizzazione di cui agli articoli 12 e 13 e'
allegata la seguente documentazione:
a) copia della delibera di trasferimento assunta dagli organi
societari dell'impresa cedente e dell'impresa cessionaria in base
alle competenze previste dallo statuto;
b) relazione contenente la descrizione del portafoglio oggetto di
cessione, le informazioni riguardanti i contratti e le poste
dell'attivo e del passivo oggetto di trasferimento nonche'
l'illustrazione degli obiettivi che si intendono conseguire con
l'operazione;
c) prospetto dimostrativo del margine di solvibilita':
1) dell'impresa cedente e dell'impresa cessionaria ante
trasferimento, redatto con riferimento alla data di valutazione del
portafoglio; qualora l'impresa cessionaria sia tenuta al calcolo
della solvibilita' corretta ai sensi dell'art. 217 del decreto, il
prospetto dimostrativo del margine di solvibilita' corretto alla
medesima data;
2) dell'impresa cessionaria post trasferimento, redatto con
riferimento alla data di valutazione del portafoglio e al 31 dicembre
dell'anno di efficacia del trasferimento, con indicazione delle
ipotesi adottate nello sviluppo delle previsioni relative agli
elementi costitutivi del margine disponibile ed all'ammontare del
margine richiesto; qualora l'impresa cessionaria sia tenuta al
calcolo della solvibilita' corretta ai sensi dell'art. 217 del
decreto, il prospetto dimostrativo del margine di solvibilita'
corretto alle medesime date;
d) prospetto delle attivita' a copertura delle riserve tecniche:
1) dell'impresa cedente e dell'impresa cessionaria ante
trasferimento, redatto con riferimento alla data di valutazione del
portafoglio;
2) dell'impresa cessionaria post trasferimento, redatto con
riferimento alla data di valutazione del portafoglio;
e) situazioni patrimoniali:
1) dell'impresa cedente e dell'impresa cessionaria ante
trasferimento, redatte con riferimento alla data di valutazione del
portafoglio; qualora l'impresa cessionaria sia tenuta alla redazione
del bilancio consolidato, la situazione patrimoniale consolidata alla
medesima data;
2) dell'impresa cessionaria post trasferimento, redatta con
riferimento alla data di valutazione del portafoglio ed al
31 dicembre dell'anno di efficacia del trasferimento; qualora
l'impresa cessionaria sia tenuta alla redazione del bilancio
consolidato, la situazione patrimoniale consolidata alle medesime
date;
f) conto economico:
1) dell'impresa cedente e dell'impresa cessionaria ante
trasferimento, redatto con riferimento alla data di valutazione del
portafoglio; qualora l'impresa cessionaria sia tenuta alla redazione
del bilancio consolidato, il conto economico consolidato alla
medesima data;
2) dell'impresa cessionaria post trasferimento, redatto con
riferimento alla data di valutazione del trasferimento di portafoglio
e al 31 dicembre dell'anno di efficacia del trasferimento di
portafoglio; qualora l'impresa cessionaria sia tenuta alla redazione
del bilancio consolidato, il conto economico consolidato alla
medesima data;
g) perizia asseverata di stima delle riserve tecniche oggetto di
trasferimento. In assenza di una perizia asseverata, qualora la data
presa a riferimento per valutare il valore del portafoglio non
coincida con quella di chiusura dell'esercizio, l'impresa cedente
allega all'istanza la relazione dell'attuario revisore che attesti la
congruita' delle riserve tecniche cedute; nel caso in cui la data di
riferimento risulti successiva a quella dell'istanza, la relazione
illustra tutte le ipotesi e metodologie impiegate e ne attesta la
coerenza per la determinazione delle riserve tecniche oggetto di
trasferimento;
h) relazione concernente gli effetti dell'operazione di
trasferimento sulla struttura organizzativa direzionale e periferica
dell'impresa cessionaria. Quando il portafoglio trasferito riguarda
il ramo 10 - Responsabilita' civile autoveicoli terrestri, la
relazione indica le eventuali variazioni intervenute in relazione ai
mandatari designati per la liquidazione dei sinistri negli Stati
membri;
i) relazione sulle modifiche apportate ai sistemi di controllo
interno e risk management e alle procedure antiriciclaggio;
j) piano di integrazione dei sistemi informatici, nel quale sono
indicati:
1) ambiti, funzioni, procedure, applicazioni e basi dati
interessate dal processo di integrazione;
2) la tempistica associata a ciascuna fase dell'integrazione,
con particolare riguardo alla migrazione delle basi dati ed alle date
a partire dalle quali l'integrazione dei portafogli (premi, sinistri,
ecc.) sara' completata;
3) le unita' ed i presidi organizzativi ai quali sono affidati
i controlli ed il monitoraggio dell'intero processo di integrazione;
k) copia della comunicazione che l'impresa cessionaria intende
inviare agli assicurati trasferiti, riportante l'informativa sulla
denominazione sociale e sede dell'impresa cessionaria e
sull'intermediario cui viene assegnato il contratto;
l) indicazioni in merito all'utilizzo dei segni distintivi
dell'impresa cedente a seguito dell'operazione di trasferimento.
2. Quando il trasferimento di portafoglio e' attuato mediante
aumento del capitale sociale dell'impresa cessionaria, in aggiunta a
quanto previsto dal comma 1, all'istanza e' allegata copia della
delibera di aumento del capitale adottata dagli organi societari
dell'impresa cessionaria e la relazione giurata dell'esperto
designato dal tribunale attestante la congruita' del conferimento.
3. Quando il trasferimento di portafoglio e' attuato mediante
contratto di cessione, in aggiunta a quanto previsto dal comma 1,
all'istanza e' allegata copia del contratto sottoposto alla
condizione sospensiva dell'autorizzazione rilasciata dall'ISVAP,
riportante le informazioni riguardanti i contratti e le poste
dell'attivo e del passivo oggetto di trasferimento, nonche'
l'eventuale perizia di stima redatta da un perito terzo ovvero, in
assenza, illustrazione dei criteri di determinazione del prezzo.
4. La documentazione allegata alle istanze di cui agli articoli 12
e 13 e' redatta conformemente ai modelli previsti dalla normativa
vigente e, nel caso di impresa cedente con sede legale in uno Stato
terzo, la documentazione, se redatta in lingua straniera, e'
accompagnata dalla traduzione in lingua italiana.
5. Nel caso in cui l'impresa cessionaria abbia sede in un altro
Stato membro, la documentazione di cui al presente articolo ad essa
riferita e' sostituita dalla attestazione resa dalla Autorita' di
vigilanza della cessionaria ai sensi dell'art. 16.