ALLEGATO
MODIFICAZIONI APPORTATE IN SEDE DI CONVERSIONE
AL DECRETO-LEGGE 3 MAGGIO 1991, N. 143
All'articolo 1:
il comma 1 e' sostituito dal seguente:
"1. E' vietato il trasferimento di denaro contante o di titoli al
portatore in lire o in valuta estera, effettuato a qualsiasi titolo
tra soggetti diversi, quando il valore da trasferire e'
complessivamente superiore a lire venti milioni. Il trasferimento
puo' tuttavia essere eseguito per il tramite degli intermediari
abilitati di cui all'articolo 4; per il denaro contante vanno
osservate le modalita' indicate ai commi 1-bis e 1-ter";
dopo il comma 1, sono aggiunti i seguenti:
"1-bis. Il trasferimento per contanti per il tramite di
intermediario abilitato deve essere effettuato mediante disposizione
accettata per iscritto dall'intermediario, previa consegna allo
stesso della somma in contanti. A decorrere dal terzo giorno
lavorativo successivo a quello dell'accettazione il beneficiario ha
diritto di ottenere il pagamento nella provincia del proprio
domicilio.
1-ter. La comunicazione da parte del debitore al creditore
dell'accettazione di cui al comma 1-bis produce l'effetto di cui al
primo comma dell'articolo 1277 del codice civile e, nei casi di mora
del creditore, anche gli effetti del deposito previsti dall'articolo
1210 dello stesso codice";
il comma 2 e' sostituito dal seguente:
"2. I vaglia postali e cambiari e gli assegni postali, bancari e
circolari per importi superiori a lire venti milioni devono recare
l'indicazione del nome o della ragione sociale del beneficiario e la
clausola di non trasferibilita'. Il Ministro del Tesoro puo'
stabilire limiti per l'utilizzo di altri mezzi di pagamento ritenuti
idonei ad essere utilizzati a scopo di riciclaggio";
dopo il comma 2, e' aggiunto il seguente:
"2-bis. Il saldo dei libretti di risparmio al portatore non puo'
essere superiore a lire venti milioni";
il comma 3 e' sotituito dal seguente:
"3. Le disposizioni di cui ai commi 1 e 2 non si applicano ai
trasferimenti in cui siano parte uno o piu' intermediari abilitati,
nonche' ai trasferimenti tra gli stessi effettuati in proprio o per
il tramite di vettori specializzati";
i commi, 5 6 e 8 sono soppressi.
L'articolo 2 e' sostituito dal seguente:
"Art. 2 (Obblighi di identificazione e di registrazione). - 1.
L'articolo 13 del decreto-legge 15 dicembre 1979, n. 625, convertito,
con modificazioni, dalla legge 6 febbraio 1980 n. 15, come sostituito
dall'articolo 30, comma 1, della legge 19 marzo 1990, n. 55 e'
sostituito dal seguente:
"Art. 13. - 1. Deve essere identificato a cura del personale
incaricato e deve indicare per iscritto, sotto la propria personale
responsabilita', le complete generalita' del soggetto per conto del
quale eventualmente esegue l'operazione chiunque compie operazioni
che comportano trasmissione o movimentazione di mezzi di pagamento di
qualsiasi tipo che siano di importo superiore a lire venti milioni
presso:
a) uffici della pubblica amministrazione, ivi compresi gli uffici
postali;
b) enti creditizi;
c) societa' di intermediazione mobiliare;
d) societa' commissionarie ammesse agli antirecinti alle grida
delle borse valori;
e) agenti di cambio;
f) societa' autorizzate al collocamento a domicilio di valori
mobiliari;
g) societa' di gestione di fondi comuni di investimento mobiliare;
h) societa' fiduciarie;
i) imprese ed enti assicurativi;
l) societa' Monte Titoli S.p.a.;
m) intermediari che hanno per oggetto prevalente o che comunque
svolgono in via prevalente una o piu' delle seguenti attivita':
concessione di finanziamenti sotto qualsiasi forma, compresa la
locazione finanziaria; assunzione di partecipazioni; intermediazione
in cambi; servizi di incasso, pagamento e trasferimento di fondi
anche mediante emissione e gestione di carte di credito.
2. La disposizione di cui al comma 1 si applica allorquando per la
natura e le modalita' delle operazioni poste in essere si puo'
ritenere che piu' operazioni effettuate in movimenti diversi e in un
circoscritto periodo di tempo, ancorche' singolarmente inferiori al
limite di importo indicato nel comma 1, costituiscano nondimeno parti
di un'unica operazione.
3. Ai fini dell'applicazione del comma 2, i soggetti di cui alle
lettere da a) ad m) del comma 1 devono mettere a disposizione del
personale incaricato gli strumenti tecnici idonei a conoscere, in
tempo reale, le operazioni eseguite dal cliente presso la stessa sede
dell'ente o istituto, nel corso della settimana precedente il giorno
dell'operazione.
4. La data e la causale dell'operazione, l'importo dei singoli
mezzi di pagamento, le complete generalita' ed il documento di
identificazione di chi effettua l'operazione, nonche' le complete
generalita' dell'eventuale soggetto per conto del quale l'operazione
stessa viene eseguita, devono essere facilmente reperibili e,
comunque, inseriti entro trenta giorni in un unico archivio di
pertinenza del soggetto pubblico o privato presso il quale
l'operazione viene eseguita. Gli intermediari di cui al comma 1 sono
tenuti ad identificare mediante un apposito codice le operazioni
effettuate per contanti. Per le imprese e gli enti assicurativi, il
termine decorre dal giorno in cui hanno ricevuto i dati da parte
degli agenti e degli altri collaboratori autonomi, i quali, a loro
volta, devono inoltrare i dati stessi entro trenta giorni. A
decorrere dal 1 gennaio 1992, i dati relativi alle operazioni
effettuate per contanti di importo superiore a lire venti milioni
sono integrati con il codice fiscale, quando attribuibile, del
soggetto che effettua l'operazione e di quello eventuale per conto
del quale l'operazione viene eseguita. Gli stessi dati, compreso il
codice fiscale, verranno acquisiti a decorrere dal 1 gennaio 1992 in
sede di accensione di ogni conto, deposito o altro rapporto
continuativo. Per i conti, depositi e rapporti continuativi in essere
alla data predetta, tali dati saranno compiutamente integrati entro
il 31 dicembre 1992. Le imprese e gli enti assicurativi acquisiscono
il codice fiscale nei termini sopra indicati; limitatamente ai
rapporti gia' in essere, il codice fiscale e' acquisito soltanto nei
casi in cui l'importo complessivo dei premi e' superiore a lire venti
milioni annui. I dati di cui al presente comma sono utilizzabili ai
fini fiscali secondo le disposizioni vigenti.
5. L'archivio e' formato e gestito a mezzo di sistemi informatici e
deve essere aggiornato e ordinato in modo da facilitare eventuali
ricerche. Con decreto del Ministro del tesoro da emanare entro il 30
giugno 1992 e da pubblicare nella Gazzetta Ufficiale, verranno
stabilite le modalita' di acquisizione e archiviazione dei dati,
nonche' gli standards e le incompatibilita' informatiche da
rispettare. Sino alla costituzione del suddetto archivio, che deve
avvenire entro sei mesi dalla pubblicazione del decreto, le
informazioni di cui al comma 4 devono risultare da apposito registro.
6. I dati e le informazioni di cui ai commi 4 e 5 vanno conservati
per la durata di dieci anni.
7. Salvo che il fatto costituisca piu' grave reato, il personale
incaricato dell'operazione che contravviene alle disposizioni di cui
ai commi precedenti e' punito con la multa da lire cinque milioni a
lire venticinque milioni.
8. Salvo che il fatto costituisca piu' grave reato, l'esecutore
dell'operazione che omette di indicare la generalita' del soggetto
per conto del quale eventualmente esegue l'operazione o le indica
false e' punito con la reclusione da sei mesi ad un anno e con la
multa da lire un milione e lire dieci milioni".
2. Le disposizioni di cui all'articolo 13 del decreto-legge 15
dicembre 1979, n. 625, convertito con modificazioni, dalla legge 6
febbraio 1980, n. 15, come da ultimo sostituito dal comma 1 del
presente articolo, e le relative norme di attuazione trovano
applicazione anche con riferimento ai trasferimenti di cui
all'articolo 1 del presente decreto hanno effetto dal trentesimo
giorno della data di entrata in vigore dalla legge di conversione del
presente decreto. Gli strumenti tecnici di cui al comma 3 del
medesimo articolo 13 del decreto-legge n. 625 del 1979 devono essere
messi a disposizione del personale incaricato entro un anno dalla
data di entrata in vigore della legge di conversione del presente
decreto.
3. Il Ministro del tesoro presenta alle competenti Commissioni
parlamentari, entro il 31 dicembre di ogni anno, una relazione
sull'applicazione delle norme relative all'obbligo di registrazione
delle transazioni di cui al citato articolo 13 del decreto-legge n.
625 del 1979, come da ultimo sostituito dal comma 1 del presente
articolo".
All'articolo 3:
al comma 1, le parole: "in base a elementi obiettivi" sono
sostituite dalle seguenti: "in base agli elementi a sua
disposizione"; ed e' aggiunto in fine il seguente periodo: "Tra le
caratteristiche di cui al periodo precedente e' compresa, in
particolare, l'effettuazione di una pluralita' di operazioni non
giustificata dall'attivita' svolta da parte della stessa persona,
ovvero, ove se ne abbia consapevolezza, da parte di persone
appartenenti allo stesso nucleo familiare, o dipendenti o
collaboratori di una stessa impresa";
al comma 2, primo periodo, le parole da: "tenendo conto" fino a:
"l'obbligo di trasmetterle" sono sostiutite dalle seguenti: "e
qualora le ritenga fondate tenendo conto dell'insieme degli elementi
a sua disposizione, anche desumibili dall'archivio di cui
all'articolo 2, comma 1, le trasmette";
il comma 7 e' sostituito dal seguente:
"7. E' fatto in ogni caso divieto ai soggetti tenuti alle
segnalazioni di cui al presente articolo e a chiunque a conoscenza di
darne comunicazione a soggetti diversi da quelli di cui ai commi 1 e
2 e 3".
All'articolo 4:
al comma 1, le parole "le imprese di assicurazione" sono
sostituite dalle seguenti "le imprese e gli enti assicurativi";
il comma 2 e' sostituito dal seguente:
"2. Il Ministro del tesoro, di concerto con i Ministri
dell'interno, di grazia e giustizia, delle finanze e dell'industria,
del commercio e dell'artigianato, sentite la Banca d'Italia e la
Commissione nazionale per la societa' e la borsa (CONSOB) determina
le condizioni in presenza delle quali altri intermediari possono, su
richiesta, essere abilitati dal Ministro del tesoro ad effettuare le
operazioni di trasferimento di cui all'articolo 1. Tali intermediari
devono comunque avere per oggetto prevalente o svolgere in via
prevalente una o piu' delle seguenti attivita': concessione di
finanziamenti sotto qualsiasi forma, compresa la locazione
finanziaria; assunzione di partecipazioni; intermediazione in cambi;
servizi di incasso, pagamento e trasferimento di fondi anche mediante
emissione e gestione di carte di credito".
al comma 3, lettera a) e' sostituita dalla seguente:
"a) modificare i limiti d'importo indicati nell'articolo 1 del
presente decreto e nell'articolo 13 del decreto-legge 15 dicembre
1979, n. 625, convertito, con modificazioni dalla legge 6 febbraio
1980, n. 15, come da ultimo sostituito dall'articolo 2, del presente
decreto;";
al comma 3, lettera b), le parole: "comma 1, lettere a) e b)"
sono sostituite dalle seguenti: "comma 2";
al comma 3, lettera c) la parola "decreto" e' sostituita dalla
seguente: "Capo" e le parole "rilevazione e" sono soppresse.
All'articolo 5:
al comma 1, le parole "dal 5 al 25 per cento" sono sostituite
dalle seguenti "fino al 40 per cento";
il comma 3 e' sostituito dal seguente:
"3. La violazione dell'obbligo indicato al comma 2 e' punita con la
sanzione amministrativa pecuniaria fino al 30 per cento dell'importo
dell'operazione;
al comma 4, le parole: "comma 2" sono sostituite dalle seguenti
"comma 1";
il comma 5 e' sostituito dal seguente:
"5. Salvo che il fatto costituisca reato, l'omissione delle
segnalazioni previste dall'articolo 3 e' punita con una sanzione
pecuniaria fino alla meta' del valore dell'operazione;
al comma 6 le parole "la sanzione amministrativa pecuniaria da
lire venti milioni" sono sostituite dalle seguenti "l'arresto da sei
mesi ad un anno o con l'ammenda da lire dieci milioni";
al comma 7, le parole "da lire venti milioni a lire cento
milioni" sono sostituite dalle seguenti: "fino a lire cento milioni";
il comma 10 e' sostituito dal seguente:
"10. Il Ministro del tesoro si avvale dell'Ufficio italiano dei
cambi, che agisce d'intesa con le autorita' preposte alla vigilanza
di settore, per verificare l'osservanza da parte degli intermediari
abilitati dalle norme in tema di trasferimento di valori di cui al
presente Capo, nonche' sulla base di criteri selettivi, il rispetto e
l'adeguatezza delle procedure di segnalazione di cui all'articolo 3
da parte dei soggetti ad esse tenuti. Il Ministro del Tesoro
determina altresi' con proprio decreto le modalita' con le quali
l'Ufficio italiano dei cambi, effettua, allo scopo di far emergere
eventuali fenomeni di riciclaggio nell'ambito di determinate zone
territoriali, analisi statistiche, dei dati aggregati, concernenti
complessivamente l'operativita' di ciascun intermediario abilitato,
che l'Ufficio italiano dei cambi e' autorizzato a raccogliere, anche
mediante accesso diretto, dall'archivio di cui all'articolo 2, comma
1. L'Ufficio italiano dei cambi, qualora emergano anomalie rilevanti
per l'eventuale individuazione di fenomeni di riciclaggio, ne da'
notizia al Ministro del tesoro che effettua le relative segnalazioni
alle autorita' competenti per gli ulteriori accertamenti. Al
controllo dell'osservanza delle disposizioni di cui al presente Capo
nei riguardi di ogni altro soggetto provvede il nucleo speciale di
polizia valutaria della Guardia di finanza".
Articolo 6:
la rubrica e' sostituita dalla seguente: "(Elenco di intermediari
operanti nel settore finanziario)";
il comma 1 e' sostituito dal seguente:
"1. L'esercizio in via prevalente di una o piu' delle attivita' di
cui all'articolo 4, comma 2, e' riservato agli intermediari iscritti
in apposito elenco tenuto dal Ministro del tesoro, che si avvale
dell'Ufficio italiano dei cambi, il quale da' comunicazione
dell'iscrizione alla Banca d'Italia e alla CONSOB".
al comma 2, le parole da: "I soggetti di cui la comma 1 devono
avere" fino a: "tre volte" sono sostituite dalle seguenti: "Gli
intermediari di cui al comma 1 che esercitano la propria attivita'
nei confronti del pubblico e che erogano credito al consumo, anche se
nell'ambito dei propri soci, devono avere la forma di societa' per
azioni o in accomandita per azioni o a responsabilita' limitata o di
societa' cooperativa. Il capitale sociale versato non puo' essere
inferiore a cinque volte"; e le parole da: "comma 1 procedono" fino
alla fine del comma sono sostituite dalle seguenti: "presente comma
procedono alle operazioni di trasformazione e di aumento del capitale
eventualmente necessarie";
dopo il comma 2, e' aggiunto il seguente:
"2-bis. In deroga a quanto previsto al comma 2, gli intermediari di
cui al comma 1 che esercitano l'attivita' di locazione fianziaria
devono avere la forma di societa' per azioni e un capitale sociale
versato non inferiore a cinque volte il capitale minimo previsto per
la costituzione dell societa' per azioni";
al comma 3, le parole: "in societa' finanziarie di cui al
presente articolo" sono sostituite dalle seguenti: "presso gli
intermediari di cui ai commi 2 e 2-bis";
il comma 4 e' sostituito dai seguenti:
"4. A decorrere dal secondo anno dalla data di entrata in vigore
della legge di conversione del presente decreto almeno uno dei
sindaci effettivi ed uno dei sindaci supplenti degli intermediari di
cui ai commi 2 e 2-bis deve essere iscritto nell'albo dei ragionieri
o dei dottori commercialisti o nel ruolo dei revisori ufficiali dei
conti. La presidenza del collegio viene attribuita a uno dei sindaci
aventi i requisiti anzidetti.
4-bis. Gli intermediari di cui ai commi 2 e 2-bis esercenti
l'attivita' alla data di entrata in vigore del presente decreto
possono continuare ad esercitarla a condizione che ne diano
comunicazione all'Ufficio italiano dei cambi entro novanta giorni
dalla data di entrata in vigore della legge di conversione del
presente decreto. Nei confronti dei soggetti che non ottemperano alle
disposizioni di cui ai commi 2, 2-bis, 3 e 4 nei termini ivi
stabiliti, si applica la disposizione del comma 8";
il comma 5 e' sostituito dal seguente:
"5. Entro trenta giorni dalla data di approvazione del bilancio di
esercizio, a decorrere da quello relativo all'anno 1991, gli
intermediari di cui ai commi 2 e 2-bis depositano presso l'Ufficio
italiano dei cambi l'elenco delle persone che ricoprano le cariche di
amministratore, sindaco e direttore generale o cariche che comunque
comportino l'esercizio di funzioni equivalenti, con l'indicazione,
sottoscritta da ciascuno di essi, delle cariche analoghe ricoperte
nel corso dell'ultimo anno presso altre societa' ed enti di qualsiasi
natura. Analoga documentazione deve essere depositata in occasione
della nomina di nuovi amministratori, direttori generali e sindaci,
entro trenta giorni dall'assunzione della carica. L'omissione e'
punita con l'arresto fino a tre mesi o con l'ammenda da lire due
milioni a lire venti milioni. Qualora le indicazioni fornite siano
false, se il fatto non costituisce reato piu' grave, si applica la
reclusione fino a tre anni. Gli intermediari cui appartengono i
soggetti responsabili delle infrazioni rispondono civilmente per il
pagamento delle ammende e sono obbligati ad esercitare il diritto di
rivalsa";
al comma 6, le parole: "le societa' di cui al presente articolo"
sono sostituite dalle seguenti: "gli intermediari di cui ai commi 2 e
2-bis";
il comma 7 e' soppresso;
il comma 8 e' sostituito dal seguente:
"8. Il venir meno di una delle condizioni per l'iscrizione comporta
la cancellazione dall'elenco, che viene disposta dal Ministro del
tesoro, anche su proposta della Banca d'Italia o della CONSOB";
i commi 11 e 12 sono soppressi.
L'articolo 7 e' sostituito dal seguente:
"Art. 7 (Elenco speciale). - 1. Il Ministro del tesoro, con proprio
decreto emanato sentite la Banca d'Italia e la CONSOB, determina
criteri oggettivi riferibili all'attivita' svolta, alla dimensione e
al rapporto tra indebitamento e patrimonio, in base ai quali,
nell'ambito degli intermediari di cui all'articolo 6, commi 2 e
2-bis, con esclusione di quelli che svolgono l'attivita' nei
confronti di societa' controllate o collegate ai sensi dell'articolo
2359 del codice civile, sono individuati quelli da iscrivere in un
apposito elenco speciale tenuto dalla Banca d'Italia.
2. Gli intermediari iscritti nell'elenco speciale dovranno
attenersi alle istruzioni che, tenendo conto delle diverse categorie
di operatori, la Banca d'Italia, conformemente alle deliberazioni del
Comitato interministeriale per il credito ed il risparmio, potra'
emanare in materia di adeguatezza patrimoniale e di criteri per
limitare la concentrazione del rischio, nonche' di intesa con la
CONSOB, relativamente alle forme tecniche dei bilanci e delle
situazioni periodiche. La Banca d'Italia puo' chiedere la
comunicazione, anche periodica, di dati e notizie nonche' disporre
ispezioni a mezzo di funzionari che hanno facolta' di chiedere
l'esibizione di tutti i documenti e gli atti ritenuti utili per
l'esercizio delle loro funzioni.
3. Gli amministratori, i sindaci e i direttori generali degli
intermediari di cui al presente articolo che non si attengono alle
istruzioni emanate dalla Banca d'Italia ovvero ostacolano comunque
l'esercizio della funzione di vigilanza sono puniti a norma
dell'articolo 87, primo comma, lettera a), del regio decreto-legge 12
marzo 1936, n. 375, convertito, con modificazioni, dalla legge 7
marzo 1938, n. 141, e successive modificazioni e integrazioni. Si
osservano, in quanto applicabili, le procedure stabilite
dall'articolo 90 del citato regio decreto-legge n. 375 del 1936. In
caso di ripetute infrazioni puo' essere disposta la cancellazione
degli elenchi di cui all'articolo 6 e al presente articolo".
All'articolo 8:
alla rubrica, sono aggiunte, in fine, le parole: "e degli
esponenti";
il comma 2 e' sostituito dai seguenti:
"2. Agli amministratori, sindaci, direttori generali e dirigenti
muniti di rappresentanza dei soggetti di cui al presente Capo si
applicano le disposizioni dell'articolo 5 del decreto del Presidente
della Repubblica 27 giugno 1985, n. 350.
2-bis. La decadenza dalle cariche di cui al comma 2 e' dichiarata
dal consiglio di amministrazione ovvero dall'organo, comunque
denominato, titolare di funzione equivalente, entro trenta giorni dal
momento in cui ne ha avuto conoscenza. L'omessa dichiarazione di
decadenza e' punita con la reclusione fino ad un anno e con la multa
da lire cinquecentomila a lire cinque milioni.
2-ter. Le disposizioni del presente Capo non si applicano qualora
l'attivita' esercitata dagli intermediari di cui all'articolo 4,
comma 2, sia sottoposta a specifiche norme di vigilanza sulla base di
leggi speciali".
All'articolo 9:
sono premesse le parole: "CAPO III"; e la rubrica e' sostituita
dalla seguente: "Sospensione dalle cariche)";
i commi 1, 2 e 3 sono soppressi;
al comma 4, le parole: "presso ogni altra societa' di cui al
presente Capo" sono sostituite dalle seguenti: "presso ogni
intermediario di cui all'articolo 6, commi 2 e 2-bis"; ed e'
aggiunto, in fine, il seguente periodo: "Per gli enti creditizi la
sospensione e' dichiarata con le modalita' di cui all'articolo 6 del
citato decreto del Presidente della Repubblica n. 350 del 1985".
L'articolo 10 e' sostituito dal seguente:
"Art. 10 (Doveri del collegio sindacale). - 1. Ferme le
disposizioni del codice civile e delle leggi speciali, i sindaci
degli intermediari di cui all'articolo 4 vigilano sull'osservanza
delle norme contenute nel presente decreto. Gli accertamenti e le
contestazioni del collegio sindacale concernenti violazioni delle
norme di cui al Capo I del presente decreto sono trasmessi in copia
entro dieci giorni al Ministro del tesoro; quelli concernenti le
violazioni delle norme di cui al Capo II sono trasmessi per i
provvedimenti di competenza della Banca d'Italia e all'Ufficio
italiano dei cambi. L'omessa trasmissione e' punita con la reclusione
fino ad un anno e con la multa da lire duecentomila a lire due
milioni".
All'articolo 11, al comma 1, le parole: "nel comma 1 dell'articolo
4" sono sotituite dalle seguenti: "nell'articolo 4".
All'articolo 12:
la rubrica e' sostituita dalla segunte: "(Carte di credito, di
pagamento e documenti che abilitano al prelievo di denaro contante)";
al comma 1, sono aggiunte, in fine, le parole: "Alla stessa pena
soggiace chi, al fine di trarne profitto per se' o per altri,
falsifica o altera carta di credito o di pagamento o qualsiasi altro
documento analogo che abiliti al prelievo di denaro contante o
all'acquisto di beni o alla prestazione di servizi, ovvero possiede,
cede o acquisisce tali carte o documenti di provenienza illecita o
comunque falsificati o alterati, nonche' ordini di pagamento prodotti
con essi".
L'articolo 13 e' sostiuito dal seguente:
"Art. 13 (Applicazione delle sanzioni). - 1. le sanzioni di cui
all'articolo 5 si applicano a partire dalla data di entrata in vigore
della legge di conversione del presente decreto".