TRASPARENZA DELLE OPERAZIONI E DEI SERVIZI BANCARI (1)
SEZIONE I
DISPOSIZIONI DI CARATTERE GENERALE
1. Premessa
La disciplina sulla trasparenza delle operazioni e dei servizi
bancari persegue l'obiettivo di rendere noti ai clienti gli elementi
essenziali del rapporto contrattuale e le loro variazioni, quale
mezzo di promozione e salvaguardia del regolare esplicarsi della
concorrenza nei mercati bancari e finanziari nonche' di tutela dei
"contraenti deboli", senza limitare sostanzialmente l'autonomia
negoziale delle parti del rapporto.
Per garantire alla clientela una chiara e corretta informazione,
la disciplina prevede:
- forme di pubblicita' in materia di tassi, di prezzi e di altre
condizioni contrattuali praticate per le operazioni e i servizi;
- requisiti inerenti la forma, il contenuto minimo e l'integrazione
automatica dei contratti;
- particolari forme di tutela nei casi di modifica delle condizioni
contrattuali sfavorevoli al cliente;
- comunicazioni periodiche idonee a fornire alla clientela
un'esaustiva informazione sull'andamento del rapporto.
In caso di inosservanza degli obblighi di pubblicita', sono
previste sanzioni amministrative pecuniarie; l'art. 128 del Testo
unico delle leggi in materia bancaria e creditizia, inoltre,
attribuisce alla Banca d'Italia poteri informativi e ispettivi per la
verifica del rispetto delle disposizioni sulla trasparenza.
La disciplina sulla trasparenza stabilisce principi e regole
minimali. Essa diviene strumento efficace di concorrenza e di tutela
della clientela col concorso di un comportamento degli operatori
informato al corretto svolgimento dei rapporti con la clientela. A
tal fine non e' sufficiente, soprattutto nei confronti della
clientela meno consapevole, la formale adesione alle prescrizioni
normative, ma occorre il rispetto di regole deontologiche fondate sui
criteri di buona fede e correttezza nelle relazioni di affari. Questo
comportamento, connaturato al carattere fiduciario del rapporto
banca-cliente, consente nel lungo termine alla banca di fronteggiare
le sollecitazioni provenienti dalla concorrenza e di rafforzare il
grado di fidelizzazione della clientela, con benefici per la banca in
termini di reputazione sul mercato.
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(1) Capitolo pubblicato in Gazzetta Ufficiale.
2. Fonti normative
La materia e' regolata dalle seguenti disposizioni del d.lgs 1
settembre 1993, n. 385 (Testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia, di seguito denominato "T.U."):
- Titolo VI, capo I, concernente la trasparenza delle condizioni
contrattuali delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari, per
le norme suscettibili di immediata applicazione;
- art. 161, comma 2, in base al quale la legge 17 gennaio 1992, n.
154, recante "Norme per la trasparenza delle operazioni e dei servizi
bancari e finanziari" (ad eccezione dell'art. 10), continua a trovare
applicazione fino alla data di entrata in vigore dei provvedimenti
che verranno emanati dalle autorita' creditizie ai sensi del Titolo
VI del T.U.;
- art. 161, comma 5, in base al quale il decreto del Ministro del
tesoro del 24 aprile 1992, recante "Norme per la trasparenza delle
operazioni e dei servizi bancari e finanziari", continua a trovare
applicazione fino alla data di entrata in vigore dei provvedimenti
che verranno emanati dalle autorita' creditizie ai sensi del Titolo
VI del T.U.
Si richiama inoltre l'art. 128, comma 1, del T.U., che attribuisce
alla Banca d'Italia il potere di acquisire informazioni, atti e
documenti ed eseguire ispezioni al fine di verificare il rispetto
delle disposizioni in materia di trasparenza; il medesimo articolo,
al comma 2, prevede che, in caso di ripetute violazioni delle
disposizioni concernenti gli obblighi di pubblicita', il Ministro del
tesoro, su proposta della Banca d'Italia, puo' disporre la
sospensione dell'attivita' anche di singole sedi secondarie.
3. Definizioni
Ai fini della presente disciplina si definiscono:
- "banche autorizzate in Italia", le banche italiane e le succursali
di banche extracomunitarie (art. 1, comma 2, lett. d) del T.U.);
- "locale aperto al pubblico", locale nel quale il pubblico abbia
accesso non discriminato: la succursale - come definita nel
capitolo IV, sezione I, paragrafo 3, delle Istruzioni di vigilanza
- e in ogni caso il locale adibito al ricevimento del pubblico per
le trattative e la conclusione di contratti, anche se l'accesso e'
sottoposto al forme di controllo.
4. Destinatari della disciplina
Le presenti disposizioni si applicano alle banche autorizzate in
Italia (1).
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(1) Trattandosi di norme rilevanti ai fini del regolare
funzionamento del mercato nazionale, la disciplina si applica anche
alle banche comunitarie che operano in Italia in regime di mutuo
riconoscimento. La disciplina, ovviamente, non si applica ai rapporti
tra intermediari; si considerano tali i rapporti tipici intercorrenti
tra i soggetti tenuti all'osservanza della disciplina in materia di
trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari.
SEZIONE II
PUBBLICITA'
1. Forma, contenuto e modalita' della pubblicita'
Le banche pubblicizzano, per le operazioni e i servizi indicati
nell'elenco allegato, le seguenti informazioni:
- la denominazione della banca;
- il tasso minimo per le operazioni attive e quello minimo per le
passive;
- la misura degli interessi di mora per le operazioni attive, se per
ciascuna tipologia di operazioni sono applicabili interessi
diversi, l'obbligo di pubblicita' si intende assolto anche con la
indicazione della sola misura massima;
- la decorrenza delle valute applicate per la contabilizzazione degli
interessi a debito e a credito dei clienti;
- i piani di ammortamento delle operazioni attive che prevedono tale
forma di rimborso;
- il prezzo e le altre condizioni praticate;
- l'importo delle spese per le comunicazioni alla clientela;
- il tasso annuo nominale d'interesse ed il tasso annuo di rendimento
effettivo, al lordo e al netto della ritenuta fiscale, dei titoli
per le operazioni di raccolta in forma cartolare; per quanto
concerne le emissioni a tasso variabile: il rendimento al momento
della sottoscrizione (1), il criterio di indicizzazione con
l'indicazione anche degli ultimi valori assunti dai parametri di
riferimento, la periodicita' della revisione del rendimento;
- ogni altro onere o condizione di natura economica, comunque
denominati, gravanti sulla clientela.
I tassi d'interesse sono indicati al valore nominale e sono
riportati su base annua, con indicazione della periodicita' di
capitalizzazione.
L'obbligo di pubblicita' relativo alle informazioni sopra elencate
non puo' essere assolto mediante rinvio agli usi.
Conseguentemente le banche, in ciascun locale aperto al pubblico:
a) affiggono un avviso sintetico relativo alle condizioni praticate
per le principali operazioni e per i servizi prestati ricompresi
tra quelli dell'elenco allegato;
b) mettono a disposizione fogli informativi analitici contenenti
dettagliate informazioni sulle operazioni e servizi offerti fra
quelli inclusi nell'elenco allegato.
Le banche mettono altresi' a disposizione della clientela i fogli
informativi analitici relativi ai prodotti eventualmente offerti per
conto di altri soggetti tenuti all'osservanza della disciplina in
materia di trasparenza. Qualora tali prodotti rientrino tra quelli
principali offerti dalla banca, le condizioni praticate sono
riportate anche negli avvisi sintetici.
____________________
(1) Il rendimento al momento della sottoscrizione viene calcolato
secondo il criterio di indicizzazione previsto, applicando gli ultimi
valori assunti dai parametri di riferimento e ipotizzando la costanza
dei parametri medesimi.
Le banche che si avvalgono della rete distributiva di altri
soggetti forniscono tempestivamente a questi ultimi i dati da
pubblicizzare attraverso gli avvisi sintetici e i fogli informativi
analitici.
Gli obblighi di pubblicita' possono essere assolti mediante
l'esposizione dei soli avvisi sintetici - purche' contengano tutte le
informazioni utili alla comprensione degli elementi di costo - per le
operazioni di:
- acquisto e vendita di valuta estera nelle sue diverse forme, ivi
compreso il rilascio di travellers cheques in divisa estera e il
pagamento o la negoziazione di assegni turistici in divisa estera;
- negoziazione di titoli (di Stato, obbligazionari, azionari);
- raccolta di ordini;
- collocamento di titoli pubblici;
- ordini di pagamento a favore di terzi (bonifici).
Gli avvisi sintetici e i fogli informativi analitici sono datati e
costantemente aggiornati con le modifiche apportate ai tassi, ai
prezzi, alle condizioni e alle spese sopra indicati.
Copia degli avvisi sintetici e dei fogli informativi analitici e'
conservata per cinque anni agli atti presso la sede legale e le
succursali delle banche, anche mediante procedure informatiche (1).
Le informazioni pubblicizzate non costituiscono offerta al
pubblico a norma dell'art. 1336 del codice civile.
Gli annunci pubblicitari e le offerte effettuati con qualsiasi
mezzo dalle banche, se riferiti a specifiche operazioni e servizi
inclusi nell'elenco allegato, contengono, anche mediante rinvio ai
fogli informativi analitici, le informazioni sui tassi di interesse,
sul prezzo e sulle altre condizioni praticate (2).
1.1 Avvisi sintetici
Gli avvisi sintetici forniscono a coloro che entrano in relazione
diretta con le banche una prima essenziale informativa sulle
condizioni praticate per le principali operazioni e i servizi
indicati nell'elenco allegato, in modo da favorire il confronto tra
gli intermediari.
Gli avvisi sintetici, pertanto:
- hanno formato non inferiore a cm. 70 x 100;
____________________
(1) Obiettivo della norma e' quello di assicurare la
disponibilita', presso la sede legale e le succursali, della
documentazione inerente l'assolvimento degli obblighi di pubblicita'.
Si ritiene pertanto possibile la conservazione accentrata purche' il
vincolo della tempestiva disponibilita' sia assicurato, anche
attraverso l'utilizzo di procedure informatiche.
(2) Sono ricompresi gli annunci pubblicitari e le offerte affissi
o distribuiti nei locali di soggetti con i quali esiste una
convenzione per la promozione di propri prodotti (ad es.: credito al
consumo).
- sono collocati in modo tale da facilitare la consultazione da parte
del pubblico;
- hanno veste grafica di facile identificazione e lettura e sono
redatti in modo chiaro e comprensibile;
- riportano la denominazione della banca e la data dell'ultimo
aggiornamento;
- rinviano ai fogli informativi analitici sia per quanto riguarda il
maggior dettaglio delle medesime operazioni e servizi in essi
indicati, sia per quanto riguarda analoghi prodotti eventualmente
commercializzati per conto di altri soggetti tenuti all'osservanza
delle disposizioni in materia di trasparenza.
Il contenuto minimale degli avvisi sintetici va conformato allo
schema divulgato dall'Associazione Bancaria Italiana in data 25
ottobre 1988, allegato b) (1).
Per le operazioni di acquisto di crediti d'impresa e leasing
finanziario nonche' per i servizi di rilascio di carte di credito, le
banche predispongono i medesimi avvisi previsti per gli intermediari
finanziari specializzati (2) qualora rientrino tra le principali
operazioni e servizi offerti. In tal caso, gli avvisi sintetici
vengono esposti nei locali aperti al pubblico presso i quali detti
prodotti sono offerti.
Le banche che pongono in essere operazioni di negoziazione in
cambi predispongono un apposito avviso sintetico (cartello dei
cambi), anche a caratteri mobili o di tipo elettronico, che indichi i
tassi di cambio praticati per l'acquisto e la vendita a pronti delle
valute nonche' le eventuali commissioni o voci di costo comunque
denominate. Ai fini dell'assolvimento degli obblighi di
conservazione, sono mantenute, anche attraverso l'utilizzo di
procedure informatiche, apposite evidenze riportanti per ogni giorno
le informazioni del relativo avviso.
1.2 Fogli informativi analitici
I fogli informativi analitici riportano, per le operazioni e
servizi offerti fra quelli inclusi nell'elenco allegato, tutte le
informazioni da pubblicizzare, dettagliate secondo le modalita' di
esecuzione dei rapporti (ad esempio: forma tecnica e durata).
Le informazioni possono essere rese disponibili anche mediante
l'utilizzo di apparecchiature elettroniche, ovvero tramite altre
soluzioni organizzative purche' venga garantita facilita' di accesso
alle informazioni da parte della clientela e possibilita' di asporto
dei fogli informativi analitici.
Per tutte le operazioni e' precisato se per il calcolo degli
interessi si fa riferimento all'anno civile ovvero a quello
commerciale (3).
Per le operazioni attive da rimborsare secondo un piano di
ammortamento, negli stessi fogli e' riportato anche tale piano,
riferito convenzionalmente a un capitale di lire 1.000.000. Per
quanto concerne le operazioni a tasso variabile, i fogli informativi
analitici pubblicizzano l'eventuale tasso d'interesse d'ingresso, il
criterio di indicizzazione con l'indicazione anche degli ultimi
valori assunti dai parametri di riferimento, la periodicita' di
revisione. Il piano di ammortamento, riferito convenzionalmente a un
capitale di lire 1.000.000, va pubblicizzato applicando gli ultimi
valori assunti dai parametri di riferimento e ipotizzando la costanza
dei medesimi.
____________________
(1) All'occorrenza possono essere utilizzati gli schemi divulgati
dall'ABI per gli ex istituti di credito speciale.
(2) Cfr. G.U.
(3) L'anno civile e' di 365 giorni; l'anno commerciale e' di 360
giorni.
Piu' in generale, si richiama l'attenzione sull'esigenza di
informare la clientela, anche attraverso i fogli informativi
analitici, sui rischi connessi ai meccanismi di indicizzazione nelle
operazioni a tasso variabile e sui rischi di oscillazione delle
ragioni di cambio nelle operazioni in valuta.
Le banche indicano il numero massimo dei giorni valuta
eventualmente applicati per l'imputazione degli interessi a debito e
a credito dei clienti, e quantificano il relativo onere calcolato
convenzionalmente sulla base dei tassi pubblicizzati e con
riferimento ad un capitale di lire 1.000.000.
2. Metodologia di calcolo degli interessi
Nelle operazioni attive e passive a breve termine in lire interne,
il calcolo degli interessi e' eseguito con riferimento alla durata
dell'anno civile.
SEZIONE III
CONTRATTI
1. Forma e contenuto dei contratti
I contratti relativi alle operazioni e ai servizi sono redatti per
iscritto ed un loro esemplare deve essere consegnato ai clienti.
La forma scritta non e' tuttavia obbligatoria:
a) per i contratti riguardanti la prestazione di servizi che formano
oggetto della pubblicita' e il cui prezzo unitario non eccede lire
50.000. Per prezzo unitario si intende il costo sostenuto dal
cliente per il servizio reso e non l'ammontare della sottostante
transazione;
b) per operazioni e servizi gia' previsti in contratti redatti per
iscritto (ad esempio: conto corrente di corrispondenza).
La prestazione occasionale di operazioni e servizi non
specificamente previsti nel contratto redatto per iscritto - quali,
in principio, ordini di pagamento a favore di terzi, acquisto e
vendita di valuta estera nelle sue diverse forme - puo' essere
effettuata senza previo ricorso alla forma scritta a condizione che
la banca:
1) mantenga evidenza dell'operazione compiuta;
2) consegni o invii tempestivamente al cliente conferma
dell'operazione, indicando il prezzo praticato, le commissioni e
le spese addebitate ed eventualmente il mercato su cui
l'operazione e' stata eseguita;
3) non pratichi condizioni piu' sfavorevoli di quelle oggetto di
pubblicita' per le operazioni della specie.
Con riferimento al contenuto, i contratti indicano il tasso
d'interesse e ogni altro prezzo e condizione praticati, inclusi, per
i contratti di credito, gli eventuali oneri di mora. Sono indicate,
oltre alle commissioni spettanti alla banca, le voci di spese a
carico del cliente, ivi comprese le spese relative alle comunicazioni
di cui al successivo paragrafo 2 (Modifica delle condizioni
contrattuali) e al paragrafo 1 della successiva sezione IV
(Comunicazioni periodiche alla clientela).
Nel caso in cui alcuni degli elementi che concorrono alla
determinazione del costo complessivo dell'operazione dipendano dalla
quotazione di titoli o valute ad una data futura ovvero non siano
comunque individuabili al momento della redazione del contratto
scritto, nello stesso devono essere in ogni caso indicati gli
elementi per la determinazione delle suddette componenti di costo.
Per quanto attiene ai requisiti di forma e contenuto dei contratti
relativi ai servizi d'intermediazione mobiliare si applicano le
disposizioni del Regolamento Consob disciplinante l'esercizio delle
attivita' di intermediazione mobiliare (1).
____________________
(1) Approvato con deliberazione del 9 dicembre 1994, n. 8850.
2. Modifica delle condizioni contrattuali
Nei contratti di durata, la possibilita' di variare in senso
sfavorevole al cliente il tasso d'interesse e ogni altro prezzo e
condizione deve essere espressamente indicata nel contratto con
clausola approvata specificamente dal cliente. In questo caso, le
comunicazioni delle variazioni sfavorevoli al cliente riguardanti
tassi d'interesse, prezzi e altre condizioni sono inoltrate presso
l'ultimo domicilio da questi comunicato.
Le variazioni generalizzate della struttura dei tassi e quelle,
sfavorevoli alla clientela, di tassi d'interesse, prezzi e altre
condizioni previste nei contratti di durata, attuate da una banca,
possono essere comunicate alla clientela in modo impersonale,
mediante l'inserzione di appositi avvisi nella Gazzetta Ufficiale
della Repubblica italiana (1). In tali casi, e' opportuno che le
banche espongano nei propri locali aperti al pubblico appositi avvisi
riportanti le variazioni annunciate.
Entro quindici giorni dal ricevimento della comunicazione scritta,
ovvero delle comunicazioni nelle altre forme previste, il cliente ha
diritto di recedere dal contratto senza penalita' e di ottenere, in
sede di liquidazione del rapporto, l'applicazione delle condizioni
precedentemente praticate.
Fermo restando quanto previsto nella successiva sezione IV, non
sono soggette ad alcun obbligo di comunicazione le variazioni di
tasso conseguenti a variazioni di specifici parametri prescelti dalle
parti e la cui determinazione e' sottratta alla volonta' delle
medesime.
Per i rapporti in cui non sia possibile l'individuazione del
cliente, le banche adempiono all'obbligo di comunicazione mediante
affissione di un avviso nei propri locali aperti al pubblico. Non
rientrano in tale fattispecie i libretti di risparmio al portatore,
per i quali quindi nessuna comunicazione e' dovuta ad eccezione di
quelle inerenti le variazioni generalizzate da pubblicizzare mediante
inserzione nella Gazzetta Ufficiale.
____________________
(1) Per variazioni generalizzate si intendono anche quelle
relative a determinate tipologie di operazioni (ad es. depositi
vincolati).
SEZIONE IV
COMUNICAZIONI PERIODICHE ALLA CLIENTELA
E DECORRENZA DELLE VALUTE
1. Comunicazioni periodiche alla clientela
Nei contratti di durata le banche forniscono per iscritto alla
clientela, alla scadenza del contratto e comunque almeno una volta
all'anno (entro il termine del 30 gennaio di ciascun anno), una
comunicazione che dia una completa e chiara informazione sui tassi di
interesse applicati nel corso del rapporto, sulla decorrenza delle
valute, sulla capitalizzazione degli interessi e sulle ritenute di
legge su di essi operate, sulle altre somme a qualsiasi titolo
accreditate o addebitate al cliente. Tale comunicazione contiene
inoltre ogni altro evento ed elemento necessario per la comprensione
dell'andamento del rapporto nell'anno solare precedente ovvero nel
periodo di riferimento.
Per i libretti di risparmio al portatore, le banche mettono a
disposizione della clientela l'estratto conto annuale presso la
succursale in cui e' intrattenuto il rapporto per trenta giorni a
decorrere dal 1 gennaio di ciascun anno.
Per i rapporti regolati in conto correte, l'estratto conto e'
inviato al cliente con periodicita' annuale o, a scelta del cliente,
con periodicita' semestrale, trimestrale o mensile. In mancanza di
opposizione scritta da parte del cliente, gli estratti conto si
intendono approvati trascorsi sessanta giorni dal ricevimento.
Per i contratti di mutuo la comunicazione puo' essere omessa
quando le informazioni richieste siano state gia' fornite in corso
d'anno, in particolare attraverso gli avvisi di pagamento.
Le parti possono convenire che le comunicazioni periodiche alla
clientela siano omesse nei casi di rapporti che non registrano
movimenti da oltre un anno e presentano un saldo creditore non
superiore a lire 5.000.000.
Per i contratti di deposito titoli a custodia e amministrazione,
le parti possono convenire che la comunicazione sia omessa quando il
valore nominale dei titoli non supera lire 50 milioni e non si
registrano movimenti da oltre un anno. Entro il medesimo limite di
lire 50 milioni, le parti possono convenire di omettere le
comunicazioni periodiche, anche in presenza di movimenti, quando le
informazioni richieste sono gia' contenute nelle comunicazioni
riepilogative concernenti altri rapporti di durata (ad esempio,
nell'estratto conto per l'accredito degli interessi).
I rendiconti periodici alla clientela inerenti i servizi di
intermediazione mobiliare vanno effettuati secondo le disposizioni
dei Regolamenti Consob (1).
____________________
(1) Approvati con deliberazioni del 2 luglio 1991, n. 5386 e del 9
dicembre 1994, n. 8850.
2. Richiesta di documentazione su singole operazioni
Il cliente ha diritto di ottenere, a proprie spese, entro un
congruo termine e comunque non oltre novanta giorni, copia della
documentazione inerente a singole operazioni poste in essere negli
ultimi dieci anni.
Le banche indicano al cliente, al momento della richiesta, una
stima del presumibile importo delle relative spese.
Per i servizi di intermediazione in valori mobiliari si applicano
le disposizioni del Regolamento Consob disciplinante l'esercizio
delle attivita' di intermediazione mobiliare (1).
3. Decorrenza delle valute
Gli interessi sui versamenti presso una banca di denaro, di
assegni circolari emessi dalla stessa banca e di assegni bancari
tratti sulla stessa succursale presso la quale viene effettuato il
versamento sono conteggiati con la valuta del giorno in cui e'
effettuato il versamento.
____________________
(1) Art. 17 del Regolamento approvato con deliberazione del 9
dicembre 1994, n. 8850.