Allegato A
RILEVAZIONE DEI TASSI DI INTERESSE EFFETTIVI GLOBALI MEDI AI FINI
DELLA LEGGE SULL'USURA (*)
Medie aritmetiche dei tassi sulle singole operazioni delle banche e
degli intermediari finanziari non bancari, corrette per la
variazione del valore medio del tasso ufficiale di sconto.
Periodo di riferimento della rilevazione: 1 ottobre-31 dicembre 1996
Applicazione fino al 30 giugno 1997
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Categorie di operazioni |Classi di importo| Tassi medi
| (in milioni) |(su base annua)
_________________________________|_________________|________________
Aperture di credito in conto | |
corrente (1) (**) | fino a 10 | 16,18
| oltre 10 | 13,19
Anticipi, sconti commerciali e | |
altri finanziamenti alle imprese | |
effettuati dalla banche (2) (**) | fino a 10 | 12,90
| oltre 10 | 11,25
Factoring (3) | fino a 100 | 13,88
| oltre 100 | 11,91
Crediti personali e altri | |
finanziamenti alle famiglie | |
effettuati dalle banche (4) | - | 16,12
| |
Anticipi, sconti commerciali, | |
crediti personali e altri | |
finanziamenti effettuati dagli | |
intermediari non bancari (5) | fino a 10 | 28,81
| oltre 10 | 25,23
| |
Leasing (6) | fino a 10 | 19,66
| da 10 a 50 | 16,19
| oltre 50 | 12,75
Credito finalizzato all'acquisto | |
rateale (7) | fino a 2,5 | 32,49
| da 2,5 a 10 | 23,90
| oltre 10 | 18,18
| |
Mutui (8) | - | 10,60
Avvertenza: - Ai fini della determinazione degli interessi
usurari ai sensi dell'art. 2 della legge n. 108/1996, i
tassi rilevati devono essere aumentati della meta'.
(*) Per i criteri di rilevazione dei dati e di
compilazione della tabella si veda la nota metodologica.
(**) I tassi non comprendono la commissione di massimo
scoperto che, nella media delle operazioni rilevate, si
ragguaglia a 0,48 punti percentuali. Legenda delle
categorie di operazioni
(Decreto del Ministro del tesoro del 23 settembre 1996; istruzioni
applicative della Banca d'Italia e dell'Ufficio italiano dei cambi):
(1) Apertura di credito in conto corrente con e senza garanzia.
(2) Banche: finanziamenti per anticipi su crediti e documenti -
sconto di portagoglio commerciale; altri finanziamenti a breve e a
medio e lungo termine alle unita' produttive private.
(3) Factoring: anticipi su crediti acquistati e su crediti futuri.
(4) Banche: crediti personali, a breve e a medio e lungo termine;
altri finanziamenti alle famiglie di consumatori, a breve e a medio e
lungo termine.
(5) Intermediari finanziari non bancari: finanziamenti per
anticipi su crediti e documenti - sconto di portafoglio commerciale;
crediti personali, a breve e a medio e lungo termine; altri
finanziamenti a famiglie di consumatori e a unita' produttive
private, a breve e a medio e lungo termine.
(6) Leasing con durata fino e oltre i tre anni.
(7) Credito finalizzato all'acquisto rateale di beni di consumo.
(8) Mutui a tasso fisso e variabile con garanzia reale.
RILEVAZIONE DEI TASSI DI INTERESSE EFFETTIVI
GLOBALI MEDI AI FINI DELLA LEGGE SULL'USURA
Nota metodologica
La legge 7 marzo 1996, n. 108, volta a contrastare il fenomeno
dell'usura, prevede che siano resi noti i valori del tasso effettivo
globale medio praticato dalle banche e dagli intermediari finanziari.
Il decreto del Ministro del tesoro del 23 settembre 1996,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 226 del 26 settembre 1996, ha
ripartito le operazioni di credito in categorie omogenee attribuendo
alla Banca d'Italia e all'Ufficio italiano dei cambi il compito di
rilevare i tassi.
Date le caratteristiche delle statistiche sui tassi d'interesse
disponibili al momento dell'emanazione della legge, e' stato
necessario istituire una nuova rilevazione, che ha avuto per oggetto
i tassi effettivi globali medi relativi alle operazioni di
finanziamento, comprensivi di commissioni, spese e remunerazioni a
qualsiasi titolo connesse col finanziamento.
La rilevazione dei dati per ciascuna categoria ha riguardato le
medie aritmetiche dei tassi praticati sulle operazioni censite nel
trimestre di riferimento. Essa e' stata condotta per classi di
importo; limitatamente a talune categorie e' stata data rilevanza
alla durata, all'esistenza di garanzie e alla natura della
controparte. Non sono state incluse nella rilevazione alcune
fattispecie di operazioni condotte a tassi che non riflettono le
condizioni del mercato (ad es. operazioni a tassi agevolati in virtu'
di provvedimenti legislativi).
I tassi rilevati si riferiscono ai nuovi rapporti di finanziamento
accesi nel trimestre; per le operazioni di "credito personale",
"credito finalizzato", "leasing", "mutuo" e "altri finanziamenti" e'
stato adottato un indicatore del costo del credito analogo al TAEG
definito dalla normativa comunitaria sul credito al consumo. Per le
"aperture di credito in conto corrente", gli "anticipi su crediti e
sconto di portafoglio commerciale" e il "factoring" i tassi sono
invece riferiti alle consistenze medie di tutte le operazioni in
essere nel trimestre.
La commissione di massimo scoperto e' stata oggetto di autonoma
rilevazione e pubblicazione, similmente a quanto avviene
nell'applicazione dell'analoga legislazione in Francia.
La rilevazione ha interessato l'intero sistema bancario e il
complesso degli intermediari finanziari iscritti nell'elenco previsto
dall'art. 107 del testo unico bancario; i dati relativi agli
intermediari finanziari iscritti nell'elenco di cui all'art. 106 del
medesimo testo unico sono stati stimati sulla base di una rilevazione
campionaria.
La Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi hanno analizzato
le segnalazioni ricevute, relative a oltre undici milioni di
operazioni, procedendo ad aggregazioni tra dati omogenei al fine di
agevolare la consultazione e l'utilizzo della rilevazione. La tabella
- che e' stata definita sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio
italiano dei cambi - e' composta da 16 tassi che fanno riferimento a
8 categorie di operazioni.
Le categorie di finanziamento riportate nella tabella sono state
definite considerando l'omogeneita' delle operazioni evidenziata
dalle forme tecniche adottate e dal livello dei tassi di mercato
rilevati.
Le classi di importo riportate nella tabella sono state aggregate
sulla base della distribuzione delle operazioni tra le diverse classi
presenti nella rilevazione statistica; lo scostamento dei tassi
aggregati rispetto al dato segnalato per ciascuna classe di importo
e' risultato contenuto.
I mercati nei quali operano le banche e gli intermediari finanziari
si differenziano talvolta in modo significativo in relazione alla
natura e alla rischiosita' delle operazioni. Per tenere conto di tali
specificita', alcune categorie di operazioni sono state evidenziate
distintamente per le banche e gli intermediari finanziari.
Data la metodologia della nuova segnalazione, i tassi d'interesse
riportati nella tabella differiscono da quelli rilevati dalla Banca
d'Italia nell'ambito delle statistiche decadali e di quelle della
Centrale dei rischi, orientate ai fini dell'analisi economica e
dell'esame della congiuntura. Ambedue le rilevazioni si riferiscono a
campioni, tra loro diversi, di banche; i tassi decadali non sono
comprensivi degli oneri e delle spese connessi col finanziamento e
sono ponderati con l'importo delle operazioni; i tassi della Centrale
dei rischi si riferiscono alle operazioni di finanziamento a breve
termine di importo superiore a 150 milioni.
Secondo quanto previsto dalla legge, i tassi medi rilevati sono
stati corretti in relazione alla variazione del valore medio del
tasso ufficiale di sconto nel periodo successivo al trimestre di
riferimento.
Dopo aver aumentato i tassi della meta', cosi' come prescrive la
legge, si ottiene il limite oltre il quale gli interessi sono da
considerarsi usurari.