ALLEGATO
SCHEMA DI SCHEDA INFORMATIVA
per la raccolta delle adesioni a fondi pensione di cui all'art. 3
del decreto legislativo n. 124 del 1993
Nel frontespizio della scheda devono essere inserite le seguenti
frasi o informazioni:
scheda informativa per i potenziali aderenti al fondo pensione ...
... (denominazione del fondo).
Una volta acquisiti, indicare gli estremi dell'autorizzazione
all'esercizio dell'attivita' e il numero di iscrizione all'albo dei
fondi pensione.
In mancanza di tali dati e' necessario riportare la seguente frase:
Il fondo pensione ha avviato la procedura per l'autorizzazione
all'esercizio dell'attivita' da parte della Commissione di vigilanza
sui fondi pensione .
Sede legale.
Riportare letteralmente le seguenti frasi:
La presente scheda, la cui diffusione ai fini della raccolta delle
adesioni e' stata consentita dalla Commissione di vigilanza sui fondi
pensione in data ............, fornisce un quadro sintetico dei dati
e delle norme concernenti (denominazione del fondo).
L'organo di amministrazione si assume la responsabilita' per la
completezza e veridicita' dei dati e delle notizie contenuti nella
presente scheda.
L'adesione al fondo deve essere preceduta dalla consegna e presa
visione della presente scheda.
1. Dati relativi al fondo pensione.
a) Data di costituzione e durata.
b) Fonte istitutiva (parti stipulanti e data dell'accordo).
c) Area dei destinatari.
d) Natura giuridica del fondo pensione.
e) Scopo del fondo pensione.
f) Regime del fondo (prestazione definita o contribuzione
definita).
g) Criteri di costituzione e composizione dell'organo assembleare e
degli organi di amministrazione e controllo; indicazione
dell'eventuale esistenza del responsabile del fondo.
2. Prestazioni.
a) Descrizione dei criteri di determinazione delle prestazioni
(art. 7, comma 5, decreto legislativo n. 124/1993).
b) Descrizione delle prestazioni a favore degli iscritti,
distinguendo tra prestazioni pensionistiche per anzianita' e per
vecchiaia, e definizione dei criteri di accesso a ciascuna di esse.
c) Ove previsto descrizione delle prestazioni accessorie di
invalidita' e premorienza specificando le condizioni generali e il
relativo costo aggiuntivo.
d) Modalita' di erogazione della prestazione pensionistica
(direttamente dal fondo o tramite convenzione con impresa di
assicurazione); se indiretta, indicazione dell'impresa di
assicurazione scelta per l'erogazione della rendita (eventualmente
indicare che l'impresa di assicurazione deve ancora essere
individuata).
e) Criteri per la definizione di eventuali forme di reversibilita'
e adeguamento delle rendite.
f) Ove previsto indicazione della facolta' di richiedere la
liquidazione della prestazione in capitale specificando la misura
dell'importo.
g) Regolamentazione prevista per l'anticipazione di prestazioni
relative all'accumulazione di quote del trattamento di fine rapporto.
3. Trasferimento e riscatto.
Misura, modalita' e termini stabiliti dallo statuto e dalle fonti
istitutive per l'esercizio del trasferimento o riscatto della
posizione individuale.
4. Contribuzioni e altri oneri.
a) Misura della contribuzione a carico del datore di lavoro o del
committente e criteri di calcolo.
b) Misura della contribuzione a carico del lavoratore e criteri di
calcolo.
c) Importo prelevato dal trattamento di fine rapporto o da altre
indennita' di fine lavoro.
d) Oneri connessi all'adesione.
e) Ogni altro onere a carico dell'aderente.
5. Regime delle spese del fondo.
a) Elenco esemplificativo delle tipologie di spese che il fondo
sostiene per la gestione amministrativa (ad es. per la sede, per gli
organi sociali, per il personale, per l'informatizzazione, per i
servizi amministrativi, per l'attivita' promozionale, spese legali,
etc.), specificando le modalita' di copertura.
b) Spese che il fondo sostiene per la gestione finanziaria,
indicando l'articolazione delle commissioni di gestione e ogni altro
onere di gestione e precisando che detti oneri sono addebitati sul
patrimonio del fondo. (In mancanza dei dati circa le commissioni di
gestione e' necessario riportare la seguente frase: L'articolazione
degli oneri di gestione verra' definita al momento della scelta del
gestore; detti oneri saranno a carico del patrimonio del fondo).
6. Criteri di impiego delle risorse.
a) Criteri fondamentali scelti per la gestione delle risorse,
distinguendo gli eventuali comparti; a tale scopo e' necessario che
siano precisati, in modo chiaro e comprensibile, gli obiettivi di
gestione e i profili di rischio che caratterizzano il fondo, nonche'
le strategie di investimento adottate per conseguirli.
b) Ove previsti piu' comparti modalita' ed eventuali costi di
trasferimento da un comparto all'altro.
c) Indicazione dei gestori (Nella fase antecedente
all'individuazione dei gestori, va indicato che i gestori devono
ancora essere individuati. Le variazioni delle informazioni qui
riportate, nonche' di quelle relative alle connesse commissioni,
devono essere oggetto di tempestivo aggiornamento nella scheda; detti
aggiornamenti non necessitano di preventiva approvazione da parte
della Commissione di vigilanza sui fondi pensione, alla quale deve
comunque essere trasmessa tempestivamente la versione aggiornata
della scheda).
d) Indicazione della banca depositaria (Nella fase antecedente
all'individuazione della banca depositaria, va indicato che la banca
depositaria deve ancora essere individuata. Le variazioni delle
informazioni qui riportate devono essere oggetto di tempestivo
aggiornamento nella scheda; detti aggiornamenti non necessitano di
preventiva approvazione da parte della Commissione di vigilanza sui
fondi pensione, alla quale deve comunque essere trasmessa
tempestivamente la versione aggiornata della scheda).
7. Informazioni.
Modalita' attraverso le quali le informazioni sono messe a
disposizione degli aderenti, coerentemente con le disposizioni
emanate dalla Commissione di vigilanza sui fondi pensione.
8. Inizio dell'attivita' (da inserire esclusivamente nella fase di
raccolta delle adesioni precedente all'autorizzazione all'esercizio
dell'attivita').
a) Criteri di composizione dell'organo di amministrazione nominato
in sede di atto costitutivo.
b) Compiti dell'organo di amministrazione, con particolare riguardo
alla raccolta delle adesioni, agli adempimenti necessari per la
nomina degli organi del fondo, all'obbligo di adeguare lo statuto a
seguito di indicazioni della Commissione di vigilanza sui fondi
pensione.
c) Informazione circa il fatto che l'effettiva operativita' del
fondo e' subordinata al rilascio dell'autorizzazione all'esercizio
dell'attivita' da parte della Commissione di vigilanza sui fondi
pensione.
d) Informazione circa il fatto che ai soggetti che abbiano aderito
al fondo prima del rilascio dell'autorizzazione all'esercizio
dell'attivita', nel caso di modifiche significative delle regole di
funzionamento del fondo intervenute nell'ambito del procedimento
autorizzatorio, e' riconosciuta la facolta' di recesso, da
esercitarsi entro trenta giorni dal ricevimento dello statuto
approvato e della scheda informativa definitiva, che dovranno essere
inviati dal fondo a tutti gli aderenti.
Risultati di gestione (Parte mobile).
Questa parte della scheda informativa, che illustra i principali
dati patrimoniali ed economici del fondo, e' costituita dalla sezione
B dell'ultima comunicazione periodica agli iscritti distribuita e
deve essere, dunque, oggetto di periodico aggiornamento. Gli
aggiornamenti di tale parte non necessitano di preventiva
approvazione da parte della Commissione, alla quale devono comunque
essere trasmessi tempestivamente.