Allegato 1
DOCUMENTAZIONE DA ALLEGARE
ALL'ISTANZA DI AUTORIZZAZIONE ALL'ASSUNZIONE
DEL CONTROLLO O DI INFLUENZA NOTEVOLE
NELLE SOCIETA' DI CUI ALL'ARTICOLO 11, COMMI 3 E 4.
1. descrizione dell'operazione, con indicazione di importo,
modalita' e termini di realizzazione della stessa e specificazione
del numero e delle categorie di partecipazioni eventualmente gia'
possedute e di quelle che si intendono acquisire, in via diretta o
indiretta;
2. indicazioni circa le finalita' e le motivazioni
dell'operazione ed, in generale, ogni notizia utile ad inquadrare
l'operazione nell'ambito dei piani strategici dell'impresa e della
politica degli investimenti attuati in conformita' con il principio
della persona prudente, comprese le relative modalita' organizzative.
Dovra' essere altresi' indicato se la partecipazione e' considerata
strategica ai sensi dell'art. 6;
3. situazione economico-patrimoniale della societa' di cui si
intende acquisire il controllo o l'influenza notevole o nella quale
si intende acquisire una partecipazione consistente, con riferimento
anche alle societa' da essa controllate ed all'attivita' d'impresa da
esse svolta; di tale situazione puo' essere fornita informativa anche
tramite l'invio del bilancio consolidato, se redatto, della societa'
di cui si intende assumere il controllo;
4. indicazione della destinazione della partecipazione e delle
modalita' e criteri di contabilizzazione nel patrimonio dell'impresa
acquirente;
5. individuazione della controparte dell'operazione e della sua
eventuale appartenenza al novero delle controparti rilevanti per le
operazioni infragruppo di cui all'art. 5 del Regolamento ISVAP n. 25
del 27 maggio 2008;
6. statuto ed ultimi due bilanci approvati della societa' di cui
si intende assumere il controllo;
7. criteri utilizzati per la determinazione del prezzo di
acquisto; nel caso in cui la societa' cedente rientri nel novero
delle controparti rilevanti per le operazioni infragruppo di cui
all'art. 5 del Regolamento ISVAP n. 25 del 27 maggio 2008, dovra'
essere inviata anche una perizia asseverata aggiornata;
8. fonti di finanziamento dell'operazione;
9. simulazioni d'impatto dell'operazione sulla situazione
patrimoniale attuale e prospettica dell'impresa partecipante, con
particolare riguardo:
a) alla situazione delle attivita' assegnate a copertura delle
riserve tecniche a seguito dell'operazione, nel caso in cui la
partecipazione sia destinata a copertura delle riserve tecniche ai
sensi del Titolo III, Capo III, del Codice e relative disposizioni di
attuazione;
b) alla situazione di solvibilita' individuale, attuale e
prospettica, dell'impresa partecipante e dei fondi propri ammissibili
alla copertura del Requisito Patrimoniale di Solvibilita' in
relazione all'assunzione della partecipazione oggetto di
autorizzazione ed al suo impatto in termini di Requisito Patrimoniale
di Solvibilita' per l'impresa partecipante. In caso di partecipazione
in enti finanziari e creditizi, dovra' altresi' essere data
indicazione dell'ammontare della partecipazione comprensivo dei
prestiti subordinati e degli altri titoli ammissibili detenuti in
dette societa', ai sensi dell'art. 5, comma 3, nonche' del
trattamento della partecipazione ai fini della deducibilita' dai
fondi propri e del calcolo del Requisito Patrimoniale di Solvibilita'
dell'impresa;
10. copia della bozza del contratto da stipulare o del contratto
stipulato sotto la condizione sospensiva dell'autorizzazione
dell'IVASS;
11. copia di eventuali patti di sindacato di voto e di ogni
accordo fra soci, anche in corso di stipulazione, che abbiano per
oggetto o per effetto l'esercizio concertato del voto sulla societa'
di cui si intende acquisire il controllo;
12. estratto del verbale della riunione dell'organo che ha
deliberato l'assunzione della partecipazione di controllo;
13. nel caso di autorizzazione presentata ai sensi dell'art. 12,
comma 2, (valutazioni a livello di gruppo), le societa' istanti
presentano altresi' la seguente documentazione:
a) simulazioni d'impatto dell'operazione sulla situazione
patrimoniale attuale e prospettica del gruppo con particolare
riferimento alla situazione di solvibilita' di gruppo, attuale e
prospettica, e dei relativi fondi propri ammissibili alla copertura
del Requisito Patrimoniale di Solvibilita' di gruppo;
b) descrizione dell'impatto dell'operazione:
i) sulla struttura di governo societario del gruppo, con
evidenza di eventuali profili di rischio individuati, anche in
relazione all'idoneita' a garantire lo svolgimento dei controlli di
vigilanza;
ii) sul rischio di concentrazione degli investimenti a
livello di gruppo;
iii) sull'adeguatezza dei sistemi di controllo interno e di
gestione dei rischi a livello di gruppo.