Art. 14
Modifiche ai regolamenti delle gestioni separate preesistenti
1. Al Titolo VII - Disposizioni transitorie e finali - del
Regolamento ISVAP n. 38 del 3 giugno 2011, sono aggiunti i seguenti
articoli:
a) «Art. 14-bis (Modifiche ai regolamenti delle gestioni separate
preesistenti)
1. A decorrere dalla data di entrata in vigore del
Provvedimento IVASS n. 68 del 14 febbraio 2018 e' consentito alle
imprese di avvalersi della facolta' di cui all'art. 4-bis, comma 2,
anche a valere sulle gestioni separate preesistenti.
2. Ai fini di cui al comma 1 l'impresa:
a) adotta specifica deliberazione ad opera dell'organo
amministrativo in cui sono definiti i criteri di cui all'art. 5,
comma 2, lettera c);
b) adegua i regolamenti delle gestioni separate alle
disposizioni di cui all'art. 6, comma 1, lettera j);
c) adegua il libro mastro secondo le disposizioni dell'art.
12.
3. Nell'ambito delle gestioni separate di cui al comma 1, la
regola di calcolo prevista agli articoli 7-bis e 7-ter trova
applicazione esclusivamente in relazione ai contratti stipulati
successivamente alla delibera di cui al comma 2, lettera a).
4. L'impresa trasmette all'IVASS il verbale della delibera
dell'organo amministrativo adottata ai sensi del comma 2, lettera a),
entro quindici giorni dalla sua adozione, unitamente al regolamento
della gestione separata modificato.».
b) «Art. 14-ter (Informativa ai contraenti)
1. In caso di modifica del regolamento della gestione separata
in conformita' all'art. 14-bis, le imprese, nella comunicazione di
cui all'art. 13, del Regolamento ISVAP n. 35 del 26 maggio 2010,
informano i titolari di contratti di assicurazione sulla vita
stipulati prima dell'adozione delle suddette modifiche, del contenuto
delle variazioni apportate, avendo cura di specificare che:
a) le modifiche non producono effetti sulle modalita' di
determinazione del tasso medio di rendimento indicate nel regolamento
allegato ai contratti sottoscritti in quanto attengono esclusivamente
ai contratti le cui prestazioni si rivalutano in base ad un tasso
medio di rendimento determinato con riferimento alla costituzione del
fondo utili;
b) il tasso medio di rendimento applicabile alla
rivalutazione delle prestazioni assicurate previste nei contratti
preesistenti e' individuato nel rendiconto riepilogativo alla voce
«tasso medio di rendimento di cui all'art. 7».
2. Nell'ipotesi di cui all'art. 14-bis, l'informativa ai
contraenti contenuta nelle aree riservate dei siti internet delle
imprese ai sensi dell'art. 38-bis, comma 4, del Regolamento ISVAP n.
35 del 26 maggio 2010, e' aggiornata tempestivamente con le modifiche
apportate al regolamento della gestione separata.».
c) «Art. 14-quater (Adempimenti a carico delle imprese in caso di
utilizzo della deroga relativa ai derivati di copertura)
1. In relazione alle gestioni separate costituite in data
antecedente all'entrata in vigore del Provvedimento IVASS n. 68 del
14 febbraio 2018 per le quali l'organo amministrativo deliberi di
avvalersi della deroga di cui all'art. 7-quater, l'impresa adegua
tempestivamente:
a) i regolamenti delle gestioni separate prevedendo
l'indicazione, tra le informazioni di cui all'art. 6, comma 1,lettera
j), della decisione di avvalersi della deroga di cui all'art.
7-quater;
b) il libro mastro alle disposizioni di cui all'art. 12, comma
1-bis;
c) il prospetto di vigilanza di cui all'art. 13, comma 3.
2. Nell'ipotesi di cui al comma 1, in relazione ai contratti in
vigore alla data di adozione della delibera, l'impresa,
preventivamente alla data di efficacia, comunica ai contraenti, per
iscritto e con linguaggio chiaro e comprensibile, le modifiche al
regolamento della gestione separata connesse alla variazione dei
criteri di contabilizzazione dei derivati di cui all'art. 7-quater,
informandoli della possibilita' di esercitare, senza l'applicazione
di alcun onere, il diritto di riscatto o il trasferimento ad altra
gestione separata istituita presso l'impresa, nel termine di sessanta
giorni dal ricevimento della comunicazione.
3. Al contraente che eserciti il diritto di riscatto ai sensi del
comma 2, l'impresa liquida un importo pari alla riserva matematica
accantonata sul contratto, calcolata con le medesime basi tecniche
adottate per il calcolo dei premi puri, al netto delle eventuali
provvigioni liquidate anticipatamente e non ancora recuperate
attraverso la corresponsione dei relativi premi. In caso di
trasferimento del contratto ad altra gestione separata l'impresa
fornisce al contraente tutti i necessari elementi di valutazione
delle caratteristiche della gestione separata cui verranno collegate
le prestazioni del contratto.».
d) «Art. 14-quinquies (Modalita' di trasmissione delle informazioni
all'IVASS)
1. Per le gestioni separate in cui e' istituito un fondo utili
dalla data di entrata in vigore del Provvedimento IVASS n. 68 del 14
febbraio 2018 e fino al 31 dicembre 2018, l'impresa comunica
all'IVASS le informazioni anagrafiche di cui all'art. 5, comma 4, a
partire dal 1° gennaio 2019 e fino al 15 gennaio 2019, secondo le
disposizioni di cui all'art. 5, comma 5.
2. Per le stesse gestioni separate, l'impresa trasmette i
documenti di cui all'art. 13, commi 1, 1-bis, 2 e 3, secondo le
modalita' di cui all'art. 14, comma 2, a partire dal 1 gennaio 2019.
A partire dalla stessa data e fino al 15 gennaio 2019, l'impresa
trasmette le medesime informazioni anche per i periodi di
osservazione delle gestioni separate chiusi tra la data di entrata in
vigore del Provvedimento IVASS n. 68 del 14 febbraio 2018 e la data
del 1° gennaio 2019.
3. L'impresa trasmette il prospetto di cui all'art. 13, comma
3-bis, a partire dalla data indicata nelle istruzioni di trasmissione
pubblicate dall'IVASS.».