Art. 15
Indipendenza di giudizio e sua valutazione
1. Tutti gli esponenti agiscono con piena indipendenza di giudizio
e consapevolezza dei doveri e dei diritti inerenti all'incarico,
nell'interesse della sana e prudente gestione della banca e nel
rispetto della legge e di ogni altra norma applicabile.
2. Tutti gli esponenti comunicano all'organo competente le
informazioni riguardanti le situazioni di cui all'articolo 13, comma
1, lettere a), b), c), h) e i) e le motivazioni per cui, a loro
avviso, quelle situazioni non inficiano in concreto la loro
indipendenza di giudizio.
3. L'organo competente valuta l'indipendenza di giudizio
dell'esponente alla luce delle informazioni e delle motivazioni da
questo fornite e verifica se i presidi previsti da disposizioni di
legge e regolamentari, nonche' delle eventuali ulteriori misure
organizzative o procedurali adottate dalla banca o dall'esponente,
sono efficaci a fronteggiare il rischio che le situazioni di cui al
comma 2 possano inficiare l'indipendenza di giudizio dell'esponente o
le decisioni dell'organo. Rilevano in particolare i presidi previsti
dai seguenti articoli: 2391 e 2391-bis del codice civile e relative
disposizioni attuative; Capo IX del Titolo V del Libro V del codice
civile; 53, commi 4 e 4-quater, e 136 del testo unico bancario e
relative disposizioni attuative; 6, comma 2-novies, del testo unico
della finanza; 36 del decreto-legge 6 dicembre 2011, n. 201,
convertito con modificazioni dalla legge 22 dicembre 2011, n. 214.
4. Se i presidi esistenti non sono ritenuti sufficienti, l'organo
competente puo': a) individuarne di ulteriori e piu' efficaci; b)
modificare gli specifici compiti e ruoli attribuiti all'esponente,
ivi comprese le eventuali deleghe, in modo coerente con l'obiettivo
indicato nel comma 1. Se le misure indicate dal presente comma non
vengono adottate o sono insufficienti a eliminare le carenze
riscontrate, l'organo competente dichiara la decadenza dell'esponente
ai sensi dell'articolo 23.
5. L'organo competente verifica l'efficacia dei presidi e delle
misure adottate per preservare l'indipendenza di giudizio
dell'esponente, anche alla luce del comportamento da questi tenuto in
concreto nello svolgimento dell'incarico.
Note all'art. 15:
- Si riporta il testo degli articoli 2391 e 2391-bis
del codice civile:
«Art. 2391 (Interessi degli amministratori). -
L'amministratore deve dare notizia agli altri
amministratori e al collegio sindacale di ogni interesse
che, per conto proprio o di terzi, abbia in una determinata
operazione della societa', precisandone la natura, i
termini, l'origine e la portata; se si tratta di
amministratore delegato, deve altresi' astenersi dal
compiere l'operazione, investendo della stessa l'organo
collegiale, se si tratta di amministratore unico, deve
darne notizia anche alla prima assemblea utile.
Nei casi previsti dal precedente comma la deliberazione
del Consiglio di amministrazione deve adeguatamente
motivare le ragioni e la convenienza per la societa'
dell'operazione.
Nei casi di inosservanza a quanto disposto nei due
precedenti commi del presente articolo ovvero nel caso di
deliberazioni del consiglio o del comitato esecutivo
adottate con il voto determinante dell'amministratore
interessato, le deliberazioni medesime, qualora possano
recare danno alla societa', possono essere impugnate dagli
amministratori e dal collegio sindacale entro novanta
giorni dalla loro data; l'impugnazione non puo' essere
proposta da chi ha consentito con il proprio voto alla
deliberazione se sono stati adempiuti gli obblighi di
informazione previsti dal primo comma. In ogni caso sono
salvi i diritti acquistati in buona fede dai terzi in base
ad atti compiuti in esecuzione della deliberazione.
L'amministratore risponde dei danni derivati alla
societa' dalla sua azione od omissione.
L'amministratore risponde altresi' dei danni che siano
derivati alla societa' dalla utilizzazione a vantaggio
proprio o di terzi di dati, notizie o opportunita' di
affari appresi nell'esercizio del suo incarico.
«Art. 2391-bis (Operazioni con parti correlate). - Gli
organi di amministrazione delle societa' che fanno ricorso
al mercato del capitale di rischio adottano, secondo
principi generali indicati dalla Consob, regole che
assicurano la trasparenza e la correttezza sostanziale e
procedurale delle operazioni con parti correlate e li
rendono noti nella relazione sulla gestione; a tali fini
possono farsi assistere da esperti indipendenti, in ragione
della natura, del valore o delle caratteristiche
dell'operazione.
I principi e le regole previsti dal primo comma si
applicano alle operazioni realizzate direttamente o per il
tramite di societa' controllate e disciplinano le
operazioni stesse in termini di competenza decisionale, di
motivazione e di documentazione. L'organo di controllo
vigila sull'osservanza delle regole adottate ai sensi del
primo comma e ne riferisce nella relazione all'assemblea.
La Consob, nel definire i principi indicati nel primo
comma, individua, in conformita' all'art. 9-quater della
direttiva 2007/36/CE, almeno:
a) le soglie di rilevanza delle operazioni con parti
correlate tenendo conto di indici quantitativi legati al
controvalore dell'operazione o al suo impatto su uno o piu'
parametri dimensionali della societa'. La Consob puo'
individuare anche criteri di rilevanza che tengano conto
della natura dell'operazione e della tipologia di parte
correlata;
b) regole procedurali e di trasparenza proporzionate
rispetto alla rilevanza e alle caratteristiche delle
operazioni, alle dimensioni della societa' ovvero alla
tipologia di societa' che fa ricorso al mercato del
capitale di rischio, nonche' i casi di esenzione
dall'applicazione, in tutto o in parte, delle predette
regole;
c) i casi in cui gli amministratori, fermo restando
quanto previsto dall'art. 2391, e gli azionisti coinvolti
nell'operazione sono tenuti ad astenersi dalla votazione
sulla stessa ovvero misure di salvaguardia a tutela
dell'interesse della societa' che consentono ai predetti
azionisti di prendere parte alla votazione
sull'operazione.».
Il Capo IX del Titolo V (Delle societa') del Libro V
(Del Lavoro) del codice civile reca: «Direzione e
coordinamento di societa'».
- Si riporta il testo degli articoli 53, commi 4 e
4-quater, e 136 del citato decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385:
«Art. 53 (Vigilanza regolamentare). - 1. - 3.
(Omissis).
4. La Banca d'Italia disciplina condizioni e limiti per
l'assunzione, da parte delle banche o dei gruppi bancari,
di attivita' di rischio nei confronti di coloro che possono
esercitare, direttamente o indirettamente, un'influenza
sulla gestione della banca o del gruppo bancario nonche'
dei soggetti a essi collegati. In ogni caso i soci e gli
amministratori, fermi restando gli obblighi previsti
dall'art. 2391, primo comma, del codice civile, si
astengono dalle deliberazioni in cui abbiano un interesse
in conflitto, per conto proprio o di terzi. Ove verifichi
in concreto l'esistenza di situazioni di conflitto di
interessi, la Banca d'Italia puo' stabilire condizioni e
limiti specifici per l'assunzione delle attivita' di
rischio.
4-bis. - 4-ter. (Omissis)
4-quater. La Banca d'Italia dis.ciplina i conflitti
d'interessi tra le banche e i soggetti indicati nel comma
4, in relazione ad altre tipologie di rapporti di natura
economica.
(Omissis)».
«Art. 136 (Obbligazioni degli esponenti bancari). - 1.
Chi svolge funzioni di amministrazione, direzione e
controllo presso una banca non puo' contrarre obbligazioni
di qualsiasi natura o compiere atti di compravendita,
direttamente od indirettamente, con la banca che
amministra, dirige o controlla, se non previa deliberazione
dell'organo di amministrazione presa all'unanimita' con
l'esclusione del voto dell'esponente interessato e col voto
favorevole di tutti i componenti dell'organo di controllo,
fermi restando gli obblighi previsti dal codice civile in
materia di interessi degli amministratori e di operazioni
con parti correlate. E' facolta' del Consiglio di
amministrazione delegare l'approvazione delle operazioni di
cui ai periodi precedenti nel rispetto delle modalita' ivi
previste.
2.
2-bis.
3. L'inosservanza delle disposizioni del comma 1 e'
punita con la reclusione da uno a tre anni e con la multa
da 206 a 2.066 euro.».
- Si riporta il testo del comma 2-novies dell'art. 6
del citato decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58:
«Art. 6 (Poteri regolamentari). - 01. - 2-octies
(Omissis).
2-novies. I soci e gli amministratori dei soggetti
abilitati, fermi restando gli obblighi previsti dall'art.
2391, primo comma, del codice civile, si astengono dalle
deliberazioni in cui abbiano un interesse in conflitto, per
conto proprio o di terzi.».
- Si riporta il testo dell'art. 36 del decreto-legge 6
dicembre 2011, n. 201, convertito, con modificazioni, dalla
legge 22 dicembre 2011, n. 214 (Disposizioni urgenti per la
crescita, l'equita' e il consolidamento dei conti
pubblici):
«Art. 36 (Tutela della concorrenza e partecipazioni
personali incrociate nei mercati del credito e finanziari).
- 1. E' vietato ai titolari di cariche negli organi
gestionali, di sorveglianza e di controllo e ai funzionari
di vertice di imprese o gruppi di imprese operanti nei
mercati del credito, assicurativi e finanziari di assumere
o esercitare analoghe cariche in imprese o gruppi di
imprese concorrenti.
2. Ai fini del divieto di cui al comma 1, si intendono
concorrenti le imprese o i gruppi di imprese tra i quali
non vi sono rapporti di controllo ai sensi dell'art. 7
della legge 10 ottobre 1990, n. 287 e che operano nei
medesimi mercati del prodotto e geografici.
2-bis. Nell'ipotesi di cui al comma 1, i titolari di
cariche incompatibili possono optare nel termine di novanta
giorni dalla nomina. Decorso inutilmente tale termine,
decadono da entrambe le cariche e la decadenza e'
dichiarata dagli organi competenti degli organismi
interessati nei trenta giorni successivi alla scadenza del
termine o alla conoscenza dell'inosservanza del divieto. In
caso di inerzia, la decadenza e' dichiarata dall'autorita'
di vigilanza di settore competente.
2-ter. In sede di prima applicazione, il termine per
esercitare l'opzione di cui al comma 2-bis, primo periodo,
e' di centoventi giorni, decorrenti dalla data di entrata
in vigore della legge di conversione del presente
decreto.».