Art. 15
Delega al Governo per l'adeguamento della normativa nazionale alle
disposizioni del regolamento (UE) 2018/1672, relativo ai controlli
sul denaro contante in entrata nell'Unione o in uscita dall'Unione
e che abroga il regolamento (CE) n. 1889/2005, nonche' alle
disposizioni del regolamento di esecuzione (UE) 2021/776, che
stabilisce i modelli per determinati moduli nonche' le norme
tecniche per l'efficace scambio di informazioni a norma del
regolamento (UE) 2018/1672
1. Il Governo e' delegato ad adottare, entro sei mesi dalla data di
entrata in vigore della presente legge, uno o piu' decreti
legislativi per adeguare la normativa nazionale alle disposizioni del
regolamento (UE) 2018/1672 del Parlamento europeo e del Consiglio,
del 23 ottobre 2018, e del regolamento di esecuzione (UE) 2021/776
della Commissione, dell'11 maggio 2021, con facolta' per il Governo
medesimo di emanare disposizioni integrative e correttive entro
diciotto mesi dalla data di entrata in vigore di ciascuno dei decreti
legislativi di cui al presente comma.
2. I decreti legislativi di cui al comma 1 sono adottati previo
parere del Garante per la protezione dei dati personali.
3. Nell'esercizio della delega di cui al comma 1, il Governo
osserva, oltre ai principi e criteri direttivi generali di cui
all'articolo 32 della legge 24 dicembre 2012, n. 234, i seguenti
principi e criteri direttivi specifici:
a) apportare al decreto legislativo 19 novembre 2008, n. 195, le
modifiche necessarie al fine di dare piena attuazione alle
disposizioni del regolamento (UE) 2018/1672 e del regolamento di
esecuzione (UE) 2021/776, prevedendo:
1) la conferma delle autorita' competenti di cui all'articolo
1, comma 1, lettera a), del citato decreto legislativo n. 195 del
2008;
2) l'esercizio, da parte dell'Agenzia delle dogane e dei
monopoli e del Corpo della guardia di finanza, dei poteri e delle
facolta' loro attribuiti dall'ordinamento nazionale al fine di
verificare l'osservanza dell'obbligo di dichiarazione di cui
all'articolo 3 del regolamento (UE) 2018/1672 e ai fini
dell'attuazione dell'obbligo di informativa di cui all'articolo 4 del
citato regolamento (UE) 2018/1672, garantendo la celerita',
l'economicita' e l'efficacia dei controlli di cui all'articolo 5,
paragrafi 1 e 2, del medesimo regolamento (UE);
3) l'esecuzione, a cura delle autorita' competenti, di
controlli basati sull'analisi dei rischi, anche mediante procedimenti
informatici, in conformita' all'articolo 5, paragrafo 4, del
regolamento (UE) 2018/1672;
4) la disciplina dell'istituto del trattenimento temporaneo del
denaro contante, di cui all'articolo 7 del regolamento (UE)
2018/1672, tenendo conto delle disposizioni previste dal codice di
procedura penale;
5) l'applicazione del sistema di sorveglianza sui movimenti
transfrontalieri di denaro contante anche ai movimenti di denaro
contante tra l'Italia e gli altri Stati membri;
6) la celerita', l'economicita' e l'efficacia dell'azione
amministrativa, dell'accertamento delle violazioni e dei procedimenti
sanzionatori;
7) la definizione del sistema sanzionatorio per la violazione
degli obblighi di dichiarazione e di informativa di cui agli articoli
3 e 4 del regolamento (UE) 2018/1672 attraverso la previsione di
sanzioni amministrative efficaci, dissuasive e proporzionate alla
gravita' delle relative violazioni;
8) adeguate forme di scambio di informazioni, anche per via
elettronica, tra le autorita' competenti nazionali nonche' tra esse e
le omologhe autorita' degli altri Stati membri, anche mediante
collegamento diretto al Sistema informativo doganale, e quelle dei
Paesi terzi;
9) il rispetto del vigente assetto istituzionale e di
competenze stabilito dall'ordinamento nazionale, ai sensi del decreto
legislativo 22 giugno 2007, n. 109, e del decreto legislativo 21
novembre 2007, n. 231;
b) apportare alla legge 17 gennaio 2000, n. 7, le modifiche
necessarie per coordinarne le disposizioni con quanto previsto dal
regolamento (UE) 2018/1672, evitando la sovrapposizione di obblighi
dichiarativi in materia di oro, precisandone i presupposti, le
modalita', i termini e il relativo apparato sanzionatorio in caso di
violazione nonche' prevedendo l'invio delle dichiarazioni di cui alla
medesima legge 17 gennaio 2000, n. 7, all'Unita' di informazione
finanziaria per l'Italia e delle comunicazioni previste dall'articolo
1, comma 3, della medesima legge n. 7 del 2000 all'Organismo per la
gestione degli elenchi degli agenti in attivita' finanziaria e dei
mediatori creditizi, istituito ai sensi dell'articolo 128-undecies
del testo unico di cui al decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385;
c) prevedere che, attraverso apposite campagne di informazione,
le persone in entrata o in uscita dall'Unione europea e le persone
che inviano o ricevono nell'Unione europea denaro contante non
accompagnato siano informate dei loro diritti e obblighi a norma del
regolamento (UE) 2018/1672;
d) prevedere, in conformita' alle definizioni, alla disciplina e
alle finalita' del regolamento (UE) 2018/1672 e del regolamento di
esecuzione (UE) 2021/776, le occorrenti modificazioni e abrogazioni
della normativa vigente, per i settori interessati dalla normativa da
attuare, al fine di assicurare la corretta e integrale applicazione
dei medesimi regolamenti e di realizzare il migliore coordinamento
con le altre disposizioni vigenti.
4. Dall'attuazione del presente articolo non devono derivare nuovi
o maggiori oneri a carico della finanza pubblica. Le amministrazioni
competenti provvedono all'adempimento dei compiti derivanti
dall'esercizio della delega di cui al presente articolo con le
risorse umane, strumentali e finanziarie disponibili a legislazione
vigente.
Note all'art. 15:
- Il regolamento (UE) 2018/1672 del Parlamento europeo
e del Consiglio, del 23 ottobre 2018, relativo ai controlli
sul denaro contante in entrata nell'Unione o in uscita
dall'Unione e che abroga il regolamento (CE) n. 1889/2005,
e' pubblicato nella GUUE 12 novembre 2018, n. L 284.
- Il regolamento di esecuzione (UE) 2021/776 della
Commissione, dell'11 maggio 2021, che stabilisce i modelli
per determinati moduli nonche' le norme tecniche per
l'efficace scambio di informazioni a norma del regolamento
(UE) 2018/1672 del Parlamento europeo e del Consiglio,
relativo ai controlli sul denaro contante in entrata
nell'Unione o in uscita dall'Unione, e' pubblicato nella
GUUE 12 maggio 2021, n. L 167.
- Per il testo dell'articolo 32 della citata legge 24
dicembre 2012, n. 234, si veda nelle note all'articolo 1.
- Si riporta il testo del comma 1, lettera a),
dell'articolo 1 del decreto legislativo 19 novembre 2008,
n. 195, recante: «Modifiche ed integrazioni alla normativa
in materia valutaria in attuazione del regolamento (CE) n.
1889/2005»:
«Art. 1 (Definizioni). - 1. Nel presente decreto si
intendono per:
a) autorita' competenti: l'Agenzia delle dogane, il
Ministero dell'economia e delle finanze, la Unita' di
informazione finanziaria e la Guardia di finanza, ciascuna
per le competenze individuate nel presente decreto;
Omissis.»
- Il decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109,
recante: «Misure per prevenire, contrastare e reprimere il
finanziamento del terrorismo e l'attivita' dei Paesi che
minacciano la pace e la sicurezza internazionale, in
attuazione della direttiva 2005/60/CE», e' pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale n. 172 del 26 luglio 2007.
- Il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231,
recante: «Attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente
la prevenzione dell'utilizzo del sistema finanziario a
scopo di riciclaggio dei proventi di attivita' criminose e
di finanziamento del terrorismo nonche' della direttiva
2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione», e' pubblicato
nella Gazzetta Ufficiale n. 290 del 14 dicembre 2007, -
S.O. n. 268.
- Si riporta il testo del comma 3 dell'articolo 1,
della legge 17 gennaio 2000, n. 7, recante: «Nuova
disciplina del mercato dell'oro, anche in attuazione della
direttiva 98/80/CE del Consiglio, del 12 ottobre 1998»:
«Art. 1 (Commercio dell'oro). - Omissis.
3. L'esercizio in via professionale del commercio di
oro, per conto proprio o per conto di terzi, puo' essere
svolto da banche e, previa comunicazione all'Ufficio
italiano dei cambi, da soggetti in possesso dei seguenti
requisiti:
a) forma giuridica di societa' per azioni, o di
societa' in accomandita per azioni, o di societa' a
responsabilita' limitata, o di societa' cooperativa, aventi
in ogni caso capitale sociale interamente versato non
inferiore a quello minimo previsto per le societa' per
azioni;
b) oggetto sociale che comporti il commercio di
oro;
c) possesso, da parte dei partecipanti al capitale,
degli amministratori e dei dipendenti investiti di funzioni
di direzione tecnica e commerciale, dei requisiti di
onorabilita' previsti dagli articoli 108, 109 e 161, comma
2, del testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia, emanato con decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385.
Omissis.»
- Si riporta il testo dell'articolo 128-undecies del
decreto legislativo 1 ° settembre 1993, n. 385 (Testo unico
delle leggi in materia bancaria e creditizia):
«Art. 128-undecies (Organismo). - 1. E' istituito un
Organismo, avente personalita' giuridica di diritto
privato, con autonomia organizzativa, statutaria e
finanziaria competente per la gestione degli elenchi degli
agenti in attivita' finanziaria e dei mediatori creditizi.
L'Organismo e' dotato dei poteri sanzionatori necessari per
lo svolgimento di tali compiti.
2. I primi componenti dell'organo di gestione
dell'Organismo sono nominati con decreto del Ministro
dell'economia e delle finanze, su proposta della Banca
d'Italia, e restano in carica tre anni a decorrere dalla
data di costituzione dell'Organismo. Il Ministero
dell'economia e delle finanze approva con regolamento lo
Statuto dell'Organismo, sentita la Banca d'Italia.
3. L'Organismo provvede all'iscrizione negli elenchi
di cui all'articolo 128-quater, comma 2, e all'articolo
128-sexies, comma 2, previa verifica dei requisiti
previsti, e svolge ogni altra attivita' necessaria per la
loro gestione; determina e riscuote i contributi e le altre
somme dovute per l'iscrizione negli elenchi; svolge gli
altri compiti previsti dalla legge.
4. L'Organismo verifica il rispetto da parte degli
agenti in attivita' finanziaria e dei mediatori creditizi
della disciplina cui essi sono sottoposti; per lo
svolgimento dei propri compiti, l'Organismo puo' effettuare
ispezioni e puo' chiedere la comunicazione di dati e
notizie e la trasmissione di atti e documenti, fissando i
relativi termini.
4-bis. L'Organismo collabora con le autorita' di
altri Stati membri dell'Unione europea competenti sui
soggetti di cui all'articolo 128-novies.1, comma 2; a tale
fine puo' scambiare informazioni con queste autorita',
entro i limiti e nel rispetto delle procedure previsti dal
diritto dell'Unione europea.»