Art. 19
Delega al Governo per l'adeguamento della normativa nazionale alle
disposizioni del regolamento (UE) 2023/1114, relativo ai mercati
delle cripto-attivita' e che modifica i regolamenti (UE) n.
1093/2010 e (UE) n. 1095/2010 e le direttive 2013/36/UE e (UE)
2019/1937
1. Il Governo e' delegato ad adottare, entro sei mesi dalla data di
entrata in vigore della presente legge, uno o piu' decreti
legislativi per adeguare la normativa nazionale alle disposizioni del
regolamento (UE) 2023/1114 del Parlamento europeo e del Consiglio,
del 31 maggio 2023.
2. Nell'esercizio della delega di cui al comma 1 il Governo si
attiene, oltre che ai principi e criteri direttivi generali di cui
all'articolo 32 della legge 24 dicembre 2012, n. 234, ai seguenti
principi e criteri direttivi specifici:
a) apportare alla normativa vigente tutte le modificazioni e
integrazioni necessarie ad assicurare la corretta applicazione del
regolamento (UE) 2023/1114 e delle pertinenti norme tecniche di
regolamentazione e di attuazione nonche' a garantire il coordinamento
con le disposizioni settoriali vigenti, comprese quelle relative ai
servizi di pagamento e a strumenti e prodotti finanziari;
nell'adozione di tali modifiche e integrazioni il Governo tiene
conto, ove opportuno, degli orientamenti delle autorita' di vigilanza
europee;
b) individuare la Banca d'Italia e la Commissione nazionale per
le societa' e la borsa (CONSOB), secondo le relative attribuzioni e
finalita', quali autorita' competenti ai sensi dell'articolo 93,
paragrafo 1, del regolamento (UE) 2023/1114, anche prevedendo
opportune forme di coordinamento per evitare duplicazioni e
sovrapposizioni e ridurre al minimo gli oneri gravanti sui soggetti
vigilati;
c) prevedere forme di coordinamento tra le autorita' di cui alla
lettera b) e l'Istituto per la vigilanza sulle assicurazioni ai fini
dello svolgimento dei rispettivi compiti istituzionali;
d) individuare la Banca d'Italia e la CONSOB quali punti di
contatto, ai sensi dell'articolo 93, paragrafo 2, del regolamento
(UE) 2023/1114, per la cooperazione amministrativa transfrontaliera
tra le autorita' competenti nonche' con l'Autorita' bancaria europea
e l'Autorita' europea degli strumenti finanziari e dei mercati, in
coerenza con le disposizioni nazionali vigenti che attengono alla
cooperazione con le predette autorita' europee;
e) prevedere il ricorso alla disciplina secondaria adottata dalle
autorita' individuate ai sensi della lettera b), ove opportuno e nel
rispetto delle competenze alle stesse spettanti, nell'ambito e per le
finalita' specificamente previste dal regolamento (UE) 2023/1114 e
dalla legislazione dell'Unione europea attuativa del medesimo
regolamento (UE);
f) attribuire alle autorita' individuate ai sensi della lettera
b) del presente comma i poteri previsti dal regolamento (UE)
2023/1114, ivi compresi i poteri di vigilanza e di indagine, di
adozione di provvedimenti cautelari, di intervento sui prodotti e di
trattamento dei reclami, rispettivamente previsti dagli articoli 94,
102, 105 e 108 del medesimo regolamento (UE), tenuto conto dei poteri
di cui esse dispongono in base alla legislazione vigente e delle
modalita' di esercizio previste dall'articolo 94, paragrafo 5, del
medesimo regolamento (UE);
g) con riferimento alla disciplina delle sanzioni previste dal
regolamento (UE) 2023/1114:
1) attribuire alla Banca d'Italia e alla CONSOB, secondo le
rispettive competenze e fatto salvo quanto previsto al numero 7), il
potere di irrogare le sanzioni e di imporre le altre misure
amministrative, anche interdittive, previste dall'articolo 111 del
regolamento (UE) 2023/1114 per le violazioni di cui al paragrafo 1,
primo comma, del medesimo articolo;
2) stabilire l'importo delle sanzioni pecuniarie di cui
all'articolo 111 del regolamento (UE) 2023/1114 prevedendo, fermi
restando i massimi edittali ivi indicati, minimi edittali comunque
non inferiori a euro 5.000 per le persone fisiche e a euro 30.000 per
le persone giuridiche;
3) stabilire che per le violazioni di cui all'articolo 111,
paragrafo 1, primo comma, lettera f), del regolamento (UE) 2023/1114
si applichino le sanzioni e le altre misure amministrative previste
per le violazioni degli articoli 51 e 54 del testo unico di cui al
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, ovvero degli articoli
6-bis e 6-ter del testo unico di cui al decreto legislativo 24
febbraio 1998, n. 58;
4) coordinare, nel rispetto di quanto stabilito dal regolamento
(UE) 2023/1114, le disposizioni sanzionatorie introdotte in
attuazione del medesimo regolamento (UE) con quelle nazionali vigenti
sull'esercizio del potere sanzionatorio da parte della Banca d'Italia
e della CONSOB;
5) al fine di garantire l'effettiva applicazione dell'articolo
111 del regolamento (UE) 2023/1114, individuare le persone fisiche
nei confronti delle quali possono essere irrogate le sanzioni e
imposte le altre misure amministrative per le violazioni ivi
previste, stabilendo, ove necessario, i presupposti che ne
determinano la responsabilita';
6) fermo restando quanto stabilito dal regolamento (UE)
2023/1114, attribuire alla Banca d'Italia e alla CONSOB, secondo le
rispettive competenze, il potere di definire disposizioni attuative,
anche con riferimento alla procedura sanzionatoria e alle modalita'
di pubblicazione dei provvedimenti che irrogano le sanzioni;
7) conformemente a quanto previsto dall'articolo 111, paragrafo
1, secondo comma, del regolamento (UE) 2023/1114, prevedere
l'introduzione di sanzioni penali efficaci, proporzionate e
dissuasive nei confronti di chiunque emetta, offra al pubblico o
chieda l'ammissione alla negoziazione di cripto-attivita'
disciplinate dal regolamento (UE) 2023/1114 in mancanza dei requisiti
e delle autorizzazioni ivi previsti nonche' di chiunque svolga
servizi disciplinati dal medesimo regolamento (UE) in mancanza delle
autorizzazioni ivi previste;
8) disciplinare la comunicazione tra l'autorita' giudiziaria,
la Banca d'Italia e la CONSOB, secondo le rispettive competenze, dei
dati in forma anonima e aggregata riguardanti le indagini penali
intraprese e le sanzioni penali irrogate in relazione alle violazioni
previste dall'articolo 111 del regolamento (UE) 2023/1114, ai fini
della segnalazione all'Autorita' bancaria europea e all'Autorita'
europea degli strumenti finanziari e dei mercati in conformita' a
quanto previsto dall'articolo 115, paragrafo 1, secondo comma, del
citato regolamento (UE) 2023/1114;
h) apportare le necessarie modificazioni al decreto legislativo
13 agosto 2010, n. 141, al fine di coordinarne le disposizioni con
quanto previsto dal regolamento (UE) 2023/1114 e razionalizzare le
forme di controllo sui soggetti che prestano servizi per le
cripto-attivita' ai sensi dell'articolo 59, paragrafo 1, del medesimo
regolamento (UE);
i) escludere o ridurre il periodo transitorio previsto
dall'articolo 143, paragrafo 3, secondo comma, del regolamento (UE)
2023/1114 per i prestatori di servizi per le cripto-attivita', ove
necessario per assicurare un appropriato grado di protezione dei
clienti degli stessi prestatori di servizi, la tutela della
stabilita' finanziaria, l'integrita' dei mercati finanziari e il
regolare funzionamento del sistema dei pagamenti;
l) esercitare l'opzione di cui all'articolo 88, paragrafo 3, del
regolamento (UE) 2023/1114 in materia di ritardo nella comunicazione
al pubblico delle informazioni privilegiate, prevedendo la
trasmissione, su richiesta della CONSOB, della documentazione
comprovante il rispetto delle condizioni a tal fine richieste dal
citato articolo 88;
m) prevedere una disciplina della gestione delle crisi per gli
emittenti di token collegati ad attivita' e per i prestatori di
servizi per le cripto-attivita' di cui al regolamento (UE) 2023/1114,
apportando alla normativa nazionale in materia di gestione delle
crisi ogni altra modifica necessaria o opportuna per chiarire la
disciplina applicabile, per tenere in considerazione le specificita'
connesse con le attivita' disciplinate dal citato regolamento (UE)
2023/1114 e per assicurare efficacia ed efficienza alla gestione
delle crisi dei soggetti che esercitano attivita' disciplinate dal
medesimo regolamento (UE), anche tenendo conto delle esigenze di
proporzionalita' della disciplina e di celerita' delle procedure;
n) tenendo conto dei principi e degli obiettivi previsti dalla
lettera m) e della necessita' di coordinare la disciplina applicabile
agli strumenti finanziari digitali con quella applicabile alle
cripto-attivita' e ai servizi per le cripto-attivita', introdurre,
ove opportuno, specifiche misure per la gestione delle crisi dei
soggetti iscritti nell'elenco dei responsabili dei registri per la
circolazione digitale, di cui al decreto-legge 17 marzo 2023, n. 25,
convertito, con modificazioni, dalla legge 10 maggio 2023, n. 52.
3. Dall'attuazione del presente articolo non devono derivare nuovi
o maggiori oneri a carico della finanza pubblica. Le amministrazioni
competenti provvedono all'adempimento dei compiti derivanti
dall'esercizio della delega di cui al presente articolo con le
risorse umane, strumentali e finanziarie disponibili a legislazione
vigente.
La presente legge, munita del sigillo dello Stato, sara' inserita
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. E' fatto obbligo a chiunque spetti di osservarla e di farla
osservare come legge dello Stato.
Data a Roma, addi' 21 febbraio 2024
MATTARELLA
Meloni, Presidente del Consiglio
dei ministri
Fitto, Ministro per gli affari
europei, il Sud, le politiche di
coesione e il PNRR
Visto, il Guardasigilli: Nordio
Note all'art. 19:
- Il regolamento (UE) 2023/1114 del Parlamento europeo
e del Consiglio, del 31 maggio 2023, relativo ai mercati
delle cripto-attivita' e che modifica i regolamenti (UE) n.
1093/2010 e (UE) n. 1095/2010 e le direttive 2013/36/UE e
(UE) 2019/1937 (Testo rilevante ai fini del SEE), e'
pubblicato nella GUUE 9 giugno 2023, n. L 150.
- Per il testo dell'articolo 32 della citata legge 24
dicembre 2012, n. 234, si veda nelle note all'articolo 1.
- Si riporta il testo degli articoli 51 e 54 del citato
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385:
«Art. 51 (Vigilanza informativa). - 1. Le banche
inviano alla Banca d'Italia, con le modalita' e nei termini
da essa stabiliti, le segnalazioni periodiche nonche' ogni
altro dato e documento richiesto. Esse trasmettono anche i
bilanci con le modalita' e nei termini stabiliti dalla
Banca d'Italia.
1-bis. Le banche comunicano alla Banca d'Italia:
a) la nomina e la mancata nomina del soggetto
incaricato della revisione legale dei conti;
b) le dimissioni del soggetto incaricato della
revisione legale dei conti;
c) la risoluzione consensuale del mandato;
d) la revoca dell'incarico di revisione legale dei
conti, fornendo adeguate spiegazioni in ordine alle ragioni
che l'hanno determinata.
1-ter. La Banca d'Italia stabilisce modalita' e
termini per l'invio delle comunicazioni di cui al comma
1-bis.
1-quater. La Banca d'Italia puo' chiedere
informazioni al personale delle banche anche per il tramite
di queste ultime.
1-quinquies. Le previsioni del comma 1 si applicano
anche ai soggetti ai quali le banche abbiano esternalizzato
funzioni aziendali e al loro personale.»
«Art. 54 (Vigilanza ispettiva). - 1. La Banca
d'Italia puo' effettuare ispezioni presso le banche e i
soggetti ai quali esse abbiano esternalizzato funzioni
aziendali e richiedere l'esibizione di documenti e gli atti
che ritenga necessari.
2. La Banca d'Italia puo' richiedere alle autorita'
competenti di uno Stato dell'Unione europea che esse
effettuino accertamenti presso succursali di banche
italiane stabilite nel territorio di detto Stato ovvero
concordare altre modalita' delle verifiche.
3. Le autorita' competenti di uno Stato dell'Unione
europea, dopo aver informato la Banca d'Italia, possono
ispezionare, anche tramite persone da esse incaricate, le
succursali stabilite nel territorio della Repubblica di
banche dalle stesse autorizzate. Se le autorita' competenti
di uno Stato dell'Unione europea lo richiedono, la Banca
d'Italia puo' procedere direttamente agli accertamenti
ovvero concordare altre modalita' delle verifiche.
4. A condizione di reciprocita', la Banca d'Italia
puo' concordare con le autorita' competenti degli Stati
terzi modalita' per l'ispezione di succursali di banche
insediate nei rispettivi territori.
5. La Banca d'Italia da' notizia alla CONSOB delle
comunicazioni ricevute ai sensi del comma 3.».
- Si riporta il testo degli articoli 6-bis e 6-ter del
decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 (Testo unico
delle disposizioni in materia di intermediazione
finanziaria, ai sensi degli articoli 8 e 21 della legge 6
febbraio 1996, n. 52):
«Art. 6-bis (Poteri informativi e di indagine). - 1.
La Banca d'Italia puo' chiedere, nell'ambito delle sue
competenze, ai soggetti abilitati la comunicazione di dati
e notizie e la trasmissione di atti e documenti con le
modalita' e nei termini dalla stessa stabiliti. La Banca
d'Italia, nell'ambito delle sue competenze, puo' chiedere
informazioni al personale dei soggetti abilitati, anche per
il tramite di questi ultimi.
2. Gli obblighi previsti dal comma 1 si applicano
anche a coloro ai quali i soggetti abilitati abbiano
esternalizzato funzioni aziendali essenziali o importanti e
al loro personale.
3. I poteri previsti dal comma 1 possono essere
esercitati anche nei confronti del soggetto incaricato
della revisione legale dei conti.
4. La Consob, nell'ambito delle sue competenze, puo':
a) chiedere a chiunque la comunicazione di dati e
notizie e la trasmissione di atti e documenti con le
modalita' e nei termini dalla stessa stabiliti, che possano
essere pertinenti ai fini dell'esercizio della propria
funzione di vigilanza;
b) procedere ad audizione personale nei confronti
di chiunque possa essere in possesso di informazioni
pertinenti.
5. La Consob, nell'ambito delle sue competenze, puo'
altresi', nei confronti dei soggetti abilitati:
a) procedere a perquisizioni nei modi previsti
dall'articolo 33 del decreto del Presidente della
Repubblica 29 settembre 1973, n. 600, e dall'articolo 52
del decreto del Presidente della Repubblica 26 ottobre
1972, n. 633;
b) richiedere le registrazioni esistenti relative a
conversazioni telefoniche, comunicazioni elettroniche o
scambi di dati conservate da un soggetto abilitato;
c) richiedere le registrazioni detenute da un
operatore di telecomunicazioni riguardanti le comunicazioni
telefoniche e gli scambi di dati di un soggetto abilitato;
d) avvalersi della collaborazione delle pubbliche
amministrazioni, richiedendo la comunicazione di dati ed
informazioni anche in deroga ai divieti di cui all'articolo
25, comma 1, del decreto legislativo 30 giugno 2003, n.
196, ed accedere al sistema informativo dell'anagrafe
tributaria secondo le modalita' previste dagli articoli 2 e
3, comma 1, del decreto legislativo 12 luglio 1991, n. 212;
e) richiedere la comunicazione di dati personali
anche in deroga ai divieti di cui all'articolo 25, comma 1,
del decreto legislativo 30 giugno 2003, n. 196;
f) avvalersi, ove necessario, dei dati contenuti
nell'anagrafe dei conti e dei depositi di cui all'articolo
20, comma 4, della legge 30 dicembre 1991, n. 413, nonche'
acquisire, anche mediante accesso diretto, i dati contenuti
nell'archivio indicato all'articolo 13 del decreto-legge 15
dicembre 1979, n. 625, convertito, con modificazioni, dalla
legge 6 febbraio 1980, n. 15;
g) accedere direttamente, mediante apposita
connessione telematica, ai dati contenuti nella Centrale
dei rischi della Banca d'Italia;
h) avvalersi, ove necessario, anche mediante
connessione telematica, dei dati contenuti nell'apposita
sezione dell'anagrafe tributaria di cui all'articolo 7,
comma sesto, del decreto del Presidente della Repubblica 29
settembre 1973, n. 605;
i) procedere al sequestro dei beni che possono
formare oggetto di confisca ai sensi dell'articolo
187-sexies del presente decreto. Si applicano i commi 9, 10
e 11 dell'articolo 187-octies del presente decreto.
6. E' fatta salva l'applicazione delle disposizioni
degli articoli 199, 200, 201, 202 e 203 del codice di
procedura penale, in quanto compatibili.
7. I poteri di cui al comma 5, lettere a), c) ed i),
sono esercitati previa autorizzazione del procuratore della
Repubblica.
8. Nei casi previsti dal comma 4, lettera b), dal
comma 5, lettere a) ed i), e dal comma 9 viene redatto
processo verbale dei dati e delle informazioni acquisite o
dei fatti accertati, dei sequestri eseguiti, e delle
dichiarazioni rese dagli interessati, i quali sono invitati
a firmare il processo verbale e hanno diritto di averne
copia.
9. Nell'esercizio dei poteri previsti dai commi 4 e 5
la Consob puo' avvalersi della Guardia di Finanza che
esegue gli accertamenti richiesti agendo con i poteri di
indagine ad essa attribuiti ai fini dell'accertamento
dell'imposta sul valore aggiunto e delle imposte sui
redditi.
10. Tutte le notizie, le informazioni e i dati
acquisiti dalla Guardia di Finanza nell'assolvimento dei
compiti previsti dal comma 9 sono coperti dal segreto
d'ufficio e vengono, senza indugio, comunicati
esclusivamente alla Consob.
11. La Banca d'Italia, nell'ambito delle sue
competenze, puo' esercitare il potere previsto dal comma 4,
lettera b), nei confronti degli esponenti e del personale
dei soggetti abilitati. In tale caso si applica il comma
8.»
«Art. 6-ter (Poteri ispettivi). - 1. La Banca
d'Italia e la Consob possono, nell'ambito delle rispettive
competenze e nel rispetto delle disposizioni normative
europee, effettuare ispezioni e richiedere l'esibizione dei
documenti e il compimento degli atti ritenuti necessari nei
confronti dei soggetti abilitati e di coloro ai quali i
soggetti abilitati abbiano esternalizzato funzioni
aziendali essenziali o importanti e al loro personale. Si
applicano i commi 9 e 10 dell'articolo 6-bis.
2. Al fine di verificare l'osservanza da parte di un
soggetto abilitato delle disposizioni di cui alla presente
parte, la Consob, previa autorizzazione del procuratore
della Repubblica, puo' esercitare il potere di cui al comma
1 anche nei confronti di soggetti, diversi da quelli ivi
indicati, che abbiano intrattenuto rapporti di natura
patrimoniale o professionale con il soggetto abilitato.
3. La Consob puo' richiedere ai soggetti incaricati
della revisione legale dei conti dei soggetti abilitati di
fornire informazioni. Quando sussistono particolari
necessita' e non sia possibile provvedere con risorse
proprie, la Consob puo' altresi' autorizzare revisori
legali o societa' di revisione legale a procedere a
verifiche o ispezioni per suo conto. Il soggetto
autorizzato a procedere alle predette verifiche ed
ispezioni agisce in veste di Pubblico Ufficiale.
4. Nei casi previsti dal comma 2 la Consob redige
processo verbale dei dati e delle informazioni acquisite o
dei fatti accertati e delle dichiarazioni rese dagli
interessati, i quali sono invitati a firmare il processo
verbale e hanno diritto di averne copia.
5. Ciascuna autorita' comunica le ispezioni disposte
all'altra autorita', la quale puo' chiedere accertamenti su
profili di propria competenza.
6. La Banca d'Italia e la Consob possono chiedere
alle autorita' competenti di uno Stato UE di effettuare
accertamenti presso succursali di Sim, di Sgr e di banche
stabilite sul territorio di detto Stato ovvero concordare
altre modalita' per le verifiche.
7. Le autorita' competenti di uno Stato UE, dopo aver
informato la Banca d'Italia e la Consob, possono
ispezionare, anche tramite loro incaricati, le succursali
di imprese di investimento UE, di banche UE, di societa' di
gestione UE e di GEFIA UE dalle stesse autorizzate,
stabilite nel territorio della Repubblica. Se le autorita'
di uno Stato dell'Unione europea lo richiedono, la Banca
d'Italia e la Consob, nell'ambito delle rispettive
competenze, procedono direttamente agli accertamenti ovvero
concordano altre modalita' per le verifiche.
8. La Banca d'Italia e la Consob possono concordare,
nell'ambito delle rispettive competenze, con le autorita'
competenti degli Stati non UE modalita' per l'ispezione di
succursali di Sim, banche italiane, e imprese di paesi
terzi insediate nei rispettivi territori.».
- Il decreto-legge 17 marzo 2023, n. 25, convertito,
con modificazioni, dalla legge 10 maggio 2023, n. 52,
recante: «Disposizioni urgenti in materia di emissioni e
circolazione di determinati strumenti finanziari in forma
digitale e di semplificazione della sperimentazione
FinTech», e' pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 65 del
17 marzo 2023.