Documentazione da allegare alla domanda di nulla-osta alla
pubblicazione del prospetto informativo di ammissione alla quotazione
ufficiale di borsa)
ALLEGATO A)
Tavola 1
(Documentazione da allegare alla domanda di nulla-osta
alla pubblicazione del prospetto informativo di ammissione
di azioni alla quotazione ufficiale di borsa)
Alla domanda di nulla-osta alla pubblicazione del prospetto
informativo di ammissione di azioni deve essere allegata la
documentazione di seguito indicata:
a) copia della delibera dell'organo competente che ha approvato la
presentazione della domanda di ammissione, dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
b) copia dello statuto vigente dell'emittente, rilasciato
dall'Ufficio del Registro delle Imprese, o, nel caso di enti o
emittenti esteri, da altra Autorita' competente;
c) copia dei bilanci degli ultimi tre esercizi annuali, anche
consolidati ove l'emittente sia tenuto alla loro redazione, corredati
dagli allegati previsti dalla legge e dichiarati conformi agli
originali dal legale rappresentante dell'emittente nonche'degli
ulteriori documenti indicati al punto 3, Tavola 1, Sezione IA.1.1
delle Istruzioni al Regolamento di ammissione emanato dalla Borsa
Italiana S.p.A. ;
d) bozza del prospetto informativo redatto secondo le modalita'
previste nell'allegato E).
e) in caso di procedura di ammissione concomitante con l'offerta ad
investitori istituzionali italiani ed esteri delle azioni per le
quali e' richiesta l'ammissione alla quotazione, qualora venga
redatto un documento informativo destinato a tali soggetti, copia del
documento (c.d. offering circular);
f) nel caso in cui l'emittente intenda avvalersi della procedura di
ammissione di cui all'art. 8, comma 5, del presente Regolamento,
indicazione dell'intervallo di valori nell'ambito del quale si
intende posizionare il prezzo di offerta delle azioni; dovra' inoltre
essere fornito il documento elaborato a supporto della valutazione.
Tali elementi informativi e documentali relativi al prezzo d'offerta,
qualora non disponibili alla data della presentazione della domanda
di ammissione, potranno essere forniti successivamente, non appena
disponibili;
Gli emittenti di diritto estero devono, inoltre, allegare alla
domanda una propria dichiarazione nella quale venga confermato che:
- l'emittente e' regolarmente costituito ed il suo statuto e'
conforme alle leggi ed ai regolamenti ai quali l'emittente medesimo
e' soggetto;
- i titoli di cui viene chiesta l'ammissione sono conformi alle leggi
ed ai regolamenti ai quali sono soggetti, anche per cio' che concerne
la loro rappresentazione cartolare;
- non sussistono impedimenti alla sostanziale osservanza da parte
dell'emittente delle disposizioni dell'ordinamento italiano
concernenti le informazioni che i soggetti aventi titoli ammessi
devono mettere a disposizione del pubblico o della Commissione;
- non sussistono impedimenti di alcun genere all'esercizio di tutti i
diritti relativi ai titoli dell'emittente che saranno negoziati nelle
borse italiane;
- l'emittente assicura il medesimo trattamento a tutti i portatori
dei suoi titoli ammessi che si trovino in condizioni identiche;
Tale dichiarazione deve essere suffragata da un parere legale
rilasciato da un avvocato abilitato a svolgere la professione nel
Paese in cui l'emittente ha la sede principale.
Inoltre, gli emittenti di diritto estero devono fornire una idonea
attestazione circa le modalita' di esercizio dei diritti spettanti ai
titolari, con particolare riguardo alle modalita' di esercizio dei
diritti patrimoniali di cui all'art. 33 del regolamento di attuazione
della legge n. 28/86 per il tramite della Monte Titoli s.p.a.,
nonche', al fine di consentire alla Consob il riconoscimento di forme
equivalenti di revisione e certificazione, tutti gli elementi di
valutazione da essa ritenuti necessari, con particolare riguardo a
quelli concernenti il requisito dell'indipendenza del revisore
contabile ed i principi di revisione ad esso applicabile.
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Tavola 2
(Documentazione da allegare alla domanda di nulla-osta
alla pubblicazione del prospetto informativo di ammissione
di certificati rappresentativi di azioni
alla quotazione ufficiale di borsa)
Alla domanda di nulla-osta alla pubblicazione del prospetto
informativo di ammissione di certificati rappresentativi di azioni
deve essere allegata la documentazione di seguito indicata:
a) documentazione di cui alla Tavola 1 del presente Allegato
relativa all'emittente le azioni rappresentate;
b) documentazione di cui alla Tavola 1 del presente Allegato
relativa all'emittente i certificati rappresentativi delle azioni;
c) copia della delibera di emissione dei certificati rappresentativi
di azioni dichiarata conforme dal legale rappresentante
dell'emittente;
d) descrizione delle caratteristiche e dei diritti connessi ai
certificati rappresentativi di azioni che l'emittente intende
quotare.
Gli emittenti di diritto estero, sia delle azioni rappresentate che
dei certificati, rappresentativi devono allegare la documentazione di
cui all'ultima parte della Tavola 1.
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Tavola 3
(Documentazione da allegare alla domanda di nulla-osta alla
pubblicazione del prospetto informativo di ammissione di
obbligazioni e altri titoli di debito alla quotazione ufficiale
di borsa)
3.1 Obbligazioni
Alla domanda di nulla-osta alla pubblicazione del prospetto
informativo di ammissione di obbligazioni deve essere allegata la
documentazione di seguito indicata:
a) copia della delibera dell'organo competente che ha approvato la
presentazione della domanda di ammissione, dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
b) copia della delibera di emissione del prestito obbligazionario
munita degli estremi delle omologhe, autorizzazioni, approvazioni,
iscrizioni eventualmente previste dalla legge e dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
c) copia dello statuto dell'emittente, rilasciato dall'Ufficio del
Registro delle Imprese, o, nel caso di enti o di emittenti esteri, da
altra Autorita' competente;
d) copia dei bilanci degli ultimi tre esercizi annuali, anche
consolidati ove l'emittente sia tenuto alla loro redazione, corredati
dagli allegati previsti dalla legge e dichiarati conformi agli
originali dal legale rappresentante dell'emittente nonche' degli
ulteriori documenti indicati al punto 3, Tavola 3.1, Sezione IA.1.1
delle Istruzioni al Regolamento di ammissione emanato dalla Borsa
Italiana S.p.A. ;
e) bozza di prospetto informativo redatto secondo le modalita'
previste nell'Allegato E);
f) in caso di procedura di ammissione concomitante con l'offerta ad
investitori istituzionali italiani ed esteri delle azioni per le
quali e' richiesta l'ammissione alla quotazione, qualora venga
redatto un documento informativo destinato a tali soggetti, copia del
documento (c.d. offering circular);
g) copia della eventuale relazione di rating relativa all'emittente
e alla singola emissione;
Se le obbligazioni sono garantite da una persona giuridica, alla
domanda devono essere allegati i seguenti ulteriori documenti:
h) copia del contratto di fidejussione;
i) copia dello statuto della societa' garante rilasciata
dall'Ufficio del Registro delle Imprese o, nel caso di enti o di
persone giuridiche estere, da altra Autorita' competente;
l) copia del bilancio del garante relativo all'ultimo esercizio.
I documenti di cui ai punti i) e l) non devono essere allegati se il
garante ha titoli quotati in una borsa italiana.
Gli emittenti di diritto estero devono, inoltre, allegare alla
domanda la documentazione di cui all'ultima parte della Tavola 1.
3.2 Obbligazioni emesse da enti locali
Alla domanda di nulla-osta alla pubblicazione del prospetto
informativo di ammissione di obbligazioni emesse da enti locali deve
essere allegata la documentazione di seguito indicata:
a) copia della delibera dell'organo competente che ha approvato la
presentazione della domanda di ammissione, dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
b) copia, dichiarata conforme all'originale dal legale
rappresentante dell'ente, del provvedimento di emissione del prestito
corredato degli allegati e contenente gli estremi delle
autorizzazioni, approvazioni e iscrizioni prescritte dalle rispettive
disposizioni;
c) copia dello statuto dell'emittente;
d) bozza di prospetto informativo redatto secondo le modalita'
previste nell'Allegato E);
e) in caso di procedura di ammissione concomitante con l'offerta ad
investitori istituzionali italiani ed esteri delle azioni per le
quali e' richiesta l'ammissione alla quotazione, qualora venga
redatto un documento informativo destinato a tali soggetti, copia del
documento (c.d. offering circular);
f) copia della eventuale relazione di rating relativa all'emittente
e alla singola emissione;
Se le obbligazioni sono garantite da una persona giuridica, alla
domanda devono essere allegati i seguenti ulteriori documenti:
g) copia del contratto di fidejussione;
h) copia dello statuto della societa' garante rilasciata
dall'Ufficio del Registro delle Imprese o, nel caso di enti o di
persone giuridiche estere, da altra Autorita' competente;
i) copia del bilancio del garante relativo all'ultimo esercizio.
I documenti di cui ai punti h) e i) non devono essere allegati se il
garante ha titoli quotati in una borsa italiana.
3.3. Obbligazioni convertibili in azioni
Alla domanda di nulla-osta alla pubblicazione del prospetto
informativo di ammissione di obbligazioni convertibili in azioni deve
essere allegata la documentazione di seguito indicata:
a) copia della delibera dell'organo competente che ha approvato la
presentazione della domanda di ammissione, dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
b) copia della delibera di emissione del prestito obbligazionario
munita degli estremi delle omologhe, autorizzazioni, approvazioni,
iscrizioni eventualmente previste dalla legge e dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
c) copia dello statuto dell'emittente, rilasciato dall'Ufficio del
Registro delle Imprese, o, nel caso di enti o di emittenti esteri, da
altra Autorita' competente;
d) copia dei bilanci degli ultimi tre esercizi annuali, anche
consolidati ove l'emittente sia tenuto alla loro redazione, corredati
dagli allegati previsti dalla legge e dichiarati conformi agli
originali dal legale rappresentante dell'emittente nonche' degli
ulteriori documenti indicati al punto 3, Tavola 3.3, Sezione IA.1.1
delle Istruzioni al Regolamento di ammissione emanato dalla Borsa
Italiana S.p.A.;
e) bozza di prospetto informativo redatto secondo le modalita'
previste nell'Allegato E);
f) in caso di procedura di ammissione concomitante con l'offerta ad
investitori istituzionali italiani ed esteri delle azioni per le
quali e' richiesta l'ammissione alla quotazione, qualora venga
redatto un documento informativo destinato a tali soggetti, copia del
documento (c.d. offering circular);
g) nei casi previsti dall'art. 2.2.4, comma 2 del Regolamento di
ammissione emanato dalla Borsa Italiana S.p.A., dichiarazione
dell'emittente le obbligazioni contenente l'impegno a garantire la
costante diffusione delle informazioni relative all'emittente terzo;
h) nei casi previsti dall'art. 2.2.4, comma 3 del Regolamento di
ammissione emanato dalla Borsa Italiana S.p.A.:
- dichiarazione dell'emittente volta a garantire la disponibilita' in
Italia delle informazioni sui prezzi fatti registrare dalle azioni
derivanti dalla conversione nel mercato principale nel quale dette
azioni sono quotate;
- attestazione, suffragata da un apposito parere legale rilasciato
dal un avvocato abilitato a svolgere la professione nel paese dove ha
sede il mercato principae di quotazione delle azioni, che l'emittente
le azioni e' assoggettato ad una disciplina concernente le
informazioni da mettere a disposizione del pubblico e dell' Autorita'
di controllo sostanzialmente equivalente a quella vigente in Italia;
i) nei casi previsti dall'art. 2.2.4, comma 2 lett. b) e comma 3 del
regolamento di ammissione emanato dalla Borsa Italiana S.p.A., copia
dello statuto vigente dell'emittente le azioni derivanti dalla
conversione rilasciato dall'Ufficio del registro delle Imprese, o nel
caso di enti o emittenti esteri, da altra Autorita' competenti;
Se le obbligazioni sono garantite da una persona giuridica, alla
domanda devono essere allegati i seguenti ulteriori documenti:
l) copia del contratto di fidejussione;
m) copia dello statuto della societa' garante rilasciata
dall'Ufficio del Registro delle Imprese o, nel caso di enti o di
persone giuridiche estere, da altra Autorita' competente;
n) copia del bilancio del garante relativo all'ultimo esercizio.
I documenti di cui ai punti m) e n) non devono essere allegati se il
garante ha titoli quotati in una borsa italiana.
o) copia della eventuale relazione di rating relativa all'emittente
e alla singola emissione;
p) nel caso in cui le obbligazioni attribuiscano diritti di
sottoscrizione di azioni:
- copia della delibera di aumento del capitale al servizio
dell'esercizio di tali diritti munita degli estremi delle omologhe,
autorizzazioni, approvazioni, iscrizioni eventualmente previste dalla
legge e dichiarata conforme all'originale dal legale rappresentante
dell'emittente le azioni stesse;
- copia degli accordi conclusi tra l'emittente le obbligazioni e
l'emittente le azioni per la realizzazione dell'operazione, se tali
soggetti sono distinti;
q) nel caso in cui le obbligazioni attribuiscano diritti di acquisto
di azioni:
- copia degli atti dai quali risulta la destinazione delle azioni al
servizio dell'esercizio di tali diritti e copia dei documenti dai
quali risultano le modalita' con cui viene realizzato il vincolo
della destinazione stessa;
- copia degli accordi conclusi tra l'emittente le obbligazioni ed il
proprietario delle azioni per la realizzazione dell'operazione, se
tali soggetti sono distinti.
Gli emittenti di diritto estero devono, inoltre, allegare alla
domanda la documentazione di cui all'ultima parte della Tavola 1.
3.4. Obbligazioni strutturate
Alla domanda di nulla-osta alla pubblicazione del prospetto
informativo di ammissione di obbligazioni strutturate deve essere
allegata la documentazione di seguito indicata:
a) copia della delibera dell'organo competente che ha approvato la
presentazione della domanda di ammissione, dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
b) copia della delibera di emissione del prestito obbligazionario
munita degli estremi delle omologhe, autorizzazioni, approvazioni,
iscrizioni eventualmente previste dalla legge e dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
c) copia dello statuto dell'emittente, rilasciato dall'Ufficio del
Registro delle Imprese, o, nel caso di enti o di emittenti esteri, da
altra Autorita' competente;
d) copia dei bilanci degli ultimi tre esercizi annuali, anche
consolidati ove l'emittente sia tenuto alla loro redazione, corredati
dagli allegati previsti dalla legge e dichiarati conformi agli
originali dal legale rappresentante dell'emittente nonche' degli
ulteriori documenti indicati al punto 3, Tavola 3.4, Sezione IA.1.1
delle Istruzioni al Regolamento di ammissione emanato dalla Borsa
Italiana S.p.A. ;
e) bozza di prospetto informativo redatto secondo le modalita'
previste nell'Allegato E);
f) in caso di procedura di ammissione concomitante con l'offerta ad
investitori istituzionali italiani ed esteri delle azioni per le
quali e' richiesta l'ammissione alla quotazione, qualora venga
redatto un documento informativo destinato a tali soggetti, copia del
documento (c.d. offering circular);
g) copia della eventuale relazione di rating relativa all'emittente
e alla singola emissione;
h) copia del contratto di copertura inerente le obbligazioni
strutturate o indicazione circa le strategie di copertura che
l'emittente intende adottare;
i) dichiarazione attestante le modalita' di reperimento in Italia
delle informazioni continue e aggiornate sui prezzi delle attivita'
finanziarie prescelte per l'indicizzazione;
Se le obbligazioni sono garantite da una persona giuridica, alla
domanda devono essere allegati i seguenti ulteriori documenti:
l) copia del contratto di fidejussione;
m) copia dello statuto della societa' garante rilasciata
dall'Ufficio del Registro delle Imprese o, nel caso di enti o di
persone giuridiche estere, da altra Autorita' competente;
n) copia del bilancio del garante relativo all'ultimo esercizio.
I documenti di cui ai punti m) e n) non devono essere allegati se il
garante ha titoli quotati in una borsa italiana.
Gli emittenti di diritto estero devono, inoltre, allegare alla
domanda la documentazione di cui all'ultima parte della Tavola 1.
3.5 Obbligazioni bancarie
Alla domanda di nulla-osta alla pubblicazione del prospetto
informativo di ammissione di obbligazioni bancarie deve essere
allegata la documentazione di seguito indicata:
a) la documentazione indicata alla Tavola 3.1 del presente
Regolamento escluso quanto indicato alla lettera d) della predetta
Tavola;
b) copia del bilancio dell'ultimo esercizio annuale, anche
consolidato ove l'emittente sia tenuto alla redazione, corredato
dagli allegati previsti dalla legge e dichiarato conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
c) qualora la data di chiusura dell'ultimo esercizio sia anteriore
di oltre sei mesi alla data di presentazione della domanda, la
situazione patrimoniale e conto economico infra-annuale
dell'emittente anche consolidati - redatti secondo gli schemi vigenti
per le societa' quotate, assoggettati a revisione contabile completa
e corredati di note esplicative - richiesti dalla Borsa Italiana
S.p.A. Tenuto conto della prevista data di avvio delle negoziazioni,
la Consob si riserva di richiedere una situazione patrimoniale ed
economica relativa ad una data piu' recente rispetto alla chiusura
dell'ultimo esercizio o ai sei mesi successivi a tale chiusura. Con
riferimento a tali situazioni, la Consob si riserva altresi' di
chiedere l'assoggettamento a revisione contabile completa o limitata.
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Tavola 4
(Documentazione da allegare alla domanda nulla-osta alla
pubblicazione del prospetto informativo di ammissione
di warrant alla quotazione ufficiale di borsa)
Alla domanda di nulla-osta alla pubblicazione del prospetto
informativo di ammissione di warrant deve essere allegata la
documentazione di seguito indicata:
a) copia della delibera dell'organo competente che ha approvato la
presentazione della domanda di ammissione, dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
b) copia della delibera di emissione dei warrant munita degli
estremi delle omologhe, autorizzazioni, approvazioni, iscrizioni
eventualmente previste dalla legge e dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
c) copia dello statuto dell'emittente, rilasciato dall'Ufficio del
Registro delle Imprese, o, nel caso di enti o di emittenti esteri, da
altra Autorita' competente;
d) copia dei bilanci degli ultimi tre esercizi annuali, anche
consolidati ove l'emittente sia tenuto alla loro redazione, corredati
dagli allegati previsti dalla legge e dichiarati conformi agli
originali dal legale rappresentante dell'emittente nonche' degli
ulteriori documenti indicati al punto 3, Tavola 4, Sezione IA.1.1
delle Istruzioni al Regolamento di ammissione emanato dalla Borsa
Italiana S.p.A. ;
e) bozza di prospetto informativo redatto secondo le modalita'
previste nell'Allegato E);
f) in caso di procedura di ammissione concomitante con l'offerta ad
investitori istituzionali italiani ed esteri delle azioni per le
quali e' richiesta l'ammissione alla quotazione, qualora venga
redatto un documento informativo destinato a tali soggetti, copia del
documento (c.d. offering circular);
g) nel caso previsto dall'art. 2.2.8, comma 2 del Regolamento di
ammissione emanato dalla Borsa Italiana S.p.A.:
- dichiarazioni di impegno da parte dell'emittente di warrant a
garantire la disponibilita' in Italia dei prezzi fatti registrare
dalle azioni di compendio nel mercato nel quale dette azioni sono
quotate;
- ove le azioni di compendio siano emesse da un terzo, dichiarazione
dell'emittente i warrant nella quale si impegna a garantire una
costante diffusione, al pubblico in Italia, delle informazioni
previste dalla disciplina vigente nel paese ove ha sede legale
l'emittente le azioni;
- attestazione, suffragata da un apposito parere legale rilasciato da
un avvocato abilitato a svolgere la professione nel paese dove ha
sede il mercato principale di quotazione delle azioni, che
l'emittente le azioni e' assoggettato ad una disciplina concernente
le informazioni da mettere a disposizione del pubblico e dell'
Autorita' di controllo sostanzialmente equivalenti a quella vigente
in Italia;
h) nel caso in cui i warrant attribuiscano diritti di sottoscrizione
di titoli:
- copia della delibera di emissione dei titoli di compendio al
servizio dell'esercizio di tali diritti, munita degli estremi delle
omologhe, autorizzazioni, approvazioni, iscrizioni eventualmente
previste dalla legge e dichiarata conforme all'originale dal legale
rappresentante dell'emittente i titoli di compendio stessi;
- copia degli accordi conclusi tra l'emittente i warrant e
l'emittente i titoli di compendio per la realizzazione
dell'operazione, se tali soggetti sono distinti;
i) nel caso in cui i warrant attribuiscano diritti di acquisto di
titoli:
- copia degli atti dai quali risulta la destinazione dei titoli di
compendio al servizio dell'esercizio di tali diritti e copia dei
documenti dai quali risultano le modalita' con cui viene realizzato
il vincolo della destinazione stessa;
- copia degli accordi conclusi tra l'emittente i warrant ed il
proprietario dei titoli di compendio per la realizzazione
dell'operazione, se tali soggetti sono distinti.
Gli emittenti di diritto estero devono, inoltre, allegare alla
domanda la documentazione di cui all'ultima parte della Tavola 1.
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Tavola 5
(Documentazione da allegare alla domanda nulla-osta alla
pubblicazione del prospetto informativo di ammissione
di covered warrant alla quotazione ufficiale di borsa)
Alla domanda di nulla-osta alla pubblicazione del prospetto
informativo di ammissione di covered warrant deve essere allegata la
documentazione di seguito indicata:
a) copia della delibera dell'organo competente che ha approvato la
presentazione della domanda di ammissione, dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
b) copia della delibera di emissione dei covered warrant munita
degli estremi delle omologhe, autorizzazioni, approvazioni,
iscrizioni eventualmente previste dalla legge e dichiarata conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
c) copia dello statuto dell'emittente, rilasciato dall'Ufficio del
Registro delle Imprese, o, nel caso di enti o di emittenti esteri, da
altra Autorita' competente;
d) copia del bilancio dell'ultimo esercizio annuale, anche
consolidato ove l'emittente sia tenuto alla redazione, corredato
dagli allegati previsti dalla legge e dichiarato conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
e) qualora la data di chiusura dell'ultimo esercizio sia anteriore
di oltre sei mesi alla data di presentazione della domanda, la
situazione patrimoniale e conto economico infra-annuale
dell'emittente anche consolidati - redatti secondo gli schemi vigenti
per le societa' quotate, assoggettati a revisione contabile completa
e corredati di note esplicative - rischiesti dalla Borsa Italiana
S.p.A. Tenuto conto della prevista data di avvio delle negoziazioni,
la Consob si riserva di richiedere una situazione patrimoniale ed
economica relativa ad una data piu' recente rispetto alla chiusura
dell'ultimo esercizio o ai sei mesi successivi a tale chiusura. Con
riferimento a tali situazioni, la Consob si riserva altresi' di
chiedere l'assoggettamento a revisione contabile completa o limitata;
f) bozza di prospetto informativo redatto secondo le modalita'
previste nell'Allegato E);
g) prospetto di calcolo del patrimonio di vigilanza;
h) descrizione dei sistemi di controllo dei rischi con dichiarazione
di conformita' alle disposizioni di vigilanza prudenziale cui
l'emittente e' assoggettato;
i) copia della eventuale relazione di rating relativo all'emittente;
l) copia della eventuale autorizzazione della Banca d'Italia
prevista ai sensi della vigente normativa;
m) se i covered warrant sono garantiti in modo incondizionato da un
soggetto terzo (art. 2.2.14, comma 1, lettera c) del Regolamento di
ammissione emanato dalla Borsa Italiana S.p.A.), copia del contratto
di garanzia;
n) qualora l'attivita' sottostante i covered warrant sia costituita
da azioni non quotate nella borsa italiana:
- dichiarazione di cui all'art. 2.2.16, comma 1, lettera a) del
Regolamento di ammissione emanato dalla Borsa Italiana S.p.A.
suffragata da un apposito parere legale;
- dichiarazione attestante le modalita' di reperimento in Italia
delle informazioni e dei prezzi di cui alla lettera b) del citato
articolo;
- copia della comunicazione inerente l'emissione inviata
all'emittente l'attivita' sottostante, corredata dell'eventuale
opposizione da questi espressa.
o) qualora l'attivita' sottostante i covered warrant sia costituita
dalle attivita' di cui all'art. 2.2.15, comma 1, lettere b), c), d)
ed e) del Regolamento di ammissione emanato dalla Borsa Italiana
S.p.A., dichiarazione attestante le modalita' di reperimento in
Italia delle informazioni sui prezzi di cui all'art. 2.2.16, comma 2,
del predetto Regolamento;
p) qualora l'attivita' sottostante i covered warrant sia costituita
dalle attivita' di cui al predetto art. 2.2.15, comma 1, lettera e),
dettaglio della metodologia di calcolo e di gestione degli indici ove
non gia' sufficientemente illustrata nel Regolamento dei covered
warrant.
Gli emittenti di diritto estero devono, inoltre, allegare alla
domanda la documentazione di cui all'ultima parte della Tavola 1.
Qualora i covered warrant siano garantiti in modo inconizionato e
irrevocabile da un soggetto terzo (art. 2.2.14, comma 1, lettera c)
del Regolamento di ammissione emanato dalla Borsa Italiana S.p.A.),
tutti gli adempimenti di cui alla presente Tavola devono essere
assolti dal soggetto garante, il quale dovra', inoltre, fornire la
seguente documentazione:
- copia dello statuto vigente dell'emittente, rilasciato dall'Ufficio
del Registro delle Imprese, o, nel caso di enti o di emittenti
esteri, da altra Autorita' competente;
- copia del bilancio dell'emittente i covered warrant, eventualmente
corredato della relazione di certificazione, relativo all'ultimo
esercizio.
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Tavola 6
(Documentazione da allegare alla domanda nulla-osta
alla pubblicazione del prospetto informativo e
della nota informativa di ammissione di quote
di fondi chiusi alla quotazione ufficiale di borsa)
Alla domanda di nulla-osta alla pubblicazione del prospetto
informativo di ammissione di quote di fondi chiusi deve essere
allegata la documentazione di seguito indicata:
a) copia della delibera dell'organo competente che ha approvato la
presentazione della domanda di ammissione, dichiarata conforme
all'originale del legale rappresentante dell'emittente;
b) bozza del prospetto informativo ovvero della nota informativa,
redatto secondo le modalita' previste nell'Allegato E);
c) piani di investimento/disinvestimento del fondo;
d) per le principali partecipazioni non quotate detenute, copia
dell'ultimo bilancio consolidato, del budget consolidato
dell'esercizio in corso e dei piani economico-finanziari consolidati
relativi ai due esercizi successivi.
Le societa' di gestione di diritto estero devono, inoltre, allegare
alla domanda una propria dichiarazione nella quale venga confermato
che:
e) la societa' di gestione e' regolarmente costituita ed il suo
statuto e' conforme alle leggi ed ai regolamenti ai quali essa e'
soggetta;
f) non sussistono impedimenti alla sostanziale osservanza da parte
della societa' di gestione delle disposizioni dell'ordinamento
italiano concernenti le informazioni che i soggetti aventi titoli
ammessi devono mettere a disposizione del pubblico o della
Commissione;
g) idonea attestazione della societa' di gestione circa le modalita'
di esercizio dei diritti spettanti ai titolari, con particolare
riguardo alle modalita' di esercizio dei diritti patrimoniali
connessi ai certificati previsti dalle leggi e dai regolamenti ai
quali i certificati medesimi sono soggetti.
La societa' di gestione estera dovra' inoltre allegare alla domanda
un'attestazione di una societa' di revisione iscritta nell'albo
speciale di cui all'art. 8 del d.P.R. n. 136/75, corrispondente della
societa' di revisione estera incaricata della certificazione del
bilancio della medesima societa' di gestione e del rendiconto del
fondo, dalla quale risulti che non sussistono deviazioni
significative tra i principi di revisione applicati e quelli emanati
dai consigli nazionali dei dottori commercialisti e dei ragionieri
quali risultano raccomandati dalla Consob, nonche' tra i criteri di
indipendenza vigenti nel paese estero e quelli contenuti nell'art. 3
del predetto decreto.
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Tavola 7
(Documentazione da allegare alla domanda di nulla-osta
alla pubblicazione del prospetto informativo
di ammissione di titoli emessi da enti sovranazionali e
di titoli garantiti da uno Stato)
Alla domanda di nulla-osta alla pubblicazione del prospetto
informativo di ammissione di quote di fondi chiusi deve essere
allegata la documentazione di seguito indicata:
a) la documentazione indicata alla Tavola 3.1 del presente
Regolamento escluso quanto indicato alla lettera d) della predetta
Tavola;
b) copia del bilancio dell'ultimo esercizio annuale, anche
consolidato ove l'emittente sia tenuto alla redazione, corredato
dagli allegati previsti dalla legge e dichiarato conforme
all'originale dal legale rappresentante dell'emittente;
c) qualora la data di chiusura dell'ultimo esercizio sia anteriore
di oltre sei mesi alla data di presentazione della domanda, la
situazione patrimoniale e conto economico infra-annuale
dell'emittente anche consolidati - redatti secondo gli schemi vigenti
per le societa' quotate, assoggettati a revisione contabile completa
e corredati di note esplicative - richiesti dalla Borsa Italiana
S.p.A. Tenuto conto della prevista data di avvio delle negoziazioni,
la Consob si riserva di richiedere una situazione patrimoniale ed
economica relativa ad una data piu' recente rispetto alla chiusura
dell'ultimo esercizio o ai sei mesi successivi a tale chiusura. Con
riferimento a tali situazioni, la Consob si riserva altresi' di
chiedere l'assoggettamento a revisione contabile completa o limitata.