11 - Durata del prestito ed eventuali scadenze intermedie.
12 - Decorrenza del godimento.
13 - Modalita' di ammortamento del prestito e relative procedure di
rimborso.
14 - Eventuali clausole di postergazione dei diritti inerenti le
obbligazioni da ammettere alla quotazione rispetto ad altri debiti
dell'emittente gia' contratti o futuri.
15 - Indicazione della natura e dell'estensione delle garanzie ed
impegni eventualmente assunti per garantire il buon esito del
prestito (rimborso delle obbligazioni e degli interessi), nonche'
indicazione dei luoghi nei quali il pubblico puo' accedere ai testi
dei contratti relativi a tali garanzie ed impegni.
16 - Termine di prescrizione degli interessi, del capitale e degli
altri diritti connessi, con indicazione di chi trae vantaggio da tale
prescrizione.
17 - Regime fiscale.
18 - Indicazione del regime di circolazione.
19 - Eventuali restrizioni imposte alla libera negoziabilita' delle
obbligazioni dalle condizioni di emissione.
20 - Nome, qualifica (o denominazione) e sede del rappresentante
degli obbligazionisti, indicando le principali norme che regolano
tale rappresentanza, con particolare riferimento a quelle relative
alle modalita' di sostituzione del rappresentante.
Indicazione dei luoghi nei quali il pubblico puo' accedere ai
documenti che disciplinano tale rappresentanza.
21 - Indicazioni relative al classamento ed alla diffusione
territoriale dei titoli oggetto dell'ammissione alla quotazione.
22 - Se i titoli oggetto dell'ammissione alla quotazione sono gia'
trattati su altri mercati regolamentati, regolarmente funzionanti,
riconosciuti ed aperti, indicazione dei mercati in questione e
dell'andamento di tali titoli determinato in relazione ai prezzi
fatti registrare nell'ultimo semestre.
IX - INFORMAZIONI RELATIVE A RECENTI OPERAZIONI AVENTI AD OGGETTO I
TITOLI PER I QUALI SI RICHIEDE L'AMMISSIONE ALLA QUOTAZIONE
1 - Ammontare totale dell'emissione e/o della cessione o del
collocamento e numero dei titoli che sono stati o saranno emessi e/o
ceduti e collocati.
2 - Delibere, autorizzazioni ed omologazioni in virtu' delle quali i
titoli sono stati o saranno emessi e/o collocati, con indicazione dei
relativi estremi.
3 - Destinatari dell'offerta, con indicazione degli eventuali criteri
di individuazione degli stessi.
4 - Se l'emissione o il collocamento sono o saranno fatti
contemporaneamente sui mercati di piu' Stati e se una parte e' o e'
stata riservata ad alcuni di essi, indicazione di tale parte.
5 - Data di apertura e di chiusura della sottoscrizione o del
collocamento dei titoli ed indicazione delle persone fisiche o
giuridiche incaricate esclusivamente di raccogliere le richieste di
sottoscrizione o di acquisto dei titoli oggetto dell'offerta, ed
indicazione dell'eventuale possibilita' di chiusura anticipata del
periodo d'offerta.
6 - Prezzo di sottoscrizione, di cessione e di offerta al pubblico -
ovvero indicazione delle relative modalita' di pubblicizzazione - ed
indicazione dell'ammontare delle spese messe esplicitamente a carico
del sottoscrittore o dell'acquirente.
7 - Quantitativi minimi prenotabili, multipli e quantitativi massimi.
Per le eventuali assegnazioni superiori ai quantitativi massimi,
indicazione dei soggetti abilitati ad effettuarne la richiesta,
nonche' della percentuale massima di assegnazione.
8 - Criteri di riparto (con esclusione dell'insindacabile giudizio).
9 - Modalita' e termini di comunicazione ai richiedenti di avvenuta
assegnazione dei titoli.
10 - Modalita' e termini di pagamento del prezzo.
11 - Modalita' e termini di consegna dei titoli (eventuale creazione
di certificati provvisori), ovvero indicazione del loro deposito
presso la Monte Titoli s.p.a.
12 - Indicazione dei soggetti che hanno effettuato o effettueranno il
collocamento, hanno assunto o assumeranno a fermo l'emissione, ne
garantiscono o ne garantiranno il buon esito. Se l'assunzione a
fermo, o la garanzia, non riguardano la totalita' dell'emissione, si
dovra' indicare la quota non coperta e la sorte dei titoli
eventualmente non collocati. Indicazione del soggetto che si impegna
a comunicare alla Consob gli esiti delle verifiche effettuate circa
la regolarita' delle operazioni di collocamento, nonche' i risultati
del collocamento stesso.
13 - Indicazione delle modalita' e dei termini relativi agli
eventuali accordi di riacquisto dei titoli oggetto dell'offerta.
14 - Ammontare netto, per l'emittente, del ricavato dall'emissione e
sua destinazione prevista.
X - INFORMAZIONI RIGUARDANTI L'AMMISSIONE ALLA QUOTAZIONE
1 - Mercato presso il quale e' o sara' chiesta l'ammissione alla
quotazione.
2 - Organismi finanziari che, all'atto dell'ammissione alla
quotazione dei titoli, svolgono il servizio titoli per l'emittente
sul territorio dello Stato.
3 - Data dalla quale i titoli saranno quotati, se nota.
XI - APPENDICI
1 - Bilancio dell'ultimo esercizio approvato dall'assemblea.
2 - Relazione di certificazione relativa al bilancio di cui al punto
1.
3 - Relazione degli organi interni o esterni di controllo dei conti
annuali, diversi dalle societa' di revisione, relativa al bilancio di
cui al punto 1.
4 - Relazione sulla gestione e nota integrativa relative al bilancio
di cui al punto 1.
5 - Se l'emittente e' la holding di un gruppo di imprese alla quale
la Consob abbia prescritto la redazione dei conti annuali
consolidati, bilancio consolidato di gruppo e relativa nota
esplicativa.
6 - Se l'emittente ha redatto il bilancio consolidato relativo
all'ultimo esercizio e lo ha fatto certificare, relazione di
certificazione relativa a tale bilancio.
7 - Qualora la data di chiusura dell'ultimo esercizio sia anteriore
di oltre nove mesi, relazione semestrale.
8 - Statuto sociale.
9 - Regolamento del prestito.
XII - INFORMAZIONI RELATIVE AI RESPONSABILI DEL PROSPETTO
1 - Nome e qualifica delle persone fisiche e/o denominazione e sede
delle persone giuridiche che si assumono la responsabilita' dei dati
e delle notizie contenuti nel prospetto o eventualmente di talune
parti di esso. In quest'ultimo caso, indicazione delle parti in
questione.
2 - Dichiarazione dei responsabili citati al punto precedente,
redatta secondo il modello di seguito riportato, che, per quanto a
loro conoscenza e limitatamente alle parti del prospetto di cui si
assumono la responsabilita', i dati in esso contenuti rispondono alla
realta' e non vi sono omissioni che possano alterarne la portata.
MODELLO DI DICHIARAZIONE DI RESPONSABILITA'
Il presente prospetto informativo e' conforme al modello pubblicato
mediante deposito presso l'Archivio-Prospetti della CONSOB in data
.................. al n. .......... e contiene tutte le informazioni
necessarie a valutare con fondatezza la situazione patrimoniale e
finanziaria, i risultati e le prospettive dell'emittente, nonche' i
diritti connessi con i titoli (azioni, obbligazioni, ecc.) ammessi
alla quotazione ufficiale presso il Mercato .................. con
delibera n. .......... del ..........
La responsabilita' della completezza e veridicita' dei dati e delle
notizie contenuti nel prospetto informativo appartiene ai redattori
dello stesso per le parti di rispettiva pertinenza. Ciascuno dei
redattori del prospetto informativo si assume altresi' la
responsabilita' in ordine ad ogni altro dato e notizia che fosse
tenuto a conoscere e verificare.
SCHEMA 5 (16)
SEZIONE PRIMA - Informazioni relative all'emittente le obbligazioni
I - INFORMAZIONI SULL'EMITTENTE LE OBBLIGAZIONI OGGETTO DELLA DOMANDA
DI AMMISSIONE ALLA QUOTAZIONE
1 - Denominazione e forma giuridica dell'emittente.
2 - Sede sociale e sede amministrativa principale (se quest'ultima e'
diversa dalla sede sociale).
3 - Estremi dell'atto costitutivo.
4 - Durata dell'emittente.
5 - Legislazione in base alla quale l'emittente opera e fori
competenti in caso di controversia.
6 - Estremi di iscrizione nel registro delle imprese e negli altri
registri aventi rilevanza per legge.
7 - Indicazione dell'oggetto sociale e riferimento all'articolo dello
statuto in cui esso e' descritto.
8 - Indicazione dei luoghi in cui possono essere consultati i
documenti che l'emittente nel prospetto dichiara di mettere a
disposizione del pubblico.
__________
(16) Il prospetto deve contenere tutte le informazioni
indicate nel presente schema, anche nell'ipotesi in cui i
dati e le notizie da fornire abbiano contenuto negativo.
Schema aggiunto con delibera n. 5208 del 20.2.1991.
II - INFORMAZIONI SUL CAPITALE SOCIALE DELL'EMITTENTE LE OBBLIGAZIONI
1 - Ammontare attuale del capitale sociale sottoscritto; numero,
categorie e valore nominale (o parita' contabile) dei titoli che lo
rappresentano, con indicazione per ogni categoria di titoli emessi
delle caratteristiche principali e dei relativi diritti (in
particolare quelli inerenti alla ripartizione degli utili).
Eventuale parte del capitale sottoscritto ancora da liberare, con
indicazione del numero o del valore nominale globale e della natura
dei titoli non interamente liberati, suddivisi, se del caso, in base
alla percentuale di versamento effettuata per le diverse categorie.
2 - Indicazione dell'eventuale esistenza di discipline particolari di
legge o di statuto concernenti l'acquisto e/o il trasferimento delle
azioni o degli altri titoli rappresentativi del capitale.
3 - Indicazione dell'eventuale esistenza di capitale deliberato ma
non sottoscritto o di impegni per l'aumento del capitale (es.
aumento di capitale da eseguire, aumento al servizio di un prestito
obbligazionario convertibile, ecc.) ovvero di una delega agli
amministratori attributiva del potere di deliberare aumenti del
capitale, fornendo in particolare:
- l'ammontare di detto capitale ed i termini di sottoscrizione delle
azioni o di scadenza dell'impegno o della delega;
- le categorie di titolari di diritti alla sottoscrizione di tale
capitale;
- le condizioni e le modalita' di emissione dei titoli corrispondenti
a detto capitale.
4 - Ammontare delle obbligazioni convertibili o con buoni di acquisto
o di sottoscrizione emesse con indicazione delle condizioni e
modalita' di conversione, acquisto o sottoscrizione.
5 - Indicazione del numero, del valore di carico in bilancio e del
valore nominale (o della parita' contabile) dei propri titoli
rappresentativi del capitale acquisiti e detenuti in portafoglio
direttamente o indirettamente, anche attraverso societa' fiduciarie o
per interposta persona.
6 - Indicazione di eventuali autorizzazioni dell'assemblea
all'acquisto di propri titoli rappresentativi del capitale fornendo
in particolare:
- il residuo numero di titoli da acquistare;
- la durata residua per la quale l'autorizzazione e' accordata;
- il corrispettivo minimo e il corrispettivo massimo stabiliti per
l'acquisto.
7 - Indicazione dell'eventuale esistenza, o della mancata conoscenza
di pattuizioni o accordi tra i soci in merito all'esercizio dei
diritti inerenti i titoli rappresentativi del capitale ed al
trasferimento degli stessi, comunemente definiti come sindacati di
voto o di blocco.
8 - Indicazione delle persone fisiche o giuridiche, se note
all'emittente, che direttamente o indirettamente, singolarmente o
congiuntamente, esercitano o possono esercitare un controllo
sull'emittente stesso ed indicazione della frazione di capitale
detenuta che da' diritto di voto. Per controllo congiunto si intende
il controllo esercitato da piu' societa', enti o persone che hanno
concluso fra loro un accordo che puo' indurle ad adottare una
politica comune nei confronti dell'emittente. Indicazione delle
eventuali modifiche rilevanti che hanno riguardato il controllo
dell'emittente nel corso dell'ultimo triennio.
9 - Indicazione dei soci che, secondo le risultanze del libro soci,
delle comunicazioni ricevute e/o di altre informazioni a
disposizione, possiedono titoli rappresentativi del capitale con
diritto di voto in misura superiore al 2% del capitale sociale. Per
ogni socio dovra' essere indicata la percentuale di partecipazione
con il relativo numero di titoli posseduti (distinguendo le varie
categorie di titoli).
III- INFORMAZIONI CONCERNENTI GLI ORGANI SOCIALI DELL'EMITTENTE LE
OBBLIGAZIONI
1 - Consiglio di amministrazione (o organo amministrativo comunque
denominato): composizione e scadenza, con indicazione, per ciascuno
dei membri, della carica, del nome, del domicilio, del luogo e della
data di nascita, nonche' dell'eventuale appartenenza al comitato
esecutivo.
2 - Collegio sindacale (o organo interno di controllo comunque
denominato): composizione e scadenza, con indicazione, per ciascuno
dei membri, della carica, del nome, del domicilio, del luogo e della
data di nascita.
3 - Soci accomandatari: nome, domicilio, luogo e data di nascita.
4 - Membri dell'organo di direzione: nome, domicilio, luogo e data di
nascita.
5 - Principali attivita' svolte dai componenti il consiglio di
amministrazione, dai membri del collegio sindacale, dai soci
fondatori, dai soci accomandatari e dai membri dell'organo di
direzione al di fuori della societa', o dell'ente allorche' abbiano
rilievo nei confronti dell'emittente.
IV - CONTROLLO ESTERNO SUI CONTI DELL'EMITTENTE LE OBBLIGAZIONI
1 - Societa' di revisione.
2 - Durata del conferimento.
3 - Indicazione dell'eventuale certificazione dei bilanci relativi
agli ultimi tre esercizi, specificando la societa' di revisione che
ha rilasciato tale certificazione e la sua sede.
4 - Se l'emittente ha redatto il bilancio consolidato e lo ha fatto
certificare, le informazioni di cui ai punti da 1 a 3 dovranno essere
riportate anche per il bilancio consolidato.
5 - Eventuale organo esterno (diverso dalla societa' di revisione)
che ha verificato i conti annuali negli ultimi tre esercizi, con
indicazione del nome, della qualifica e del domicilio.
6 - Qualora fossero riportate nel prospetto informazioni o dati,
diversi dai bilanci annuali, verificati dalla societa' di revisione o
dall'eventuale organo esterno o interno di controllo, indicazione di
tali parti del prospetto.
7 - Se la societa' di revisione ovvero l'organo esterno di verifica
ha espresso rilievi o ha rifiutato l'attestazione, e' necessario
evidenziarlo con espresso rinvio alla relativa documentazione
contenuta in appendice.
V - INFORMAZIONI CONCERNENTI L'ATTIVITA' DELL'EMITTENTE LE
OBBLIGAZIONI
1 - Descrizione dei principali settori e mercati di attivita'
dell'emittente, con indicazione delle principali categorie di
prodotti venduti e/o di servizi prestati, con particolare riguardo ai
nuovi prodotti o servizi e/o ai nuovi settori e mercati di attivita'
ed alla recente evoluzione della attivita' produttiva e di vendita.
2 - Descrizione, ubicazione e destinazione dei principali beni che
compongono il patrimonio immobiliare, con separata indicazione dei
principali stabilimenti dell'emittente (si intende per principali
stabilimenti quelli che contribuiscono per piu' del 10% al volume di
affari od alla produzione).
3 - Descrizione e destinazione degli eventuali beni in uso (es.
locazione o leasing), se rilevanti per l'attivita' dell'emittente.
4 - Informazioni circa l'eventuale dipendenza da brevetti, licenze,
contratti industriali, commerciali o finanziari o da procedimenti di
fabbricazione, se rilevanti per l'attivita' dell'emittente.
5 - Per le societa' o enti che hanno beni gratuitamente devolvibili,
indicazione della durata, della scadenza e delle condizioni delle
relative concessioni.
6 - Per societa' o enti esercenti attivita' mineraria, di estrazione
di idrocarburi, di sfruttamento di cave e miniere o di altre
attivita' analoghe: descrizione dei giacimenti; stime delle riserve
economicamente sfruttabili e durata probabile dello sfruttamento;
indicazioni circa la durata e le principali condizioni delle
concessioni di sfruttamento, nonche' delle condizioni economiche del
loro sfruttamento; indicazione dello stato di avanzamento dei lavori
relativi all'inizio dello sfruttamento.
7 - Ripartizione dell'importo netto del volume d'affari realizzato
negli ultimi due esercizi secondo categorie di attivita' e secondo i
mercati geografici, qualora, in base all'organizzazione di vendita
dei prodotti e di prestazione dei servizi, tali categorie e mercati
presentino tra loro delle differenze rilevanti.
8 - Eventi eccezionali che hanno influito sulle informazioni fornite
ai punti da 1 a 7.
9 - Personale (17):
a) numero dei dipendenti negli ultimi tre esercizi, ripartiti
secondo le principali categorie;
b) ricorso alla Cassa Integrazione Guadagni (numero persone e
periodi).
10 - Indicazioni relative alla politica di ricerca e sviluppo di
nuovi prodotti e/o servizi e processi seguita negli ultimi tre
esercizi e relativi programmi (purche' basate su elementi concreti).
__________
(17) I dati relativi al personale vanno forniti sia con
riguardo alla media dell'esercizio, sia relativamente alla
situazione alla data di chiusura dell'esercizio stesso.
11 - Investimenti:
a) ammontare dei principali investimenti effettuati negli ultimi tre
esercizi (compresi gli interessi in altre imprese quali azioni,
quote, obbligazioni, ecc.);
b) ammontare degli investimenti effettuati nei mesi gia' trascorsi
dell'esercizio in corso (compresi gli interessi in altre imprese
quali azioni, quote, obbligazioni, ecc.) e forme di finanziamento;
c) principali investimenti in corso di attuazione (esclusi gli
interessi in via di acquisizione in altre imprese), ripartizione del
volume di tali investimenti in base alla loro ubicazione (in Italia o
all'estero) e forme di finanziamento;
d) ammontare, forme di finanziamento e periodo previsto di
realizzazione dei principali investimenti futuri che siano gia' stati
oggetto di un impegno definitivo da parte degli organi direttivi
(esclusi gli interessi che dovranno essere acquisiti in altre
imprese).
12 - Indicazione di qualsiasi procedimento giudiziario o arbitrale
che possa avere, o abbia avuto di recente, effetti importanti
sull'attivita' dell'emittente.
13 - Indicazione di eventuali interruzioni di attivita'
dell'emittente che possano avere, o abbiano avuto di recente,
importanti effetti sulla sua situazione economico-finanziaria.
14 - Posizione fiscale:
a) ultimo esercizio definito;
b) valutazione dell'eventuale contenzioso in essere alla data di
compilazione del bilancio d'esercizio;
c) ammontare delle perdite riportabili a nuovo ai fini fiscali,
ripartendo l'importo per ciascun anno di formazione;
d) indicazione delle eventuali esenzioni o riduzioni d'imposta di
cui la societa' o ente fruisca o abbia goduto nell'ultimo triennio.
15 - Se l'emittente fa parte di un gruppo di imprese, descrizione
sommaria del gruppo e del ruolo che essa ricopre in tale ambito con
particolare riguardo alle linee strategiche afferenti i rapporti
commerciali, finanziari e di prestazioni accentrate di servizi tra le
imprese del gruppo.
16 - Se l'emittente e' la holding di un gruppo di imprese, le
informazioni di cui ai punti da 1 a 14 dovranno essere fornite anche
per il gruppo e per i singoli settori omogenei di attivita'.
VI - INFORMAZIONI RIGUARDANTI IL PATRIMONIO, LA SITUAZIONE
FINANZIARIA ED I RISULTATI ECONOMICI DELL'EMITTENTE LE OBBLIGAZIONI
1 - Bilanci riclassificati secondo i criteri dell'analisi finanziaria
(stato patrimoniale e conto economico) degli ultimi tre esercizi
presentati sotto forma di tabella comparativa.
Al momento della domanda non devono essere trascorsi piu' di
diciotto mesi dalla data di chiusura dell'esercizio cui si
riferiscono gli ultimi conti annuali pubblicati.
2 - Rendiconti finanziari relativi agli ultimi tre esercizi
presentati sotto forma di tabella comparativa.
3 - Prospetti delle variazioni nelle voci del patrimonio netto
relativi agli ultimi tre esercizi.
4 - Note esplicative ai documenti di cui ai punti da 1 a 3 con
particolare riguardo anche ai principi contabili adottati.
5 - Qualora la data di chiusura dell'ultimo esercizio sia anteriore
di oltre nove mesi, situazione patrimoniale e conto economico
infra-annuali dell'emittente, riclassificati e corredati di note
esplicative, relativi almeno ai sei mesi successivi all'ultimo
esercizio chiuso, laddove possibile confrontati con quelli relativi
al periodo omogene/o dell'esercizio precedente. Se tale situazione
provvisoria e' stata verificata e/o certificata cio' dovra' essere
indicato.
6 - Se l'emittente e' la holding di un gruppo di imprese e redige i
conti annuali consolidati dovranno essere forniti:
a) i documenti di cui ai punti da 1 a 3 riferiti ai conti
consolidati di gruppo;
b) i prospetti di raccordo tra l'utile ed il patrimonio netto della
capogruppo con l'utile ed il patrimonio netto consolidato degli
ultimi tre esercizi;
c) le note esplicative di cui al punto 4 relative ai documenti di
cui al precedente punto a), contenenti anche i principi di
consolidamento adottati e l'area di consolidamento (denominazione e
sede).
Inoltre, se i conti annuali sono consolidati integralmente, per
ciascuna delle imprese rientranti nell'area di consolidamento dovra'
essere indicata la quota degli interessi dell'insieme dei terzi,
ovvero qualora il consolidamento sia stato effettuato su base
proporzionale, la quota del consolidamento calcolato in base a tali
interessi;
d) i documenti di cui al punto 5 relativi al gruppo.
7 - Se l'emittente e' la holding di un gruppo di imprese e non redige
i conti annuali consolidati, devono essere fornite significative e
dettagliate informazioni complementari relative alla situazione
consolidata del gruppo ed ai rapporti economici, patrimoniali e
finanziari con le societa' del gruppo.
8 - Indicazione alla data piu' recente possibile (che dovra' essere
precisata) dei seguenti dati:
- importo globale dei prestiti obbligazionari ancora da rimborsare,
facendo una distinzione fra i prestiti garantiti e i prestiti non
garantiti;
- importo globale di tutti gli altri prestiti e debiti, facendo una
distinzione fra prestiti e debiti garantiti e prestiti e debiti non
garantiti;
- importo globale degli impegni soggetti a condizioni.
9 - Informazioni riguardanti singolarmente le imprese in cui
l'emittente partecipa in misura tale da avere un'incidenza notevole
sulla valutazione del patrimonio, della situazione finanziaria e dei
risultati economici dell'emittente stesso.
In ogni caso, dovranno essere fornite le informazioni relative alle
imprese nelle quali l'emittente detiene, direttamente o
indirettamente, una partecipazione, qualora l'incidenza di tale
partecipazione rappresenti almeno il 10% del patrimonio netto
dell'emittente, o contribuisca per almeno il 10% al risultato
economico dello stesso, oppure, nel caso di un gruppo, allorche' il
valore contabile di questa partecipazione rappresenti almeno il 10%
del patrimonio netto consolidato, o contribuisca per almeno il 10% al
risultato economico consolidato del gruppo.
In particolare, le sopra richieste informazioni dovranno essere le
seguenti:
a) denominazione e sede sociale dell'impresa;
b) settore di attivita';
c) capitale sottoscritto;
d) frazione di capitale detenuta;
e) riserve;
f) importo netto del volume di affari;
g) risultato economico proveniente dalle attivita' ordinarie (18)
dopo la tassazione e risultato economico netto dell'ultimo esercizio;
h) valore al quale l'emittente contabilizza le azioni o quote
eventualmente detenute;
i) importo ancora da versare relativamente a dette azioni o quote;
l) ammontare dei dividendi percepiti nell'ultimo esercizio sulle
azioni o quote detenute;
m) importo dei crediti e dei debiti dell'emittente nei confronti
dell'impresa partecipata;
n) indicazione dell'eventuale certificazione del bilancio.
Tali informazioni possono essere omesse qualora l'emittente provi
che la partecipazione riveste solo carattere provvisorio.
Possono altresi' essere omesse le informazioni previste alle lettere
da e) a g) qualora l'impresa in cui la partecipazione e' detenuta non
pubblichi i propri conti annuali.
10 - Indicazione per le partecipazioni direttamente o indirettamente
detenute dall'emittente, non comprese tra quelle indicate al
precedente punto 9: della denominazione e della sede sociale, del
numero di titoli che la rappresentano, del valore attribuito in
bilancio e della percentuale di possesso. Tali informazioni possono
essere omesse qualora siano riportate nei documenti allegati al
prospetto. In tal caso dovra' essere effettuato uno specifico rinvio
al documento corrispondente.
__________
(18) Gli elementi utili per la determinazione del risultato
della gestione ordinaria sono ricavabili dallo schema di
conto economico previsto dall'art. 2425 del codice civile
che comprende i risultati della gestione operativa o tipica
e quelli della gestione finanziaria. Inoltre, per
"componenti straordinari di reddito" si intende in via
generale fare riferimento, oltre che al citato articolo,
anche al principio contabile n. 8 IASC (International
Accounting Standards Commitee).
VII - INFORMAZIONI RELATIVE ALL'ANDAMENTO RECENTE ED ALLE PROSPETTIVE
DELL'EMITTENTE LE OBBLIGAZIONI
1 - Indicazioni circa eventuali fatti verificatisi dopo la chiusura
dell'esercizio cui si riferisce l'ultimo bilancio pubblicato, se non
gia' adeguatamente commentati, che possano incidere in misura
rilevante sulla situazione finanziaria, patrimoniale ed economica
dell'emittente.
2 - Indicazioni generali sull'andamento degli affari dell'emittente
dalla chiusura dell'esercizio cui si riferisce l'ultimo bilancio
pubblicato, che consentano una ragionevole previsione dei risultati
dell'esercizio in corso, ed in particolare:
a) indicazione delle tendenze piu' significative registrate
nell'andamento della produzione, delle vendite, delle scorte e del
volume delle ordinazioni;
b) indicazione delle recenti tendenze manifestatesi nell'evoluzione
dei costi e dei prezzi di vendita;
c) evoluzione della struttura finanziaria.
3 - Se l'emittente e' holding di un gruppo di imprese, le
informazioni di cui ai precedenti punti 1 e 2 dovranno essere fornite
anche per il gruppo e per i singoli settori omogenei di attivita'.
SEZIONE SECONDA - Informazioni relative all'emittente le azioni
VIII - INFORMAZIONI SULL'EMITTENTE LE AZIONI DA OFFRIRE IN
CONVERSIONE O DI COMPENDIO
1 - Denominazione e forma giuridica dell'emittente.
2 - Sede sociale, sede amministrativa principale (se quest'ultima e'
diversa dalla sede sociale).
3 - Estremi dell'atto costitutivo.
4 - Durata dell'emittente.
5 - Legislazione in base alla quale l'emittente opera e fori
competenti in caso di controversia.
6 - Estremi di iscrizione nel registro delle imprese e negli altri
registri aventi rilevanza per legge.
7 - Indicazione dell'oggetto sociale e riferimento all'articolo dello
statuto in cui esso e' descritto.
8 - Indicazione dei luoghi in cui possono essere consultati i
documenti che l'emittente nel prospetto dichiara di mettere a
disposizione del pubblico.
IX - INFORMAZIONI SUL CAPITALE SOCIALE DELL'EMITTENTE LE AZIONI DA
OFFRIRE IN CONVERSIONE O DI COMPENDIO
1 - Ammontare attuale del capitale sociale sottoscritto; numero,
categorie e valore nominale (o parita' contabile) dei titoli che lo
rappresentano, con indicazione per ogni categoria di titoli emessi
delle caratteristiche principali e dei relativi diritti (in
particolare quelli inerenti alla ripartizione degli utili).
Eventuale parte del capitale sottoscritto ancora da liberare, con
indicazione del numero o del valore nominale globale e della natura
dei titoli non interamente liberati, suddivisi, se del caso, in base
alla percentuale di versamento effettuata per le diverse categorie.
2 - Evoluzione del capitale sociale negli ultimi tre anni.
3 - Indicazione dell'eventuale esistenza di discipline particolari di
legge o di statuto concernenti l'acquisto e/o il trasferimento dei
titoli da offrire in conversione o in compendio ovvero di altre
categorie di titoli rappresentativi del capitale.
4 - Indicazione dell'eventuale esistenza di capitale deliberato ma
non sottoscritto o di impegni per l'aumento del capitale (es.
aumento di capitale da eseguire, aumento al servizio di un prestito
obbligazionario convertibile, ecc.) ovvero di una delega agli
amministratori attributiva del potere di deliberare aumenti del
capitale, fornendo in particolare:
- l'ammontare di detto capitale e i termini di sottoscrizione dei
titoli o di scadenza dell'impegno o della delega;
- le categorie di titolari di diritti alla sottoscrizione di tale
capitale;
- le condizioni e le modalita' di emissione dei titoli corrispondenti
a detto capitale.
5 - Ammontare delle obbligazioni convertibili o con buoni d'acquisto
o di sottoscrizione, con indicazione delle condizioni e modalita' di
conversione, acquisto o sottoscrizione.
6 - Indicazione dell'esistenza di quote non rappresentative del
capitale, con precisazione del loro numero e delle loro
caratteristiche principali.
7 - Partecipazioni dei dipendenti al capitale o agli utili, indicando
l'eventuale fonte contrattuale o statutaria da cui tali diritti
derivano.
8 - Condizioni previste dallo statuto per la modifica del capitale e
dei diritti delle diverse categorie di titoli, qualora siano piu'
restrittive delle disposizioni di legge.
9 - Indicazione del numero, del valore di carico in bilancio e del
valore nominale (o della parita' contabile) dei propri titoli
rappresentativi del capitale acquisiti e detenuti in portafoglio
direttamente o indirettamente, anche attraverso societa' fiduciarie o
per interposta persona.
10 - Indicazione di eventuali autorizzazioni dell'assemblea
all'acquisto di propri titoli rappresentativi del capitale, fornendo
in particolare:
- il residuo numero di titoli da acquistare;
- la durata residua per la quale l'autorizzazione e' accordata;
- il corrispettivo minimo e il corrispettivo massimo stabiliti per
l'acquisto.
11 - Indicazione dell'eventuale esistenza, o della mancata
conoscenza, di pattuizioni o accordi tra soci in merito all'esercizio
dei diritti inerenti ai titoli rappresentativi del capitale ed al
trasferimento degli stessi, comunemente definiti come sindacati di
voto o di blocco ed indicazione della frazione di capitale oggetto di
tale pattuizione o accordo.
12 - Indicazione delle persone fisiche o giuridiche, se note
all'emittente, che direttamente o indirettamente, singolarmente o
congiuntamente, esercitano o possono esercitare un controllo
sull'emittente stesso ed indicazione della frazione di capitale
detenuta che da' diritto di voto. Per controllo congiunto si intende
il controllo esercitato da piu' societa', enti o persone che hanno
concluso fra loro un accordo che puo' indurle ad adottare una
politica comune nei confronti dell'emittente. Indicazione delle
eventuali modifiche rilevanti che hanno riguardato il controllo
dell'emittente nel corso dell'ultimo triennio.
13 - Indicazione dei soci che, secondo le risultanze del libro soci,
delle comunicazioni ricevute e/o di altre informazioni a
disposizione, possiedono titoli rappresentativi del capitale con
diritto di voto in misura superiore al 2% del capitale sociale. Per
ogni socio dovra' essere indicata la percentuale di partecipazione
con il relativo numero di titoli posseduti (distinguendo tra le varie
categorie di titoli).
X - INFORMAZIONI CONCERNENTI GLI ORGANI SOCIALI DELL'EMITTENTE LE
AZIONI DA OFFRIRE IN CONVERSIONE O DI COMPENDIO
1 - Consiglio di amministrazione (o organo amministrativo comunque
denominato): composizione e scadenza, con indicazione, per ciascuno
dei membri, della carica, del nome, del domicilio, del luogo e della
data di nascita, nonche' dell'eventuale appartenenza al comitato
esecutivo.
2 - Collegio sindacale (o organo interno di controllo comunque
denominato): composizione e scadenza, con indicazione, per ciascuno
dei membri, della carica, del nome, del domicilio, del luogo e della
data di nascita.
3 - Se l'emittente e' una societa' fondata da meno di cinque anni,
indicazione per i soci fondatori del nome, del domicilio, del luogo e
della data di nascita.
4 - Soci accomandatari: nome, domicilio, luogo e data di nascita.
5 - Membri dell'organo di direzione: nome, domicilio, luogo e data di
nascita.
6 - Principali attivita' svolte dai componenti il consiglio di
amministrazione, dai membri del collegio sindacale, dai soci
fondatori, dai soci accomandatari e dai membri dell'organo di
direzione al di fuori della societa' o dell'ente, allorche' abbiano
rilievo nei confronti dell'emittente.
7 - Compensi destinati a qualsiasi titolo e sotto qualsiasi forma,
per l'ultimo esercizio chiuso, dall'emittente, dalle societa'
direttamente o indirettamente controllate, ai componenti il consiglio
di amministrazione, ai membri del collegio sindacale ed ai membri
dell'organo di direzione (globalizzando tali importi per ciascuna
categoria di organi, ma distinguendo i compensi destinati
dall'emittente da quelli destinati dalle altre societa' suddette).
8 - Numero e categorie di titoli dell'emittente detenuti direttamente
o per il tramite di societa' fiduciarie, ovvero per interposta
persona dai membri del consiglio di amministrazione, da quelli del
collegio sindacale, dai membri dell'organo di direzione, dai loro
coniugi non separati legalmente o dai figli minori; eventuali opzioni
conferite a tali soggetti sui titoli dell'emittente stesso (tale
indicazione deve essere data fornendo il numero globale di titoli per
singolo organo di amministrazione, controllo o direzione).
9 - Informazioni sulla natura e l'entita' degli interessi dei membri
del consiglio di amministrazione, di quelli del collegio sindacale e
dell'organo di direzione in operazioni straordinarie per il loro
carattere o per le loro condizioni, effettuate dall'emittente durante
l'ultimo esercizio e quello in corso, come ad esempio acquisti al di
fuori dell'attivita' normale, acquisto o cessione di elementi delle
immobilizzazioni, ecc. Se tali operazioni straordinarie sono state
stipulate nel corso di precedenti esercizi, ma non sono ancora
concluse, informazioni anche su tali operazioni.
10 - Indicazione dei prestiti ancora in corso concessi
dall'emittente, dalla societa' controllante o da societa' controllate
ai membri del consiglio di amministrazione, del collegio sindacale,
dell'organo di direzione, nonche' delle garanzie costituite
dall'emittente e dalle predette societa' a favore di tali soggetti.
11 - Interessi dei dirigenti nella societa' o ente emittente.
XI - CONTROLLO ESTERNO SUI CONTI DELL'EMITTENTE LE AZIONI DA OFFRIRE
IN CONVERSIONE O DI COMPENDIO
1 - Societa' di revisione.
2 - Durata del conferimento.
3 - Indicazione dell'eventuale certificazione dei bilanci relativi
agli ultimi tre esercizi, specificando la societa' di revisione che
ha rilasciato tale certificazione e la sua sede.
4 - Se l'emittente ha redatto il bilancio consolidato e lo ha fatto
certificare, le informazioni di cui ai punti da 1 a 3 dovranno essere
riportate anche per il bilancio consolidato.
5 - Eventuale organo esterno (diverso dalla societa' di revisione)
che ha verificato i conti annuali negli ultimi tre esercizi, con
indicazione del nome, della qualifica e del domicilio.
6 - Qualora fossero riportati nel prospetto informazioni o dati
diversi dai bilanci annuali, verificati dalla societa' di revisione o
dall'eventuale organo esterno o interno di controllo, indicazione di
tali parti del prospetto.
7 - Se la societa' di revisione, ovvero l'organo esterno di verifica,
ha espresso rilievi o rifiutato l'attestazione, e' necessario
evidenziarlo con espresso rinvio alla relativa documentazione
contenuta in appendice.
XII - INFORMAZIONI CONCERNENTI L'ATTIVITA' DELL'EMITTENTE LE AZIONI
DA OFFRIRE IN CONVERSIONE O DI COMPENDIO
1 - Descrizione dei principali settori e mercati di attivita'
dell'emittente, con indicazione delle principali categorie di
prodotti venduti e/o di servizi prestati, con particolare riguardo ai
nuovi prodotti o servizi e/o ai nuovi settori e mercati di attivita'
ed alla recente evoluzione dell'attivita' produttiva e di vendita.
2 - Descrizione, ubicazione e destinazione dei principali beni che
compongono il patrimonio immobiliare, con separata indicazione dei
principali stabilimenti dell'emittente (si intende per principali
stabilimenti quelli che contribuiscono per piu' del 10% al volume di
affari od alla produzione).
3 - Descrizione e destinazione degli eventuali beni in uso (es.
locazione o leasing), se rilevanti per l'attivita' dell'emittente.
4 - Informazioni circa l'eventuale dipendenza da brevetti, licenze,
contratti industriali, commerciali o finanziari o da procedimenti di
fabbricazione, se rilevanti per l'attivita' o la redditivita'
dell'emittente.
5 - Per le societa' che hanno beni gratuitamente devolvibili,
indicazione della durata, della scadenza e delle condizioni delle
relative concessioni.
6 - Per societa' esercenti attivita' mineraria, di estrazione di
idrocarburi, di sfruttamento di cave e miniere o di altre attivita'
analoghe: descrizione dei giacimenti; stime delle riserve
economicamente sfruttabili e durata probabile dello sfruttamento,
indicazione circa la durata e le condizioni principali delle
concessioni di sfruttamento nonche' delle condizioni economiche del
loro sfruttamento; indicazione dello stato di avanzamento dei lavori
relativi all'inizio dello sfruttamento.
7 - Ripartizione dell'importo netto del volume d'affari realizzato
negli ultimi tre esercizi secondo categorie di attivita' e secondo i
mercati geografici, qualora, in base all'organizzazione di vendita
dei prodotti e di prestazione dei servizi, tali categorie e mercati
presentino tra loro delle differenze rilevanti.
8 - Eventi eccezionali che hanno influito sulle informazioni fornite
ai punti da 1 a 7.
9 - Personale (19):
a) numero dei dipendenti negli ultimi tre esercizi, ripartiti
secondo le principali categorie;
b) ricorso alla Cassa Integrazione Guadagni (numero persone e
periodi).
__________
(19) I dati relativi al personale vanno forniti sia con
riguardo alla media dell'esercizio sia relativamente alla
situazione alla data di chiusura dell'esercizio stesso.
10 - Indicazioni relative alla politica di ricerca e sviluppo di
nuovi prodotti e/o servizi e processi seguita negli ultimi tre
esercizi e relativi programmi (purche' basate su elementi concreti).
11 - Investimenti:
a) ammontare dei principali investimenti effettuati negli ultimi tre
esercizi (compresi gli interessi in altre imprese quali azioni,
quote, obbligazioni, ecc.);
b) ammontare degli investimenti effettuati nei mesi gia' trascorsi
dell'esercizio in corso (compresi gli interessi in altre imprese
quali azioni, quote, obbligazioni, ecc.) e forme di finanziamento;
c) principali investimenti in corso di attuazione (esclusi gli
interessi in via di acquisizione in altre imprese), ripartizione del
volume di tali investimenti in base alla loro ubicazione (in Italia o
all'estero) e forme di finanziamento;
d) ammontare, forme di finanziamento e periodo previsto di
realizzazione dei principali investimenti futuri che siano gia' stati
oggetto di un impegno definitivo da parte degli organi direttivi
(esclusi gli interessi che dovranno essere acquisiti in altre
imprese).
12 - Indicazione di qualsiasi procedimento giudiziario o arbitrale
che possa avere, o abbia avuto di recente, effetti importanti
sull'attivita' dell'emittente.
13 - Indicazione di eventuali interruzioni di attivita'
dell'emittente che possano avere, o abbiano avuto di recente,
importanti effetti sulla sua situazione economico-finanziaria.
14 - Posizione fiscale:
a) ultimo esercizio definito;
b) valutazione dell'eventuale contenzioso in essere alla data di
compilazione del bilancio d'esercizio;
c) ammontare delle perdite riportabili a nuovo ai fini fiscali,
ripartendo l'importo per ciascun anno di formazione;
d) indicazione delle eventuali esenzioni o riduzioni d'imposta di
cui la societa' fruisca o abbia goduto nell'ultimo triennio.
15 - Se l'emittente fa parte di un gruppo di imprese, descrizione
sommaria del gruppo e del ruolo che esso ricopre in tale ambito, con
particolare riguardo alle linee strategiche afferenti i rapporti
commerciali, finanziari e di prestazioni accentrate di servizi tra le
imprese del gruppo.
16 - Se l'emittente e' la holding di un gruppo di imprese, le
informazioni di cui ai punti da 1 a 14 dovranno essere fornite anche
per il gruppo e per i singoli settori omogenei di attivita'.
XIII - INFORMAZIONI RIGUARDANTI IL PATRIMONIO, LA SITUAZIONE
FINANZIARIA ED I RISULTATI ECONOMICI DELL'EMITTENTE LE AZIONI DA
OFFRIRE IN CONVERSIONE O DI COMPENDIO
1 - Con riferimento agli ultimi tre esercizi, indicazione dei
dividendi per azione (o titolo rappresentativo del capitale), dei
risultati economici derivanti dall'attivita' ordinaria (20) dopo la
tassazione per azione (o titolo rappresentativo del capitale) e dei
risultati economici consolidati per azione (o titolo rappresentativo
del capitale), opportunamente rettificati per tener conto delle
variazioni del capitale sociale, del numero e del valore nominale dei
titoli, con indicazione della formula di rettifica adottata.
__________
(20) Gli elementi utili per la determinazione del risultato
della gestione ordinaria sono ricavabili dallo schema di
conto economico previsto dall'art. 2425 del codice civile
che comprende i risultati della gestione operativa o tipica
e quelli della gestione finanziaria. Inoltre, per
"componenti straordinari di reddito" si intende in via
generale fare riferimento, oltre che al citato articolo,
anche al principio contabile n. 8 IASC (International
Accounting Standards Commitee).
2 - Bilanci riclassificati secondo i criteri dell'analisi finanziaria
(stato patrimoniale e conto economico) degli ultimi 3 esercizi
presentati sotto forma di tabella comparativa.
Al momento della domanda non devono essere trascorsi piu' di
diciotto mesi dalla data di chiusura dell'esercizio cui si
riferiscono gli ultimi conti annuali pubblicati.
3 - Rendiconti finanziari relativi agli ultimi tre esercizi
presentati sotto forma di tabella comparativa.
4 - Prospetti delle variazioni nelle voci del patrimonio netto
relativi agli ultimi tre esercizi.
5 - Note esplicative ai documenti di cui ai punti da 2 a 4 con
particolare riguardo anche ai principi contabili adottati.
6 - Qualora la data di chiusura dell'ultimo esercizio sia anteriore
di oltre nove mesi, situazione patrimoniale e conto economico
infra-annuali dell'emittente, riclassificati e corredati di note
esplicative, relativi almeno ai sei mesi successivi all'ultimo
esercizio chiuso, laddove possibile confrontati con quelli relativi
al periodo omogene/o dell'esercizio precedente.
Se tale situazione provvisoria e' stata verificata e/o certificata
cio' dovra' essere indicato.
7 - Se l'emittente e' la holding di un gruppo di imprese e redige i
conti annuali consolidati:
a) i documenti di cui ai punti da 2 a 4 riferiti ai conti
consolidati di gruppo;
b) i prospetti di raccordo tra l'utile ed il patrimonio netto della
capogruppo con l'utile ed il patrimonio netto consolidato degli
ultimi tre esercizi;
c) le note esplicative di cui al punto 5 relative ai documenti di
cui al precedente punto a), contenenti anche i principi di
consolidamento adottati e l'area di consolidamento (denominazione e
sede).
Inoltre, se i conti annuali sono consolidati integralmente, per
ciascuna delle imprese rientranti nell'area di consolidamento dovra'
essere indicata la quota degli interessi dell'insieme dei terzi,
ovvero qualora il consolidamento sia stato effettuato su base
proporzionale, la quota del consolidamento calcolato in base a tali
interessi;
d) i documenti di cui al punto 6 relativi al gruppo.
8 - Se l'emittente e' la holding di un gruppo di imprese e non redige
i conti annuali consolidati devono essere fornite significative e
dettagliate informazioni complementari relative alla situazione
consolidata del gruppo ed ai rapporti economici patrimoniali e
finanziari con le societa' del gruppo.
9 - Informazioni riguardanti singolarmente le imprese in cui
l'emittente partecipa in misura tale da avere un'incidenza notevole
sulla valutazione del patrimonio, della situazione finanziaria e dei
risultati economici dell'emittente stesso.
In ogni caso, dovranno essere fornite le informazioni relative alle
imprese nelle quali l'emittente detiene, direttamente o
indirettamente, una partecipazione, qualora l'incidenza di tale
partecipazione rappresenti almeno il 10% del patrimonio netto
dell'emittente, o contribuisca per almeno il 10% al risultato
economico dello stesso, oppure, nel caso di un gruppo, allorche' il
valore contabile di questa partecipazione rappresenti almeno il 10%
del patrimonio netto consolidato, o contribuisca per almeno il 10% al
risultato economico consolidato del gruppo.
In particolare, le soprarichieste informazioni dovranno essere le
seguenti:
a) denominazione e sede sociale dell'impresa;
b) settore di attivita';
c) capitale sottoscritto;
d) frazione di capitale detenuta;
e) riserve;
f) importo netto del volume di affari;
g) risultato economico proveniente dalle attivita' ordinarie (21)
dopo la tassazione e risultato economico netto dell'ultimo esercizio;
h) valore al quale l'emittente contabilizza le azioni o quote
eventualmente detenute;
i) importo ancora da versare relativamente a dette azioni o quote;
l) ammontare dei dividendi percepiti nell'ultimo esercizio delle
azioni o quote detenute;
m) importo dei crediti e dei debiti dell'emittente nei confronti
dell'impresa partecipata;
n) indicazione dell'eventuale certificazione del bilancio.
Tali informazioni possono essere omesse qualora l'emittente provi
che la partecipazione riveste solo carattere provvisorio.
Possono altresi' essere omesse le informazioni previste alle lettere
da e) a g) qualora l'impresa in cui la partecipazione e' detenuta non
pubblichi i propri conti annuali.
__________
(21) Gli elementi utili per la determinazione del risultato
della gestione ordinaria sono ricavabili dallo schema di
conto economico previsto dall'art. 2425 del codice civile
che comprende i risultati della gestione operativa o tipica
e quelli della gestione finanziaria. Inoltre, per
"componenti straordinari di reddito" si intende in via
generale fare riferimento, oltre che al citato articolo,
anche al principio contabile n. 8 IASC (International
Accounting Standards Commitee).
10 - Indicazione per le partecipazioni direttamente o indirettamente
detenute dall'emittente, non comprese tra quelle indicate al
precedente punto 9: della denominazione e della sede sociale, del
numero di titoli che le rappresentano, del valore attribuito in
bilancio e della percentuale di possesso. Tali informazioni possono
essere omesse qualora siano riportate nei documenti allegati al
prospetto. In tal caso dovra' essere effettuato uno specifico rinvio
al documento corrispondente.
XIV - INFORMAZIONI RELATIVE ALL'ANDAMENTO RECENTE ED ALLE PROSPETTIVE
DELL'EMITTENTE LE AZIONI DA OFFRIRE IN CONVERSIONE O DI COMPENDIO
1 - Indicazioni circa eventuali fatti verificatisi dopo la chiusura
dell'esercizio cui si riferisce l'ultimo bilancio pubblicato, se non
gia' adeguatamente commentati, che possano incidere in misura
rilevante sulla situazione finanziaria, patrimoniale ed economica
dell'emittente.
2 - Indicazioni generali sull'andamento degli affari dell'emittente
dalla chiusura dell'esercizio cui si riferisce l'ultimo bilancio
pubblicato, che consentano una ragionevole previsione dei risultati
dell'esercizio in corso, ed in particolare:
a) indicazione delle tendenze piu' significative registrate
nell'andamento della produzione, delle vendite, delle scorte e del
volume delle ordinazioni;
b) indicazione delle recenti tendenze manifestatesi nell'evoluzione
dei costi e dei prezzi di vendita;
c) evoluzione della struttura finanziaria.
3 - Se l'emittente e' la holding di un gruppo di imprese, le
informazioni di cui ai precedenti punti 1 e 2 dovranno essere fornite
per il gruppo e per i singoli settori omogenei di attivita'.
SEZIONE TERZA - Informazioni riguardanti le obbligazioni, le azioni
da offrire in conversione o di compendio e l'ammissione a quotazione
XV- INFORMAZIONI RIGUARDANTI LE OBBLIGAZIONI OGGETTO DELL'AMMISSIONE
A QUOTAZIONE
1 - Indicazione del fatto che i titoli oggetto della domanda sono
gia' diffusi presso il pubblico, ovvero vengono diffusi mediante
offerta in borsa.
2 - Denominazione esatta e natura dei titoli.
3 - Numero dei titoli e valore dei tagli.
4 - Moneta del prestito (se il prestito e' espresso in unita' di
conto convenzionale, va riportato il suo statuto contrattuale) ed
eventuale opzione di cambio.
5 - Valore nominale del prestito (se tale importo non e' stabilito,
cio' va indicato).
6 - Prezzo di emissione e di rimborso.
7 - Tasso di interesse nominale (se sono previsti piu' tassi di
interesse, indicazione delle condizioni di modifica). Qualora sia
prevista la variabilita' del tasso di interesse, indicazione dei
parametri e dei valori di riferimento (riportando, ove necessario, un
esempio di calcolo degli interessi periodici).
8 - Indicazione del tasso di rendimento effettivo ed indicazione
sommaria delle modalita' di calcolo di tale rendimento.
9 - Scadenza, modalita' e termini di liquidazione e pagamento degli
interessi.
10 - Descrizione dei diritti e dei vantaggi di qualsiasi natura
connessi ai titoli, con indicazione delle modalita', dei termini e
delle condizioni di concessione di tali vantaggi e relative modalita'
di calcolo.
11 - Rapporto di conversione, di sottoscrizione o di acquisto.
12 - Condizioni, termini e modalita' di esercizio della facolta' di
conversione, di sottoscrizione o di acquisto, nonche', nel caso di
obbligazioni con buoni di acquisto o di sottoscrizione, tutti gli
altri elementi inerenti i buoni stessi.
13 - Condizioni, termini e modalita' di eventuale modifica degli
elementi di cui ai precedenti punti 11 e 12.
14 - Durata del prestito ed eventuali scadenze intermedie.
15 - Decorrenza del godimento.
16 - Modalita' di ammortamento del prestito e relative procedure di
rimborso.
17 - Eventuali clausole di postergazione dei diritti inerenti le
obbligazioni da ammettere alla quotazione rispetto ad altri debiti
dell'emittente gia' contratti o futuri.
18 - Indicazione della natura e dell'estensione delle garanzie ed
impegni eventualmente assunti per garantire il buon esito del
prestito (rimborso delle obbligazioni e degli interessi), nonche'
indicazione dei luoghi nei quali il pubblico puo' accedere ai testi
dei contratti relativi a tali garanzie ed impegni.
19 - Termine di prescrizione degli interessi, del capitale e degli
altri diritti connessi, con indicazione di chi trae vantaggio da tale
prescrizione.
20 - Regime fiscale.
21 - Indicazione del regime di circolazione.
22 - Eventuali restrizioni imposte alla libera negoziabilita' delle
obbligazioni dalle condizioni di emissione.
23 - Nome, qualifica (o denominazione) e sede del rappresentante
degli obbligazionisti, indicando le principali norme che regolano
tale rappresentanza con particolare riferimento a quelle relative
alle modalita' di sostituzione del rappresentante.
Indicazione dei luoghi nei quali il pubblico puo' accedere ai
documenti che disciplinano tale rappresentanza.
24 - Indicazioni relative al classamento ed alla diffusione
territoriale dei titoli oggetto dell'ammissione alla quotazione.
25 - Se i titoli oggetto dell'ammissione alla quotazione sono gia'
trattati su altri mercati regolamentati, regolarmente funzionanti,
riconosciuti ed aperti, indicazione dei mercati in questione e
dell'andamento di tali titoli determinato in relazione ai prezzi
fatti registrare nell'ultimo semestre.
XVI - INFORMAZIONI RIGUARDANTI LE AZIONI DA OFFRIRE IN CONVERSIONE O
DI COMPENDIO
1 - Indicazione del fatto che i titoli da offrire in conversione o di
compendio sono gia' diffusi presso il pubblico, ovvero vengono
diffusi mediante offerta in borsa.
2 - Descrizione dei titoli da offrire in conversione o di compendio
ed in particolare: numero, valore nominale (o parita' contabile),
denominazione esatta o categoria, cedole annesse. Percentuale
sull'intero capitale sociale e sulla categoria di appartenenza.
3 - Descrizione dei diritti connessi ai titoli, con particolare
riferimento all'attribuzione del diritto di voto, al diritto alla
ripartizione degli utili, alla partecipazione al residuo attivo in
caso di liquidazione e a qualunque privilegio.
Termine di prescrizione dei dividendi ed indicazione di chi trae
vantaggio da tale prescrizione.
4 - Decorrenza del godimento.
5 - Regime fiscale.
6 - Regime di circolazione.
7 - Se titoli della stessa categoria sono gia' trattati su altri
mercati regolamentati, regolarmente funzionanti, riconosciuti ed
aperti, indicazione dei mercati in questione e dell'andamento di tali
titoli determinato in relazione ai prezzi fatti registrare
nell'ultimo semestre.
8 - Nel caso di ammissione di titoli emessi da meno di due anni in
occasione di un'operazione di fusione, di scissione, di costituzione
di una nuova societa', di conferimento di aziende o di complessi
aziendali relativi a singoli rami d'impresa, di un'offerta pubblica
di scambio o come corrispettivo di conferimenti in natura,
indicazione del fatto che i documenti che indicano i termini e le
condizioni di tali operazioni sono disponibili per il pubblico nei
luoghi di cui al precedente punto I.8.
9 - Indicazioni relative al classamento dei titoli oggetto
dell'ammissione a quotazione.
XVII - INFORMAZIONI RELATIVE A RECENTI OPERAZIONI AVENTI AD OGGETTO I
TITOLI PER I QUALI SI RICHIEDE L'AMMISSIONE ALLA QUOTAZIONE OVVERO
EFFETTUATE DALL'EMITTENTE TALI TITOLI
Informazioni riguardanti l'emissione e/o il collocamento dei titoli
per i quali si chiede l'ammissione alla quotazione, quando
l'emissione e/o il collocamento hanno avuto luogo nei dodici mesi
precedenti l'ammissione, ovvero il collocamento avra' luogo mediante
offerta pubblica in borsa:
a) Ammontare totale dell'emissione e/o della cessione o del
collocamento e numero dei titoli che sono stati o saranno emessi e/o
ceduti e collocati.
b) Delibere, autorizzazioni ed omologazioni in virtu' delle quali i
titoli sono stati o saranno emessi e/o collocati, con indicazione dei
relativi estremi.
c) Destinatari dell'offerta, con indicazione degli eventuali criteri
di individuazione degli stessi.
d) Se l'emissione o il collocamento sono o saranno fatti
contemporaneamente sui mercati di piu' Stati e se una parte e' o e'
stata riservata ad alcuni di essi, indicazione di tale parte.
e) Data di apertura e di chiusura della sottoscrizione o del
collocamento dei titoli ed indicazione delle persone fisiche o
giuridiche incaricate esclusivamente di raccogliere le richieste di
sottoscrizione o di acquisto dei titoli oggetto dell'offerta, ed
indicazione dell'eventuale possibilita' di chiusura anticipata del
periodo di offerta.
f) Prezzo di sottoscrizione, di cessione e di offerta al pubblico _
ovvero indicazione delle relative modalita' di pubblicizzazione _ ed
indicazione dell'ammontare delle spese messe esplicitamente a carico
del sottoscrittore o dell'acquirente.
g) Quantitativi minimi prenotabili, multipli e quantitativi massimi.
Per le eventuali assegnazioni superiori ai quantitativi massimi,
indicazione dei soggetti abilitati ad effettuarne la richiesta,
nonche' della percentuale massima di assegnazione.
h) Criteri di riparto (con esclusione dell'insindacabile giudizio).
i) Modalita' e termini di comunicazione ai richiedenti di avvenuta
assegnazione dei titoli.
l) Modalita' e termini di pagamento del prezzo.
m) Modalita' e termini di consegna dei titoli (eventuale creazione
di certificati provvisori), ovvero indicazione del loro deposito
presso la Monte Titoli s.p.a.
n) Indicazione dei soggetti che hanno effettuato o effettueranno il
collocamento, hanno assunto o assumeranno a fermo l'emissione, ne
garantiscono o ne garantiranno il buon esito. Se l'assunzione a
fermo, o la garanzia, non riguardano la totalita' dell'emissione, si
dovra' indicare la quota non coperta e la sorte dei titoli
eventualmente non collocati. Indicazione del soggetto che si impegna
a comunicare alla Consob gli esiti delle verifiche effettuate circa
la regolarita' delle operazioni di collocamento, nonche' i risultati
del collocamento stesso.
o) Indicazione delle modalita' e dei termini relativi agli eventuali
accordi di riacquisto dei titoli oggetto dell'offerta.
p) Ammontare netto, per l'emittente, del ricavato dell'emissione e
sua destinazione prevista.
XVIII - INFORMAZIONI RIGUARDANTI L'AMMISSIONE ALLA QUOTAZIONE
1 - Mercato presso il quale e' o sara' chiesta l'ammissione alla
quotazione.
2 - Organismi finanziari che, all'atto dell'ammissione alla
quotazione dei titoli, svolgono il servizio titoli per l'emittente
sul territorio dello Stato.
3 - Data dalla quale i titoli saranno quotati, se nota.
XIX - APPENDICI
PARTE PRIMA - Documenti relativi all'emittente le obbligazioni
1 - Bilanci degli ultimi tre esercizi presentati in forma di tabella
comparativa.
2 - Relazioni di certificazione eventualmente disponibili relative ai
bilanci di cui al punto 1.
3 - Relazione degli organi interni o esterni di controllo, diversi
dalle societa' di revisione, dei conti annuali relative agli ultimi
tre esercizi.
4 - Relazione sulla gestione e nota integrativa relative al bilancio
dell'ultimo esercizio ed indicazione del fatto che le relazioni sulla
gestione e le note integrative relative ai due bilanci precedenti
sono disponibili nei luoghi indicati al precedente capitolo I, punto
8.
5 - Se l'emittente ha redatto i bilanci consolidati relativi agli
ultimi tre esercizi e li ha fatti certificare, relazioni di
certificazione relative a tali bilanci.
6 - Statuto sociale.
7 - Regolamento del prestito.
8 - Eventuale regolamento dei buoni di acquisto o di sottoscrizione.
PARTE SECONDA - Documenti relativi all'emittente le azioni da offrire
in conversione o di compendio
1 - Bilanci degli ultimi tre esercizi presentati in forma di tabella
comparativa.
2 - Relazioni di certificazione eventualmente disponibili relative ai
bilanci di cui al punto 1.
3 - Relazioni degli organi interni o esterni di controllo dei conti
annuali, diversi dalle societa' di revisione, relative agli ultimi
tre esercizi.
4 - Relazione sulla gestione e nota integrativa relative al bilancio
dell'ultimo esercizio ed indicazione del fatto che le relazioni sulla
gestione e le note integrative relative ai bilanci dei due esercizi
precedenti sono disponibili nei luoghi indicati al punto I.8.
5 - Se l'emittente ha redatto i bilanci consolidati relativi agli
ultimi tre esercizi e li ha fatti certificare, relazioni di
certificazione relative a tali bilanci.
6 - Statuto sociale.
XX - INFORMAZIONI RELATIVE AI RESPONSABILI DEL PROSPETTO
1 - Nome e qualifica delle persone fisiche e/o denominazione e sede
delle persone giuridiche che si assumono la responsabilita' dei dati
e delle notizie contenuti nel prospetto o eventualmente di talune
parti di esso. In quest'ultimo caso, indicazione delle parti in
questione.
2 - Dichiarazione dei responsabili citati al punto precedente,
redatta secondo il modello di seguito riportato, che, per quanto a
loro conoscenza e limitatamente alle parti del prospetto di cui si
assumono la responsabilita', i dati in esso contenuti rispondono alla
realta' e non vi sono omissioni che possano alterarne la portata.
MODELLO DI DICHIARAZIONE DI RESPONSABILITA'
Il presente prospetto informativo e' conforme al modello pubblicato
mediante deposito presso l'Archivio-Prospetti della CONSOB in data
.................. al n. .......... e contiene tutte le informazioni
necessarie a valutare con fondatezza la situazione patrimoniale e
finanziaria, i risultati e le prospettive dell'emittente, nonche' i
diritti connessi con i titoli (azioni, obbligazioni, ecc.) ammessi
alla quotazione ufficiale presso il Mercato .................. con
delibera n. .......... del ..........
La responsabilita' della completezza e veridicita' dei dati e delle
notizie contenuti nel prospetto informativo appartiene ai redattori
dello stesso per le parti di rispettiva pertinenza. Ciascuno dei
redattori del prospetto informativo si assume altresi' la
responsabilita' in ordine ad ogni altro dato e notizia che fosse
tenuto a conoscere e verificare.
SCHEMA N. 6
(Schema di prospetto informativo relativo all'ammissione
alla quotazione di covered warrant)
SEZIONE PRIMA - Informazioni relative all'emittente i titoli
I - INFORMAZIONI RELATIVE ALL'EMITTENTE I WARRANT
1 - Denominazione e forma giuridica dell'emittente
2 - Sede sociale e sede amministrativa principale, se diversa.
3 - Estremi atto costitutivo.
4 - Durata dell'emittente
5 - Legislazione in base alla quale l'emittente opera e foro
competente in caso di controversia.
6 - Estremi di iscrizione nel registro delle imprese e negli altri
registri aventi rilevanza per legge.
7 - Indicazione dell'oggetto sociale e riferimento all'articolo dello
statuto in cui esso e' descritto.
II - INFORMAZIONI SUL CAPITALE SOCIALE DELL'EMITTENTE E SUL
PATRIMONIO NETTO DI VIGILANZA
1 - Ammontare attuale del capitale sociale sottoscritto; numero e
categorie e valore nominale (o parita' contabile) dei titoli che lo
rappresentano.
Eventuale parte del capitale sottoscritto ancora da deliberare, con
indicazione del numero o del valore nominale globale e della natura
dei titoli non interamente liberati, suddivisi, se del caso, in base
alla percentuale di versamento effettuata per le diverse categorie.
2 - Indicazione delle persone fisiche o giuridiche, se note
all'emittente, che direttamente o indirettamente, singolarmente o
congiuntamente, esercitano o possono esercitare un controllo
sull'emittente stessa ed indicazione della frazione di capitale
detenuta che da' diritto di voto. Per controllo congiunto si intende
il controllo esercitato da piu' societa', enti o persone che hanno
concluso fra loro un accordo che puo' indurle ad adottare una
politica comune nei confronti dell'emittente. Indicazioni delle
eventuali modifiche rilevanti che hanno riguardato il controllo
dell'emittente nel corso del'ultimo triennio.
3 - Indicazione dei soci che, secondo le risultanze del libro soci,
delle comunicazioni ricevute e o di altre informazioni a
disposizione, possiedono titoli rappresentativi del capitale con
diritto di voto in misura superiore al 2% del capitale sociale. Per
ogni socio dovra' essere indicata la percentuale di partecipazione
con il relativo numero di titoli posseduti (distinguendo tra le varie
categorie di titoli).
4 - Indicazione del patrimonio di vigilanza dell'emittente e del
gruppo facente capo all'emittente.
III - DESCRIZIONE DELLE PROCEDURE SUI DERIVATI DI MONITORAGGIO E
CONTROLLO DEI RISCHI
1 - Descrizione delle procedure di monitoraggio dei rischi e
dichiarazione di conformita' delle stesse alle disposizioni di
vigilanza prudenziale.
2 - Indicazione eventuale del rating posseduto dall'emittente.
IV - INDICAZIONE DELLA SOGGEZIONE A VIGILANZA PRUDENZIALE
1 - Specificare la soggezione a vigilanza prudenziale.
V - INFORMAZIONI CONCERNENTI GLI ORGANI SOCIALI DELL'EMITTENTE
1 - Consiglio di amministrazione (o organo amministrativo comunque
denominato): composizione e scadenza, con indicazione per ciascuno
dei membri, della carica, del nome, del domicilio, del luogo e della
data di nascita, nonche' dell'eventuale appartenenza al comitato
esecutivo.
2 - Collegio sindacale (o organo interno di controllo comunque
denominato): composizione e scadenza, con indicazione, per ciascuno
dei membri, della carica, del nome, del domicilio, del luogo e della
data di nascita.
3 - Membri dell'organo di direzione: nome, domicilio, luogo e data di
nascita.
4 - Principali attivita' svolte dai componenti il consiglio di
amministrazione, dai membri del collegio sindacale, da soci
fondatori, dai soci accomandatari e dai membri dell'organo di
direzione al di fuori della societa' o dell'ente allorche' abbiano
rilievo nei confronti dell'emittente.
VI - CONTROLLO ESTERNO SUI CONTI DELL'EMITTENTE
1 - Societa' di revisione.
2 - Durata del conferimento dell'incarico.
3- Indicazione della certificazione dell'ultimo bilancio approvato,
nonche' indicazione dell'eventuale certificazione dei bilanci
relativi ai due esercizi precedenti, specificando la societa' di
revisione che ha rilasciato tale certificazione e la sua sede.
4 - Se l'emittente ha redatto il bilancio consolidato e lo ha fatto
certificare, le informazioni di cui ai punti da 1 a 3 dovranno essere
riportate anche per il bilancio consolidato.
5 - Eventuale organo esterno (diverso dalla societa' di revisione)
che ha verificato i conti annuali negli ultimi tre esercizi, con
indicazione del nome, della qualifica e del domicilio.
6 - Qualora fossero riportate nel prospetto informazioni o dati,
diversi dai bilanci annuali, verificati dalla societa' di revisione o
dall'eventuale organo esterno o interno di controllo, indicazione di
tali parti del prospetto.
7 - Se la societa' di revisione ovvero l'organo esterno di verifica
ha espresso rilievi o ha rifiutato l'attestazione, e' necessario
evidenziarlo con espresso rinvio alla relativa documentazione
contenuta in appendice.
8 - Indicazione del rilascio dell'attestato di adeguatezza ed
efficacia del sistema di controllo sui rischi connessi all'attivita'
sui derivati.
VII - INFORMAZIONI RELATIVE ALL'ANDAMENTO RECENTE ED ALLA PROSPETTIVE
DELL'EMITTENTE
1 - Indicazioni circa eventuali fatti verificatisi dopo la chiusura
dell'esercizio, ovvero dopo la chiusura del semestre, cui si
riferisce l'ultimo bilancio pubblicato ovvero la relazione
semestrale, che possa incidere in misura rilevante sulla situazione
finanziaria, patrimoniale ed economica dell'emittente.
2 - Indicazioni generali sull'andamento degli affari dell'emittente
dalla chiusura dell'esercizio cui si riferisce l'ultimo bilancio
pubblicato, che consentano una ragionevole previsione dei risultati
dell'esercizio in corso, ed in particolare:
a) indicazione delle tendenze piu' significative registrate
nell'andamento delle principali componenti che incidono in misura
rilevante sulla situazione finanziaria;
b) indicazione delle recenti tendenze manifestatesi nell'evoluzione
dei fattori determinanti la gestione aziendale;
c) evoluzione della struttura finanziaria.
3 - Se l'emittente e' holding di un gruppo di imprese, le
informazioni di cui ai precedenti punti 1 e 2 dovranno essere fornite
anche per il gruppo e per i singoli settori omogenei di attivita'.
VIII - INFORMAZIONI RELATIVE AL GARANTE
1 - Le richieste relative all'emittente, in quanto applicabili,
devono essere ottemperate anche con riferimento al garante
dell'operazione.
SEZIONE SECONDA - Informazioni riguardanti i titoli e l'ammissione a
quotazione
IX - NOTIZIE SUI COVERED WARRANT
1)- Descrizione dei covered warrant
a) Denominazione e tipologia.
b) Durata del collocamento.
c) Caratteristiche dei warrant oggetto dell'offerta.
d) Serie.
e) Prezzi di riferimento.
f) Tipo.
g) Scadenza.
h) Codice.
i) Quantita' offerte.
2 - Autorizzazioni
3 - Numero, tagli e regime di circolazione
4 - Durata ed esercizio
5 - Valuta
6 - Prezzo base e modalita' di determinazione
7 - Prezzo di offerta (modalita' di determinazione e di rilevamento
del prezzo di sottoscrizione, di eventuale riacquisto e di esercizio)
8 - Rapporti e termini di esercizio
9 - Formula ed esemplificazione delle convenienze
10 - Punto di pareggio
11 - Liquidabilita'
12 - Condizioni e modalita' di esercizio e caratteristiche
13 - Condizioni, termini e modalita' di eventuali modifiche alle
condizioni di esercizio
14 - Commissioni
15 - Termini di decadenza
16 - Regime fiscale
17 - Eventuali restrizioni imposte alla libera negoziabilita'
18 - Quotazione e impegni dell'emittente di esporre i prezzi
19 - Altri mercati di quotazione
20 - Informazioni sull'operazione
21 - Informazioni sul sottostante
- descrizione e dichiarazione di disponibilita' delle informazioni
rilevanti;
- metodi di rilevazione e trasparenza;
- andamento storico del sottostante;
- informativa per tipi di sottostante:
a) valute.
b) tassi.
c) indici.
d) paniere titoli italiani quotati.
e) paniere titoli quotati esteri.
f) titoli quotati italiani.
g) titoli quotati esteri.
h) altro.
22 - Regole di rettifica in caso di operazioni sul capitale
effettuate dall'emittente l'attivita' sottostante.
X - INFORMAZIONI RIGUARDANTI ALTRI COVERED WARRANT AMMESSI ALLA
QUOTAZIONE
1 - Descrizione delle tipologie di altri covered warrant ammessi alla
quotazione
XI - APPENDICI
1 - Schemi di conto economico e stato patrimoniale individuali e di
gruppo relativi all'ultimo esercizio chiuso, a confronto con
l'esercizio precedente, e, se sono intercorsi 9 mesi dalla chiusura
dell'esercizio, all'ultimo semestre, a confronto con il
corrispondente semestre relativo al precedente esercizio.
2 - Statuto sociale.
3 - Regolamento dei warrant.
XII - INFORMAZIONI RELATIVE AI RESPONSABILI DEL PROSPETTO
1 - Nome e qualifica delle persone fisiche e/o denominazione e sede
delle persone giuridiche che si assumono la responsabilita' dei dati
e delle notizie contenuti nel prospetto o eventualmente di talune
parti di esso. In quest'ultimo caso, indicazione delle parti in
questione.
2 - Dichiarazione dei responsabili citati al punto precedente,
redatta secondo il modello di seguito riportato, che, per quanto a
loro conoscenza e limitatamente alle parti del prospetto di cui si
assumono la responsabilita', i dati in esso contenuti rispondono alla
realta' e non vi sono omissioni che possano alterarne la portata.
XIII - MODELLO DI DICHIARAZIONE DI RESPONSABILITA'
Il presente prospetto informativo e' conforme al modello pubblicato
mediante deposito presso l'Archivio-Prospetti della CONSOB in data
.................. al n. .......... e contiene tutte le informazioni
necessarie a valutare con fondatezza la situazione patrimoniale e
finanziaria, i risultati e le prospettive dell'emittente, nonche' i
diritti connessi con i titoli (azioni, obbligazioni, ecc.) ammessi
alla quotazione ufficiale presso il Mercato .................. con
delibera n. .......... del ..........
La responsabilita' della completezza e veridicita' dei dati e delle
notizie contenuti nel prospetto informativo appartiene ai redattori
dello stesso per le parti di rispettiva pertinenza. Ciascuno dei
redattori del prospetto informativo si assume altresi' la
responsabilita' in ordine ad ogni altro dato e notizia che fosse
tenuto a conoscere e verificare.
XIV - DOCUMENTAZIONE MESSA A DISPOSIZIONE DEL PUBBLICO
1 - Bilancio individuale nonche' bilancio di gruppo e situazione
semestrale, se redatti, completi di allegati e delle relazioni degli
organi di controllo interni e esterni.
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SCHEMA 7
COPERTINA
(Indicare la denominazione della societa' di gestione)
(Inserire la seguente intestazione: "Prospetto informativo pubblicato
mediante deposito presso l'Archivio-Prospetti della Consob in data
.......... al n..........")
(Inserire la seguente frase: "Ammissione alla quotazione ufficiale
di borsa dei certificati rappresentativi delle quote del fondo comune
di investimento mobiliare chiuso .........." ed indicare in forma
concisa le caratteristiche d'insieme del fondo)
(Riportare quanto di seguito indicato: "Ogni eventuale fatto nuovo,
tale da influenzare la valutazione dei certificati, che si verifichi
tra la data del deposito del presente prospetto e la data di inizio
delle negoziazioni, formera' oggetto di un apposito supplemento
allegato al prospetto stesso")
INDICE
PREMESSE
(Definire la natura giuridica, le caratteristiche essenziali e la
funzione economica del fondo di investimento mobiliare chiuso)
(Descrivere la funzione svolta, rispettivamente, dalla societa' di
gestione e dalla banca depositaria)
(Inserire la seguente frase: "I rapporti tra la societa' di
gestione, la banca depositaria ed il partecipante sono regolati dalla
legge 14 agosto 1993, n.344 e dal regolamento del fondo riportato in
Appendice al presente prospetto del quale costituisce parte
integrante e necessaria")
SEZIONE PRIMA - IL FONDO COMUNE DI INVESTIMENTO MOBILIARE CHIUSO
I - Dati relativi all'individuazione del fondo
1 - Denominazione, data di istituzione, ammontare e numero di quote,
relativo valore nominale, durata del fondo; nell'ipotesi in cui sia
stata prevista la facolta' di proroga della durata, menzione di tale
facolta', specificando la relativa scadenza e rinviando all'apposita
norma regolamentare per quanto attiene alle connesse modalita' di
esercizio e pubblicizzazione; indicazione della data di approvazione
da parte della Banca d'Italia del regolamento vigente.
2 - Indicazione dei luoghi (almeno la sede della societa' di gestione
e della banca depositaria nonche' la sede della Borsa S.p.A.) in cui
possono essere consultati i documenti che la societa' di gestione
dichiara di mettere a disposizione del pubblico.
II - Caratteristiche del fondo: tipi di investimento e destinazione
dei proventi di gestione
1 - Rinvio alla specifica norma regolamentare relativa ai tipi di
investimento.
2 - Indicazione, relativamente agli investimenti in titoli non
quotati, dei criteri seguiti nell'individuazione degli ambiti di
specializzazione, con particolare riguardo ai settori di attivita',
alle aree geografiche ed alla tipologia delle imprese in cui sono
stati o saranno effettuati gli investimenti medesimi.
3 - Indicazioni sulla destinazione dei proventi di gestione e, nel
caso di fondo a distribuzione, rinvio alle norme regolamentari in
tema di criteri di determinazione e modalita' di distribuzione dei
proventi stessi.
III - Limiti/divieti agli investimenti posti dalle leggi vigenti e
dalle prescrizioni della Banca d'Italia
1 - Rinvio all'Appendice B del prospetto.
IV - Rischi connessi ai certificati oggetto di domanda
1 - Descrizione in sintesi dei rischi connessi in via generale
all'acquisto di quote del fondo chiuso, in relazione alla natura dei
titoli in cui tipicamente il patrimonio del fondo e' investito, alla
eventuale recente costituzione del fondo, alla durata
dell'investimento.
2 - Descrizione degli specifici rischi connessi alla peculiare
politica di investimento del fondo, in relazione, fra l'altro, allo
stadio di sviluppo delle imprese non quotate in cui la societa' di
gestione ha assunto o intende assumere partecipazioni, alla eventuale
specializzazione degli investimenti in determinati settori di
attivita' e all'ambito geografico di appartenenza delle imprese
partecipate.
V - Valore complessivo del patrimonio del fondo e valore unitario
della quota
1 - Indicazione della circostanza che nel rendiconto annuale e nella
relazione semestrale sono illustrati, in apposite schede riservate ai
singoli investimenti, i criteri di valutazione delle attivita' non
quotate del fondo, mentre i criteri di valutazione delle altre
attivita' trovano illustrazione nella relazione degli amministratori
al rendiconto annuale del fondo.
2 - Puntuale rinvio alle norme regolamentari relative: ai criteri di
calcolo della quota ed ai casi di sospensione temporanea del calcolo
e/o della pubblicazione del valore unitario. Indicazione dei
quotidiani sui quali viene pubblicato il valore unitario della quota
con specificazione della periodicita' e del giorno di pubblicazione.
3 - Ove il regolamento del fondo preveda la pubblicazione del valore
unitario della quota con frequenza maggiore di quella semestrale
obbligatoria, indicazione dell'ultimo valore netto unitario della
quota pubblicato successivamente a quello risultante dal piu' recente
documento contabile periodico disponibile.
VI - Regime fiscale
1 - Descrizione del regime fiscale previsto dall'art.11 della legge
n.344/1993 con riguardo sia al fondo sia alle partecipazioni al fondo
non assunte nell'esercizio di imprese commerciali, rinviando, invece,
alla predetta norma per le partecipazioni assunte nell'esercizio di
imprese commerciali.
VII - Scritture contabili del fondo
1 - Indicazione dei documenti contabili che la societa' di gestione
e' tenuta a redigere ai sensi dell'art.5, comma 1, lettere b) e c),
della legge n.344/1993 e dei relativi termini di redazione nonche'
fare riferimento al rendiconto finale di liquidazione, rinviando alle
specifiche norme regolamentari per le modalita' di accesso dei
partecipanti agli stessi.
VIII - Oneri a carico del fondo
1 - Indicazione degli oneri a carico del fondo connessi all'attivita'
espletata dalla societa' di gestione per la gestione del fondo ed ai
servizi resi dalla banca depositaria e dalla societa' di revisione
incaricata.
2 - Puntuale rinvio alla norma regolamentare relativa agli altri
oneri a carico del fondo.
IX - Modalita' e termini di rimborso delle quote
1 - Indicazioni in merito al rimborso delle quote da parte della
societa' di gestione entro il termine massimo specificato dal
regolamento di gestione; ove il regolamento di gestione lo preveda,
indicazioni in merito alla possibilita' che vengano effettuati
rimborsi parziali nel corso del periodo di liquidazione del fondo,
rinviando all'apposita norma regolamentare.
2 - Informazioni relative alla possibilita' per la societa' di
gestione, ove non abbia completato lo smobilizzo entro il termine di
scadenza del fondo, di chiedere alla Banca d'Italia la concessione di
un "periodo di grazia", non superiore a tre anni per condurre a
termine le operazioni di rimborso delle quote.
3 - Indicazione della circostanza che le modalita' di liquidazione
saranno riportate nel rendiconto finale del fondo e specificazione
dei quotidiani sui quali verranno pubblicate le modalita' ed i
termini di espletamento delle procedure di rimborso parziale e
finale.
SEZIONE SECONDA - DATI SOCIETARI
X - Societa' di gestione
I - Denominazione, forma giuridica, estremi dell'atto costitutivo,
estremi dell'autorizzazione del Ministro del tesoro e dell'iscrizione
all'albo tenuto presso la Banca d'Italia; sede sociale ed
amministrativa principale, se diversa; durata; data di chiusura
dell'esercizio sociale.
2 - Indicazione del capitale sociale sottoscritto e versato.
3 - Indicazione degli azionisti che, secondo le risultanze del libro
soci, delle comunicazioni ricevute e/o di altre informazioni a
disposizione della societa', detengono una percentuale del capitale
superiore al 2%.
4 - Indicazione delle persone fisiche o giuridiche, se note, che,
direttamente o indirettamente, singolarmente o congiuntamente,
esercitano o possono esercitare un controllo sulla societa' e la
frazione di capitale detenuta che da' diritto di voto.
5 - Indicazione degli altri eventuali fondi gestiti, sia di tipo
chiuso che di tipo aperto.
6 - Indicazione della composizione degli organi amministrativi, di
direzione e di controllo, precisando per ciascun componente la carica
e le generalita', e, se prevista, la scadenza.
7 - Indicazione della qualificazione e dell'esperienza professionale
dei componenti gli organi amministrativi e della direzione.
8 - Indicazione delle generalita' dell'eventuale soggetto, o dei
componenti dell'eventuale organo, che, sia pure nel quadro
dell'attribuzione in via generale delle responsabilita' gestorie al
consiglio di amministrazione, attende alle scelte effettive di
investimento. Per tale soggetto, ovvero per ciascun componente di
tale organo, indicazione della qualificazione e dell'esperienza
professionale. Nel caso in cui l'organizzazione interna della
societa' di gestione non preveda l'individuazione di persone
direttamente responsabili delle scelte effettive di investimento -
sia pure nel quadro dell'attribuzione in via generale delle
responsabilita' gestorie al consiglio di amministrazione - menzione
di tale circostanza e descrizione dell'organizzazione interna per
quanto attiene alle decisioni di investimento.
9 - Eventuali interessi dei dirigenti e degli amministratori della
societa' di gestione nell'attivita' del fondo.
XI - Banca depositaria
1 - Indicazione della denominazione, della forma giuridica, della
sede legale e di quella amministrativa principale, se diversa, della
banca depositaria, nonche' della sede presso la quale sono espletate
le relative funzioni.
XII - Societa' di revisione
1 - Indicazione della societa' di revisione incaricata del controllo
legale dei conti della societa' di gestione e del fondo i cui
certificati sono oggetto della domanda di ammissione.
2 - Indicazione degli estremi della deliberazione di conferimento
dell'incarico, della durata dello stesso, con riguardo sia al fondo,
sia alla societa' di gestione.
3 - Qualora fossero riportati nel prospetto informazioni o dati
diversi dai bilanci e rendiconti annuali, sottoposti a verifica da
parte della societa' di revisione ovvero eventualmente da parte di
altro organo esterno o interno di controllo, indicazione di tali
parti del prospetto.
4 - Se la societa' di revisione ha espresso rilievi o rifiutato la
certificazione al bilancio di esercizio della societa' di gestione e'
necessario evidenziare tali circostanze nonche' fornire menzione dei
contenuti dei citati rilievi. Rinvio alla documentazione riportata
nelle Appendici al prospetto per quanto attiene alla relazione di
certificazione al rendiconto annuale di gestione del fondo.
SEZIONE TERZA - INFORMAZIONI RIGUARDANTI I CERTIFICATI E L'AMMISSIONE
ALLA QUOTAZIONE
XIII - Informazioni riguardanti i titoli oggetto dell'ammissione alla
quotazione
1 - Ammontare totale dell'emissione ed esito dell'offerta pubblica
che ha consentito la diffusione presso il pubblico dei certificati,
con indicazione del periodo in cui tale offerta si e' chiusa.
2 - Indicazione del classamento dei certificati oggetto della
domanda.
3 - Denominazione esatta dei certificati.
4 - Puntuale rinvio alle norme regolamentari che disciplinano: le
caratteristiche delle quote, la possibilita' di ottenere il
frazionamento, il raggruppamento o la conversione dei certificati
rappresentativi delle quote e/o frazioni di quote.
XIV - Informazioni riguardanti l'ammissione alla quotazione
1 - Indicazione delle modalita' di negoziazione delle quote.
2 - Indicazione degli estremi del provvedimento con cui e' stata
disposta l'ammissione alla quotazione dei certificati rappresentativi
ed e' stata fissata la data di inizio delle negoziazioni delle quote,
specificando tale data.
3 - Indicazione degli obblighi informativi derivanti dall'ammissione
dei certificati alle negoziazioni in borsa.
XV - Informazioni aggiornate sulle attivita' del fondo (eventuale)
1 - Ove siano trascorsi piu' di quattro mesi dalla data di
pubblicazione dell'ultimo documento contabile periodico (rendiconto
annuale ovvero relazione semestrale), inserire un prospetto, redatto
alla data di chiusura del mese precedente la presentazione
dell'istanza di nulla osta, volto a fornire informazioni sulla
composizione e sull'evoluzione del portafoglio del fondo rispetto
alle corrispondenti informazioni pubblicate nell'ultimo documento
contabile periodico. Tale prospetto deve contenere almeno il livello
di analisi degli investimenti previsto nell'analogo prospetto redatto
nell'ambito della relazione semestrale, secondo le istruzioni
impartite dalla Banca d'Italia, e deve fornire l'indicazione del
valore complessivo netto del fondo nonche' del valore unitario delle
quote.
2 - Schede informative relative agli investimenti in titoli non
quotati risultanti nel portafoglio del fondo alla data del prospetto
delle attivita' indicato nel punto che precede. Tali schede devono
riportare per ciascun emittente, oltre alle informazioni prescritte
dalle istruzioni della Banca d'Italia per la compilazione delle
analoghe schede contenute nei documenti contabili periodici
(rendiconto annuale ovvero relazione semestrale) il numero di azioni
che compone il relativo capitale sociale, nonche' i seguenti
indicatori, aggiornati almeno alla data del piu' recente documento
contabile disponibile e tenendo comunque anche conto di altre
informazioni a disposizione: utile netto per azione, cash-flow per
azione, patrimonio netto contabile per azione.
3 - Elenco analitico dei titoli diversi da quelli riportati nelle
precedenti schede informative risultanti nel portafoglio del fondo
alla data del prospetto delle attivita' indicato nel punto 1 del
presente capitolo. Tale elenco deve indicare per ciascun titolo: le
quantita' e la relativa valorizzazione alla data dell'ultimo
documento contabile disponibile, le quantita' possedute e la relativa
valorizzazione alla data di riferimento del prospetto del portafolgio
del fondo di cui al punto 1 del presente capitolo.
4 - Indicazione della quota percentuale sul patrimonio del fondo
rappresentata dai valori mobiliari quotati in portafoglio alla data
di riferimento del prospetto delle attivita' di cui al punto 1 del
presente capitolo.
5 - Laddove alla medesima data di riferimento del prospetto delle
attivita' di cui al punto 1 del presente capitolo risultino poste in
essere per importi rilevanti operazioni di copertura dei rischi di
portafoglio, fornire dati quantitativi che consentano di individuare
la significativita' di tali operazioni ed i connessi impegni a carico
del fondo.
6 - Indicazione di ogni fatto o evento di rilievo, intervenuto nel
periodo intercorrente tra la data di redazione del piu' recente
documento contabile e la data di redazione del presente prospetto
informativo, suscettibile di influenzare significativamente il valore
ovvero la composizione del fondo.
XVI - Appendici
- Appendice A: Regolamento di gestione del fondo (22);
- Appendice B: Limiti/divieti agli investimenti posti dalle leggi
vigenti e dalle prescrizioni della Banca d'Italia (elencare
analiticamente i limiti e i divieti cui e' sottoposta l'attivita' di
gestione del fondo cui il prospetto e' riferito).
- Appendice C: Rendiconto annuale di gestione del fondo relativo
all'ultimo esercizio ovvero, se piu' recente, relazione semestrale
del fondo.
- Appendice D: Relazione di certificazione della societa' di
revisione al rendiconto annuale di gestione del fondo relativo
all'ultimo esercizio.
- Altre Appendici (eventuali).
XVII - Informazioni relative ai responsabili del prospetto
1 - Dichiarazione della societa' di gestione, redatta secondo il
modello di seguito riportato, con indicazione del nome e della
qualifica di coloro che la sottoscrivono (23), redatta come segue:
__________
(22) Il testo regolamentare deve recare la numerazione dei
commi di ciascun articolo.
(23) Legale rappresentante e Presidente del collegio
sindacale della societa' di gestione.
MODELLO DI DICHIARAZIONE DI RESPONSABILITA'
"Il presente prospetto informativo e' conforme al modello pubblicato
mediante deposito presso l'Archivio-Prospetti della Consob in data
..... al n ....." e contiene tutte le informazioni necessarie a
valutare con fondatezza la politica di investimento del fondo ed i
rischi connessi, la composizione dello stesso, i risultati economici
gia' ottenuti, l'evoluzione dell'attivita' di gestione nonche' i
diritti connessi con i certificati ammessi alla quotazione ufficiale
in borsa con provvedimento n. .... del ....... .
"La responsabilita' della completezza e veridicita' dei dati e delle
notizie contenuti nel prospetto informativo appartiene ai redattori
dello stesso per le parti di rispettiva pertinenza. Ciascuno dei
redattori del presente prospetto informativo si assume altresi' la
responsabilita' in ordine ad ogni altro dato e notizia che fosse
tenuto a conoscere e verificare".
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SCHEMA 8 (24) DI NOTA INFORMATIVA
COPERTINA
(Indicare la denominazione della societa' di gestione)
(Inserire la seguente intestazione: "Nota informativa pubblicata
mediante deposito presso l'Archivio-Prospetti della Consob in data al
n. ..... ")
(Inserire la seguente frase: "Ammissione alla quotazione ufficiale
di borsa dei certificati rappresentativi delle quote di
partecipazione nel fondo di investimento mobiliare chiuso .........
" ed indicare in forma concisa le caratteristiche d'insieme del
fondo; specificare gli estremi della delibera Consob di ammissione)
(Riportare quanto di seguito indicato: "Ogni eventuale fatto nuovo,
tale da influenzare la valutazione dei certificati, che si verifichi
tra la data del deposito del presente prospetto e la data di inizio
delle negoziazioni, formera' oggetto di un apposito supplemento
allegato al prospetto stesso")
(Riportare quanto di seguito indicato: "La presente nota informativa
deve essere consegnata unitamente al prospetto relativo all'avvenuta
offerta dei certificati rappresentativi delle quote del fondo,
pubblicato mediante deposito presso l'Archivio-Prospetti della Consob
in data ..... al n. ..... , nonche' all'ultimo rendiconto annuale ed
alla relazione semestrale (25) del fondo")
__________
(24) La nota deve contenere tutte le informazioni indicate
nel presente schema anche nell'ipotesi in cui i dati e le
notizie da fornire abbiano contenuto negativo.
(25) Se piu' recente.
1. I CERTIFICATI OGGETTO DELL'AMMISSIONE
(Inserire indicazioni sintetiche sui valori mobiliari oggetto
dell'ammissione, rinviando al prospetto informativo pubblicato in
occasione dell'offerta al pubblico per quanto attiene alle
caratteristiche dei certificati e del fondo nonche' ai rischi
connessi all'investimento)
2. ESITI DELL'OFFERTA AL PUBBLICO E CLASSAMENTO DEI CERTIFICATI
(Inserire indicazioni sugli esiti dell'offerta al pubblico dei
certificati, specificandone la data di chiusura. Indicare dati
afferenti il classamento dei certificati nonche' la denominazione
esatta degli stessi)
3. GESTIONE DEL FONDO E RELATIVO ANDAMENTO
(Rinviare alla lettura dell'ultimo documento contabile periodico
esistente - rendiconto annuale di gestione ovvero relazione
semestrale - per quanto attiene alle informazioni sulla composizione
ed evoluzione del portafoglio del fondo, sul valore netto complessivo
e sul valore unitario delle quote e specificare che all'interno di
tale documento contabile sono contenute apposite schede informative
concernenti i singoli investimenti in azioni non quotate, quote,
obbligazioni convertibili o cum warrants in azioni dello stesso
emittente, non quotate)
(Inserire un prospetto, redatto alla data di chiusura del mese
precedente la presentazione dell'istanza di nulla-osta, volto a
fornire informazioni sulla composizione e sull'evoluzione del
portafoglio del fondo rispetto alle corrispondenti informazioni gia'
pubblicate. Tale prospetto deve contenere almeno il livello di
analisi degli investimenti previsto dall'analogo prospetto redatto
nell'ambito della relazione semestrale secondo le istruzioni
impartite dalla Banca d'Italia e deve fornire l'indicazione del
valore complessivo netto del fondo nonche' del valore unitario delle
quote) (26)
(Inserire schede informative relative agli investimenti in titoli
non quotati risultanti nel portafoglio del fondo alla data del
prospetto delle attivita' indicato nel punto che precede. Tali schede
devono riportare per ciascun emittente, oltre alle informazioni
prescritte dalle istruzioni della Banca d'Italia per la compilazione
delle analoghe schede contenute nei documenti contabili periodici, il
numero di azioni che compone il capitale sociale dell'emittente
medesimo, nonche' i seguenti indicatori, aggiornati almeno alla data
del piu' recente documento contabile disponibile e tenendo comunque
anche conto di altre informazioni a disposizione: utile netto per
azione, cash-flow per azione, patrimonio netto contabile per azione)
(27)
(Inserire un elenco analitico dei titoli diversi da quelli oggetto
di specifica scheda informativa risultanti nel portafoglio del fondo
alla data del prospetto delle attivita' sopra indicato. Tale elenco
deve indicare per ciascun titolo: le quantita' e la relativa
valorizzazione alla data dell'ultimo documento contabile periodico
disponibile, le quantita' possedute e la relativa valorizzazione alla
data di riferimento del prospetto aggiornato sopra indicato del
portafolio del fondo) (27)
(Indicare la quota percentuale sul patrimonio del fondo
rappresentata dai valori mobiliari quotati in portafoglio alla data
di riferimento del prospetto aggiornato delle attivita' sopra
indicato) (27)
(Segnalare eventuali rilevanti operazioni di copertura dei rischi di
portafoglio ed i connessi impegni a carico del fondo alla data di
riferimento del prospetto aggiornato delle attivita' sopra indicato)
__________
(26) Informazioni da insereire ove siano trascorsi piu' di
quattro mesi dalla data di pubblicaizone dell'ultimo
documento contabile periodico.
(27) Legale rappresentante e Presidente del collegio
sindacale della societa' di gestione.
(Indicare ogni fatto od evento di rilievo, intervenuto nel periodo
intercorrente tra la data di redazione del piu' recente documento
contabile e la data di redazione della nota informativa, suscettibile
di influenzare significativamente il valore ovvero la composizione
del fondo)
4. NOTIZIE SULL'AMMISSIONE ALLA QUOTAZIONE
(Specificare gli estremi del provvedimento con cui e' stata disposta
l'ammissione alla quotazione dei certificati rappresentativi ed e'
stata fissata la data di inizio delle negoziazioni delle quote,
specificando tale data)
(Inserire indicazioni in ordine alle modalita' di negoziazione dei
certificati)
(Inserire indicazioni in merito agli obblighi informativi derivanti
dall'ammissione dei certificati alle negoziazioni in borsa)
5. DATI SOCIETARI
(Inserire dati aggiornati, rispetto a quelli riportati nella sezione
n. 6 del prospetto pubblicato in occasione dell'offerta al pubblico
dei certificati, in ordine alla societa' di gestione, alla banca
depositaria ed alla societa' di revisione incaricata).
(Indicare gli eventuali interessi dei dirigenti e degli
amministratori della societa' di gestione nell'attivita' del fondo)
(Evidenziare eventuali rilievi o rifiuti di certificazione espressi
dalla societa' di revisione nella relazione di certificazione al
bilancio di esercizio della societa' di gestione e fornire menzione
dei contenuti di tali rilievi)
6. DICHIARAZIONE DI RESPONSABILITA'
Dichiarazione della societa' di gestione, redatta secondo il modello
di seguito riportato, con indicazione del nome e della qualifica di
coloro che la sottoscrivono (27), redatta come segue:
"La presente nota informativa e' conforme al modello pubblicato
mediante deposito presso l'Archivio-Prospetti della Consob in data
..... al n .....".
"Ciascuno dei redattori della presente nota informativa si assume la
responsabilita' della completezza e veridicita' dei dati e delle
notizie in essa contenute per le parti di rispettiva pertinenza.
Ciascuno dei redattori della presente nota informativa si assume
altresi' la responsabilita' in ordine ad ogni altro dato e notizia
che fosse tenuto a conoscere e a verificare".
__________
(27) Legale rappresentante e Presidente del collegio
sindacale della societa' di gestione.
------------
SCHEMA 9 (28) DI NOTA INFORMATIVA
COPERTINA
(Indicare la denominazione della societa' di gestione);
(Inserire la seguente intestazione: "Nota informativa pubblicata
mediante deposito presso l'Archivio-Prospetti della Consob in data
..... al n. ..... ")
(Inserire la seguente frase: "Ammissione alla quotazione ufficiale
di borsa dei certificati rappresentativi delle quote di
partecipazione nel fondo di investimento immobiliare chiuso ........"
ed indicare in forma concisa le caratteristiche d'insieme del fondo;
specificare gli estremi della delibera Consob di ammissione)
(Riportare quanto di seguito indicato: "Ogni eventuale fatto nuovo,
tale da influenzare la valutazione dei certificati, che si verifichi
tra la data del deposito del presente prospetto e la data di inizio
delle negoziazioni, formera' oggetto di un apposito supplemento
allegato al prospetto stesso")
(Riportare quanto di seguito indicato: "La presente nota informativa
deve essere consegnata unitamente al prospetto relativo all'avvenuta
offerta dei certificati rappresentativi delle quote del fondo,
pubblicato mediante deposito presso l'Archivio-Prospetti della Consob
in data ..... al n. ..... , nonche' al rendiconto annuale (29)
/relazione semestrale del fondo")
__________
(28) La nota deve contenere tutte le informazioni indicate
nel presente schema anche nell'ipotesi in cui i dati e le
notizie da fornire abbiano contenuto negativo.
(29) Ove esistente.
1. I CERTIFICATI OGGETTO DELL'AMMISSIONE
(Inserire indicazioni sintetiche sui valori mobiliari oggetto
dell'ammissione, rinviando al prospetto informativo pubblicato in
occasione dell'offerta al pubblico per quanto attiene alle
caratteristiche dei certificati e del fondo nonche' ai rischi
connessi all'investimento)
2. ESITI DELL'OFFERTA AL PUBBLICO E CLASSAMENTO DEI CERTIFICATI
(Inserire indicazioni sugli esiti dell'offerta al pubblico dei
certificati, specificandone la data di chiusura. Indicare dati
afferenti il classamento dei certificati nonche' la denominazione
esatta degli stessi)
3. GESTIONE DEL FONDO E RELATIVO ANDAMENTO
(Rinviare alla lettura del rendiconto annuale ovvero della relazione
semestrale, se piu' recente, per quanto attiene alle informazioni
sulla composizione ed evoluzione del portafoglio del fondo, sul
valore netto complessivo e sul valore unitario delle quote e
specificare che all'interno di tali documenti contabili sono
contenute apposite schede informative concernenti gli investimenti in
beni immobili ed in societa' immobiliari)
(Inserire i seguenti elementi informativi: valore complessivo di
stima degli immobili e delle partecipazioni immobiliari risultante
dalla relazione del collegio dei periti prevista dall'art.8, comma 3,
della legge 25.01.1994 n.86; relativamente agli investimenti in
immobili effettuati dal fondo direttamente ovvero tramite societa'
partecipate, indicazioni in merito all'eventuale ricorso
all'assunzione di finanziamenti ipotecari per l'acquisto di immobili,
precisando per ciascun immobile l'importo originario del
finanziamento, le relative modalita' di rimborso, le condizioni di
tasso di interesse nonche' la stima dell'importo di competenza di
ciascun esercizio dei pagamenti per capitale ed interessi per
l'estinzione del finanziamento; stato patrimoniale e conto economico
relativi all'ultimo esercizio sociale, ovvero, se disponibile e piu'
recente, all'ultima relazione semestrale di ciascuna societa'
partecipata immobiliare)
(Inserire indicazioni dettagliate su ogni fatto od evento di
rilievo, intervenuto nel periodo intercorrente tra la data di
redazione del piu' recente documento contabile e la data di redazione
della nota informativa, suscettibile di influenzare
significativamente il valore ovvero la composizione del fondo)
4. NOTIZIE SULL'AMMISSIONE ALLA QUOTAZIONE
(Indicare gli estremi del provvedimento con cui e' stata disposta
l'ammissione alla quotazione dei certificati ed e' stata fissata la
data di inizio delle negoziazioni, specificando tale data)
(Inserire indicazioni in ordine alle modalita' di negoziazione dei
certificati)
(Inserire indicazioni in merito agli obblighi informativi derivanti
dall'ammissione dei certificati alle negoziazioni in borsa)
5. DATI SOCIETARI
(Inserire dati aggiornati, rispetto a quelli riportati nella sezione
n. 6 del prospetto pubblicato in occasione dell'offerta al pubblico
dei certificati, in ordine alla societa' di gestione, alla banca
depositaria, al collegio dei periti ed alla societa' di revisione
incaricata)
(Indicare gli eventuali interessi dei dirigenti e degli
amministratori della societa' di gestione nell'attivita' del fondo)
(Evidenziare eventuali rilievi o rifiuti di certificazione espressi
dalla societa' di revisione nella relazione di certificazione al
bilancio di esercizio della societa' di gestione e fornire menzione
dei contenuti di tali rilievi)
6. DICHIARAZIONE DI RESPONSABILITA'
Dichiarazione della societa' di gestione, con indicazione del nome e
della qualifica di coloro che la sottoscrivono (30), redatta come
segue:
"La presente nota informativa e' conforme al modello pubblicato
mediante deposito presso l'Archivio-Prospetti della Consob in data
..... al n .....".
"Ciascuno dei redattori della presente nota informativa si assume la
responsabilita' della completezza e veridicita' dei dati e delle
notizie in essa contenute per le parti di rispettiva pertinenza.
Ciascuno dei redattori della presente nota informativa si assume
altresi' la responsabilita' in ordine ad ogni altro dato e notizia
che fosse tenuto a conoscere e verificare".
__________
(30) Legale rappresentante e Presidente del collegio
sindacale della societa' di gestione.