ALLEGATO 3 BILANCI DI ESERCIZIO E INFORMAZIONI ECONOMICO-FINANZIARIE (*) 3.1 Bilanci:....................................................... 3.2 Relazioni del consiglio di amministrazione:.................... 3.3 Relazioni del collegio sindacale:.............................. 3.4 Attestazioni di certificazione:................................ (fornire le certificazioni di bilancio, ove espressamente previste). 3.5 Informazioni economico-finanziarie.............................. (indicare i dati di bilancio riclassificati come segue): Situazione patrimoniale Attivo: immobili impianti e macchinari altre immobilizzazioni Totale immobilizzazioni lorde in esercizio - fondo ammortamento immobilizzazioni nette in esercizio immobilizzazioni in corso e anticipi per immobilizzazioni Totale immobilizzazioni tecniche nette Attivita' immateriali e oneri pluriennali netti partecipazioni nette crediti ed altre attivita' nette a lungo termine Totale immobilizzazioni finanziarie nette Attivita' immobilizzate Magazzino netto Anticipi a fornitori crediti finanziari a breve termine crediti commerciali a breve termine crediti diversi a breve termine - fondo svalutazione crediti Crediti netti a breve termine Altre attivita' a breve termine titoli e attivita' finanziarie a breve termine nette cassa e banca Totale attivita' liquide Attivita' correnti Attivo netto Conti d'ordine circolazione cambiaria Passivo: capitale sociale versamento azionisti in conto capitale - azionisti conto sottoscrizione Capitale versato riserva sovrapprezzo azioni riserve da rivalutazione altre riserve Riserve risultato di bilancio - distribuzioni deliberate sull'utile dell'esercizio Risultato dell'anno a riserve Capitale netto fondo indennita' fine rapporto fondo oneri e spese future Totale fondi accantonati obbligazioni nette debiti finanziari a lungo termine verso banche e istituti altri debiti finanziari a lungo termine debiti commerciali e diversi a lungo termine ----------- (*) La documentazione richiesta dall'allegato deve essere fornita relativamente agli ultimi due esercizi. Nel caso di consorzi, ex art. 2, lettere b) e f), della legge n. 46/1982, le informazioni richieste devono essere fornite sia per il consorzio proponente che per i singoli consorziati. Totale debiti consolidati Capitali permanenti debiti finanziari a breve termine verso banche e istituti altri debiti finanziari a breve termine Totale debiti finanziari a breve termine Debiti commerciali a breve termine Fondo imposte Debiti diversi ed altre passivita' a breve termine Passivita' correnti Passivo netto Conto economico Ricavi netti d'esercizio + capitalizzazioni ad immobilizzazioni tecniche + variazione semilavorati, prodotti e commesse Prodotto d'esercizio - acquisti netti + variazione scorte materie prime, materiali e merci - spese per prestazioni di servizi Valore aggiunto - costo del lavoro (stipendi, salari, ecc.) Margine operativo lordo - quota ammortamento ordinario - quota ammortamento anticipato ed accelerato - accantonamento svalutazione crediti e diversi operativi Margine operativo netto + saldo proventi ed oneri diversi + proventi/- perdite finanziarie (1) + attivita' immateriali capitalizzate - ammortamento attivita' immateriali - oneri finanziari netti Utile corrente + saldo componenti straordinari (2) Risultato rettificato ante imposte - imposte nette Risultato netto rettificato + plusvalenze da valutazioni - accantonamenti a riserve + utilizzi di riserve + versamenti e remissioni debiti da azionisti Risultato di bilancio Flussi finanziari Impieghi Investimenti fissi Capitalizzazioni oneri immateriali investimenti in partecipazioni aumenti crediti finanziari e altre attivita' a lungo termine Investimenti finanziari Dividendi ed altre distribuzioni rimborso debiti finanziari a lungo termine diminuzioni debiti finanziari a breve termine Diminuzione indebitamento + aumento/- Diminuzione capitale circolante commerciale (3) + aumento/- diminuzione liquidita' (4) Totale impieghi ----------- (1) Comprende i proventi finanziari al netto delle minusvalenze da realizzo partecipazioni e titoli, delle svalutazioni e della variazione dei fondi partecipazioni e titoli. (2) Comprende plusvalenze/minusvalenze da realizzo cespiti, le svalutazioni e le altre partite straordinarie. (3) Variazione netta delle voci relative a magazzino, crediti commerciali e diversi, al netto dei debiti commerciali e diversi. (4) Variazione netta delle voci relative a cassa, conti bancari attivi, titoli a breve termine e partite assimilate. Fonti: risultato netto rettificato + quote ammortamento + variazione fondo indennita', fondi rischi e spese future + svalutazioni - plusvalenze/+ minusvalenze da realizzo altre variazioni Totale autofinanziamento (deficit finanziario della gestione) Disinvestimenti tecnici ed attivita' immateriali disinvestimento di partecipazioni diminuzione crediti finanziari ed altre attivita' a lungo termine Disinvestimenti finanziari Aumenti capitale sociale e sovrapprezzi Contributi capitalizzati nuovi finanziamenti a lungo termine aumento debiti finanziari a breve termine aumento indebitamento Totale fonti