Allegato METODOLOGIE DI CALCOLO In caso di applicazione della misura di ripartizione degli oneri prevista dall'articolo 22, comma 2 A) Numero di azioni attribuite ai portatori degli strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1, degli elementi di classe 2 e degli altri strumenti e prestiti subordinati Il numero di azioni ordinarie attribuite ai portatori degli strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 (AT1), degli elementi di classe 2 e degli altri strumenti e prestiti subordinati (T2), in caso di conversione, e' determinato secondo le seguenti formule: VSAT1 NAZNSAT1 = ----- PAZN VET2 NAZNET2 = ---- PAZN NAZV * PAZV - (NAZV * PAZV + VCSAT1 + VCET2 + AUCAPMEF) * K PAZN = ----------------------------------------------------------- NAZV dove: NAZNSAT1 = numero nuove azioni ordinarie assegnate ai portatori di strumenti AT1 NAZNET2 = numero nuove azioni ordinarie assegnate ai portatori di strumenti T2 VSAT1 = valore degli strumenti AT1 da convertire determinato secondo quanto previsto dall'articolo 15, commi 1, lettera c), e 2, lettera a), del decreto legge VET2 = valore degli strumenti T2 da convertire determinato secondo quanto previsto dall'articolo 15, commi 1, lettera c), e 2, lettera a), dei decreto legge VCSAT1 = valore contabile degli strumenti AT1 da convertire fornito dall'Emittente ai sensi dell'articolo 15, comma 1, lettera c), del decreto legge VCET2 = valore contabile degli strumenti T2 da convertire fornito dall'Emittente ai sensi dell'articolo 15, comma 1, lettera c), del decreto legge AUCAPMEF = aumento di capitale sottoscritto dal Ministero PAZN = prezzo delle azioni ordinarie di nuova emissione NAZV = numero delle azioni ordinarie in circolazione prima dell'aumento di capitale previsto dall'articolo 18 del decreto legge PAZV = valore delle azioni ordinarie determinato secondo quanto previsto dagli articoli 15, comma 2, lettera c) e 18, comma 4 K = 10% Se per effetto dell'applicazione del fattore di sconto il valore di PAZN e' negativo, k=0 B) Numero delle azioni di nuova emissione attribuite al Ministero AUCAPMEF NAZNMEF = -------- PAZN dove: NAZNMEF = numero nuove azioni ordinarie assegnate al Ministero In caso di disapplicazione della misura di ripartizione degli oneri prevista dall'articolo 22, comma 2 (cfr. articolo 22, comma 7 del decreto legge) Numero e prezzo di sottoscrizione delle azioni di nuova emissione attribuite al Ministero Il numero di azioni ordinarie di nuova emissione attribuite al Ministero e il prezzo di sottoscrizione sono determinati secondo le seguenti formule: AUCAPMEF NAZNMEF = -------- PAZNMEF NAZV * PAZV - (NAZV * PAZV + AUCAPMEF) * Z PAZNMEF = ------------------------------------------ NAZV dove: NAZNMEF = numero nuove azioni ordinarie assegnate al Ministero AUCAPMEF = aumento di capitale sottoscritto dal Ministero PAZNMEF = prezzo delle azioni ordinarie di nuova emissione assegnate al Ministero NAZV = numero delle azioni ordinarie in circolazione prima dell'aumento di capitale previsto dall'articolo 18 del decreto legge PAZV = valore delle azioni ordinarie determinato secondo quanto previsto dagli articoli 15, comma 2, lettera c) e 18, comma 4 Z = 10% Se per effetto dell'applicazione del fattore di sconto il valore di PAZNMEF e' negativo, Z=0