IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO
DEI MINISTRI
Visto l'articolo 1, commi da 855 a 861, della legge 28 dicembre
2015, n. 208, recante disposizioni per la formazione del bilancio
annuale e pluriennale dello Stato (legge di stabilita' 2016), in
materia di erogazione di prestazioni in favore degli investitori che
alla data di entrata in vigore del decreto-legge 22 novembre 2015, n.
183, detenevano strumenti finanziari subordinati emessi dalla Banca
delle Marche S.p.a., dalla Banca popolare dell'Etruria e del Lazio -
Societa' cooperativa, dalla Cassa di risparmio di Ferrara S.p.a. e
dalla Cassa di risparmio della Provincia di Chieti S.p.a.;
Visti gli articoli 8 e 9 del decreto-legge 3 maggio 2016, n. 59,
convertito, con modificazioni, dalla legge 30 giugno 2016, n. 119,
recanti misure in favore degli investitori in banche in liquidazione;
Visto, in particolare, l'articolo 9, comma 10, del citato
decreto-legge n. 59 del 2016 con cui, in relazione agli investitori
che non abbiano inteso accedere alla misura di ristoro semplificata,
e' prevista la possibilita' alternativa di ricorrere alla procedura
arbitrale di cui ai commi da 857 a 861 dell'articolo 1 della legge 28
dicembre 2015, n. 208;
Visto il decreto del Ministro dell'economia e delle finanze di cui
all'articolo 1, comma 857, lettera d), della legge 28 dicembre 2015,
n. 208, disciplinante la procedura di natura arbitrale di accesso al
fondo di solidarieta' per l'erogazione di prestazioni in favore degli
investitori in banche in liquidazione;
Visto l'articolo 17, comma 3, della legge 23 agosto 1988, n. 400,
recante disciplina dell'attivita' di Governo e ordinamento della
Presidenza del Consiglio dei ministri;
Vista la preliminare deliberazione del Consiglio dei ministri
adottata nella riunione del 24 novembre 2016;
Udito il parere del Consiglio di Stato, espresso dalla sezione
consultiva per gli atti normativi nell'adunanza del 15 dicembre 2016;
Acquisiti, ai sensi dell'articolo 1, comma 859, della legge 28
dicembre 2015, n. 208, i pareri della Commissione 6° Finanze e Tesoro
del Senato della Repubblica in data 14 febbraio 2017 e della
Commissione VI Finanze della Camera dei deputati in data 16 febbraio
2017;
Vista la deliberazione del Consiglio dei ministri adottata nella
riunione del 28 aprile 2017;
Sulla proposta del Presidente del Consiglio dei ministri e del
Ministro dell'economia e delle finanze;
Adotta
il seguente regolamento:
Art. 1
Oggetto
1. Il presente decreto disciplina i criteri e le modalita' di
nomina degli arbitri, il supporto organizzativo alle procedure
arbitrali e le modalita' di funzionamento del collegio arbitrale per
l'erogazione da parte del Fondo di solidarieta' di prestazioni in
favore degli investitori, come definiti all'articolo 2.
Avvertenza:
Il testo delle note qui pubblicato e' stato redatto
dall'amministrazione competente per materia, ai sensi
dell'art. 10, comma 3, del testo unico delle disposizioni
sulla promulgazione delle leggi, sull'emanazione dei
decreti del Presidente della Repubblica e sulle
pubblicazioni ufficiali della Repubblica italiana,
approvato con D.P.R. 28 dicembre 1985, n. 1092, al solo
fine di facilitare la lettura delle disposizioni di legge
alle quali e' operato il rinvio. Restano invariati il
valore e l'efficacia degli atti legislativi qui trascritti.
Note alle premesse:
- Si riportano i commi da 855 a 861, della legge 28
dicembre 2015, n. 208 (Disposizioni per la formazione del
bilancio annuale e pluriennale dello Stato - legge di
stabilita' 2016), pubblicata nella Gazzetta Ufficiale -
Serie generale - n. 302 del 30 dicembre 2015, S.O.:
«Art. 1 (Omissis). - 855. E' istituito il Fondo di
solidarieta' per l'erogazione di prestazioni in favore
degli investitori che alla data di entrata in vigore del
decreto-legge 22 novembre 2015, n. 183, detenevano
strumenti finanziari subordinati emessi dalla Banca delle
Marche Spa, dalla Banca popolare dell'Etruria e del Lazio -
Societa' cooperativa, dalla Cassa di risparmio di Ferrara
Spa e dalla Cassa di risparmio della provincia di Chieti
Spa. L'accesso alle prestazioni e' riservato agli
investitori che siano persone fisiche, imprenditori
individuali, nonche' imprenditori agricoli o coltivatori
diretti.
856. Il Fondo di solidarieta' e' alimentato, sulla base
delle esigenze finanziarie connesse alla corresponsione
delle prestazioni dal Fondo interbancario di tutela dei
depositi istituito ai sensi dell'art. 96 del testo unico
delle leggi in materia bancaria e creditizia, di cui al
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385.
857. Con uno o piu' decreti del Ministro dell'economia
e delle finanze, di concerto con il Ministro della
giustizia, da emanare entro centottanta giorni dalla data
di entrata in vigore della presente legge, sono definiti:
a) le modalita' di gestione del Fondo di
solidarieta';
b) le modalita' e le condizioni di accesso al Fondo
di solidarieta', ivi inclusi le modalita' e i termini per
la presentazione delle istanze di erogazione delle
prestazioni;
c) i criteri di quantificazione delle prestazioni,
determinate in importi corrispondenti alla perdita subita,
fino a un ammontare massimo;
d) le procedure da esperire, che possono essere in
tutto o in parte anche di natura arbitrale;
e) le ulteriori disposizioni per l'attuazione dei
commi da 855 a 858.
858. In caso di ricorso a procedura arbitrale, la
corresponsione delle prestazioni e' subordinata
all'accertamento della responsabilita' per violazione degli
obblighi di informazione, diligenza, correttezza e
trasparenza previsti dal testo unico delle disposizioni in
materia di intermediazione finanziaria, di cui al decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, nella prestazione dei
servizi e delle attivita' di investimento relativi alla
sottoscrizione o al collocamento degli strumenti finanziari
subordinati di cui al comma 855.
859. Nei casi di cui al comma 858, con decreto del
Presidente del Consiglio dei ministri, su proposta del
Ministro dell'economia e delle finanze, previa
deliberazione del Consiglio dei ministri, sentite le
competenti Commissioni parlamentari, sono nominati gli
arbitri, scelti tra persone di comprovata imparzialita',
indipendenza, professionalita' e onorabilita', ovvero
possono essere disciplinati i criteri e le modalita' di
nomina dei medesimi e sono disciplinate le modalita' di
funzionamento del collegio arbitrale, nonche' quelle per il
supporto organizzativo alle procedure arbitrali, che puo'
essere prestato anche avvalendosi di organismi o camere
arbitrali gia' esistenti, e per la copertura dei costi
delle medesime procedure a carico del Fondo di
solidarieta'.
860. Resta salvo il diritto al risarcimento del danno.
Il Fondo di solidarieta' e' surrogato nel diritto
dell'investitore al risarcimento del danno, nel limite
dell'ammontare della prestazione corrisposta.
861. La gestione del Fondo di solidarieta' e'
attribuita al Fondo interbancario di tutela dei depositi
istituito ai sensi dell'art. 96 del testo unico di cui al
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385. Ai relativi
oneri e spese di gestione si provvede esclusivamente con le
risorse finanziarie del Fondo di solidarieta'.
(Omissis).».
- Il decreto-legge 22 novembre 2015, n. 183
(Disposizioni urgenti per il settore creditizio),
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale - Serie generale - n.
273 del 23 novembre 2015, non e' stato convertito in legge.
- Il decreto-legge 3 maggio 2016, n. 59 (Disposizioni
urgenti in materia di procedure esecutive e concorsuali,
nonche' a favore degli investitori in banche in
liquidazione), e' pubblicato nella Gazzetta Ufficiale -
Serie generale - n. 102 del 3 maggio 2016, convertito, con
modificazioni, dalla legge 30 giugno 2016, n. 119,
pubblicata nella Gazzetta Ufficiale - Serie generale - n.
153 del 2 luglio 2016.
- Si riportano gli articoli 8 e 9 del citato
decreto-legge n. 59 del 2016:
«Art. 8 (Definizioni). - 1. Ai fini del presente capo
si intendono per:
a) "investitore": la persona fisica, l'imprenditore
individuale, anche agricolo, e il coltivatore diretto, o il
suo successore mortis causa, che ha acquistato gli
strumenti finanziari subordinati indicati nell'art. 1,
comma 855, della legge 28 dicembre 2015, n. 208 (di
seguito: «Legge di stabilita' per il 2016»), nell'ambito di
un rapporto negoziale diretto con la Banca in liquidazione
che li ha emessi; il coniuge, il convivente more uxorio, i
parenti entro il secondo grado in possesso dei predetti
strumenti finanziari, a seguito di trasferimento con atto
tra vivi;
b) "Banca in liquidazione" o "Banca": la Cassa di
Risparmio di Ferrara S.p.a. in liquidazione coatta
amministrativa, la Banca delle Marche S.p.a. in
liquidazione coatta amministrativa, la Banca popolare
dell'Etruria e del Lazio S.p.a. in liquidazione coatta
amministrativa, la Cassa di risparmio di Chieti S.p.a. in
liquidazione coatta amministrativa;
c) "Nuova Banca": la Nuova Cassa di Risparmio di
Ferrara S.p.a., la Nuova Banca delle Marche S.p.a., la
Nuova Banca dell'Etruria e del Lazio S.p.a., la Nuova Cassa
di risparmio di Chieti S.p.a., istituite dall'art. 1 del
decreto-legge 22 novembre 2015, n. 183;
d) "Fondo di solidarieta'": il Fondo istituito
dall'art. 1, comma 855, della legge di stabilita' per il
2016;
e) "Fondo": il Fondo Interbancario di Tutela dei
Depositi quale gestore del Fondo di solidarieta' di cui
alla lettera d);
f) "prestazione dei servizi e delle attivita' di
investimento relativi alla sottoscrizione o al collocamento
degli strumenti finanziari subordinati": la prestazione di
ciascuno dei servizi ed attivita' di cui all'art. 1, comma
5, e all'art. 25-bis del testo unico delle disposizioni in
materia di intermediazione finanziaria di cui al decreto
legislativo del 24 febbraio 1998, n. 58, ove nella
prestazione di tale servizi o attivita' sono stati in
qualsiasi forma e con qualsiasi modalita' acquistati o
sottoscritti dall'investitore i suddetti strumenti
finanziari subordinati, nell'ambito di un rapporto
negoziale con la Banca in liquidazione;
g) "MTS": il Mercato telematico all'ingrosso dei
titoli di Stato (MTS) gestito dalla Societa' per il Mercato
dei Titoli di Stato - MTS S.p.A.».
«Art. 9 (Accesso al Fondo di solidarieta' con
erogazione diretta). - 1. Gli investitori che hanno
acquistato gli strumenti finanziari di cui all'art. 8,
comma 1, lettera a) entro la data del 12 giugno 2014 e che
li detenevano alla data della risoluzione delle Banche in
liquidazione possono chiedere al Fondo l'erogazione di un
indennizzo forfettario dell'ammontare determinato ai sensi
del comma 3, al ricorrere di una delle seguenti condizioni:
a) patrimonio mobiliare di proprieta'
dell'investitore di valore inferiore a 100.000 euro;
b) ammontare del reddito complessivo dell'investitore
ai fini dell'imposta sul reddito delle persone fisiche
nell'anno 2014 inferiore a 35.000 euro.
2. Il valore del patrimonio mobiliare di cui al comma
1, lettera a), risulta dalla somma di:
a) patrimonio mobiliare posseduto al 31 dicembre
2015, esclusi gli strumenti finanziari di cui all'art. 8,
comma 1, lettera a), calcolato secondo i criteri e le
istruzioni approvati con decreto del Ministero del lavoro e
delle politiche sociali, Direzione generale per
l'inclusione e le politiche sociali di concerto con il
Ministero dell'economia e delle finanze, Dipartimento delle
finanze 29 dicembre 2015, n. 363, recante approvazione del
modello tipo di dichiarazione sostitutiva unica (DSU),
nonche' delle relative istruzioni per la compilazione, ai
sensi dell'art. 10, comma 3, del decreto del Presidente del
Consiglio dei ministri 5 dicembre 2013, n. 159;
3. L'importo dell'indennizzo forfetario e' pari all'80
per cento del corrispettivo pagato per l'acquisto degli
strumenti finanziari di cui all'art. 8, comma 1, lettera
a), acquistati entro il 12 giugno 2014 e detenuti alla data
della risoluzione delle Banche in liquidazione, al netto
di:
a) oneri e spese direttamente connessi all'operazione
di acquisto;
b) la differenza, se positiva, tra il rendimento
degli strumenti finanziari subordinati e il rendimento di
mercato di un Buono del Tesoro poliennale in corso di
emissione di durata finanziaria equivalente oppure il
rendimento ricavato tramite interpolazione lineare di Buoni
del Tesoro Poliennali in corso di emissione aventi durata
finanziaria piu' vicina.
4. Ai fini del calcolo della differenza di cui al comma
3, lettera b), il rendimento degli strumenti finanziari
subordinati e' rilevato alla data di acquisto o di
sottoscrizione, mentre il rendimento del Buono del Tesoro
Poliennale di durata finanziaria equivalente o dei BTP
usati per l'interpolazione e' determinato sulla base della
loro quotazione di chiusura, alla medesima data, nel
mercato regolamentato dei titoli di Stato MTS.
5. L'importo di cui al comma 3, lettera b), e'
calcolato moltiplicando tra loro:
a) la differenza tra i rendimenti di cui al comma 4;
b) gli anni e la frazione d'anno trascorsi dalla data
di acquisto o di sottoscrizione degli strumenti finanziari
subordinati e la data del provvedimento di risoluzione
delle Banche in liquidazione;
c) il corrispettivo pagato per l'acquisto degli
strumenti finanziari subordinati al netto di oneri e spese
direttamente connessi all'operazione di acquisto.
6. L'istanza di erogazione dell'indennizzo forfetario
deve essere presentata, a pena di decadenza, entro il 31
maggio 2017. La presentazione di tale istanza non consente
il ricorso alla procedura arbitrale di cui all'art. 1,
commi da 857 a 860 della legge 28 dicembre 2015, n. 208. Il
servizio di assistenza agli investitori nella compilazione
e nella presentazione dell'istanza di erogazione
dell'indennizzo forfetario e' gratuito. Le banche non
possono richiedere, all'investitore che faccia domanda di
presentazione dell'istanza, il pagamento o l'addebito di
oneri o commissioni, sotto qualsiasi forma.
7. L'istanza di erogazione dell'indennizzo forfetario
e' indirizzata al Fondo. Nell'istanza sono indicati:
a) il nome, l'indirizzo e l'elezione di un domicilio,
anche digitale;
b) la Banca in liquidazione presso la quale
l'investitore ha acquistato gli strumenti finanziari
subordinati;
c) gli strumenti finanziari subordinati acquistati,
con indicazione della quantita', del controvalore, della
data di acquisto, del corrispettivo pagato, degli oneri e
spese direttamente connessi all'operazione di acquisto e,
ove disponibile, del codice ISIN.
8. L'investitore allega all'istanza i seguenti
documenti:
a) il contratto di acquisto degli strumenti
finanziari subordinati;
b) i moduli di sottoscrizione o d'ordine di acquisto;
c) attestazione degli ordini eseguiti;
e) una dichiarazione sulla consistenza del patrimonio
mobiliare, calcolato ai sensi del comma 2, ovvero
sull'ammontare del reddito di cui al comma 1, lettera b),
resa ai sensi degli articoli 46 e 47 del decreto del
Presidente della Repubblica 28 dicembre 2000, n. 445,
contenente espressa dichiarazione di consapevolezza delle
sanzioni penali previste in caso di dichiarazioni non
veritiere e falsita' negli atti a norma dell'art. 76 del
citato decreto del Presidente della Repubblica n. 445 del
2000.
8-bis. Ai fini del reperimento dei documenti, anche in
copia, di cui alle lettere a), b), e c) del comma 8, le
banche di cui all'art. 8, comma 1, lettere b) e c), sono
tenute a consegnarne copia all'investitore, entro quindici
giorni dalla data della sua richiesta.
9. Il Fondo verifica la completezza della
documentazione e, sulla base di questa, la sussistenza
delle condizioni di cui al comma 1, calcola l'importo
dell'indennizzo ai sensi del comma 3 e procede alla
liquidazione entro il termine di sessanta giorni dalla
richiesta.
10. Gli investitori che intendono accedere alle risorse
del Fondo di solidarieta' e che non hanno presentato
l'istanza di erogazione dell'indennizzo forfetario di cui
ai commi da 1 a 9, possono esperire, in via alternativa a
tale istanza, la procedura arbitrale di cui all'art. 1,
commi da 857 a 860 della legge 28 dicembre 2015, n. 208.
L'attivazione della procedura arbitrale preclude la
possibilita' di esperire la procedura di cui ai commi da 1
a 9. Ove questa sia stata gia' attivata la relativa istanza
e' improcedibile. L'istanza di erogazione dell'indennizzo
forfetario di cui ai commi da 1 a 9 in relazione a
strumenti finanziari acquistati entro la data del 12 giugno
2014 non preclude l'accesso, da parte dei medesimi
investitori, alla procedura arbitrale in relazione a
strumenti finanziari acquistati oltre la suddetta data.».
- Si riporta l'art. 17, comma 3, della legge 23 agosto
1988, n. 400 (Disciplina dell'attivita' di Governo e
ordinamento della Presidenza del Consiglio dei Ministri)
pubblicata nella Gazzetta Ufficiale - Serie generale - n.
214 del 12 settembre 1988, S.O.:
«Art. 17 (Regolamenti). - (Omissis).
3. Con decreto ministeriale possono essere adottati
regolamenti nelle materie di competenza del ministro o di
autorita' sottordinate al ministro, quando la legge
espressamente conferisca tale potere. Tali regolamenti, per
materie di competenza di piu' ministri, possono essere
adottati con decreti interministeriali, ferma restando la
necessita' di apposita autorizzazione da parte della legge.
I regolamenti ministeriali ed interministeriali non possono
dettare norme contrarie a quelle dei regolamenti emanati
dal Governo. Essi debbono essere comunicati al Presidente
del Consiglio dei ministri prima della loro emanazione.
(Omissis).».