Art. 12
Nozione, effetti e ambito di applicazione
1. Costituiscono strumenti di allerta gli obblighi di
segnalazione posti a carico dei soggetti di cui agli articoli 14 e
15, finalizzati, unitamente agli obblighi organizzativi posti a
carico dell'imprenditore dal codice civile, alla tempestiva
rilevazione degli indizi di crisi dell'impresa ed alla sollecita
adozione delle misure piu' idonee alla sua composizione.
2. Il debitore, all'esito dell'allerta o anche prima della sua
attivazione, puo' accedere al procedimento di composizione assistita
della crisi, che si svolge in modo riservato e confidenziale dinanzi
all'OCRI.
3. L'attivazione della procedura di allerta da parte dei soggetti
di cui agli articoli 14 e 15, nonche' la presentazione da parte del
debitore dell'istanza di composizione assistita della crisi di cui
all'articolo 16, comma 1, non costituiscono causa di risoluzione dei
contratti pendenti, anche se stipulati con pubbliche amministrazioni,
ne' di revoca degli affidamenti bancari concessi. Sono nulli i patti
contrari.
4. Gli strumenti di allerta si applicano ai debitori che svolgono
attivita' imprenditoriale, esclusi le grandi imprese, i gruppi di
imprese di rilevante dimensione, le societa' con azioni quotate in
mercati regolamentati, o diffuse fra il pubblico in misura rilevante
secondo i criteri stabiliti dal Regolamento della Commissione
nazionale per le societa' e la borsa - Consob concernente la
disciplina degli emittenti.
5. Sono altresi' escluse dall'applicazione degli strumenti di
allerta:
a) le banche, le societa' capogruppo di banche e le societa'
componenti il gruppo bancario;
b) gli intermediari finanziari iscritti nell'albo di cui
all'articolo 106 del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.385;
c) gli istituti di moneta elettronica e gli istituti di
pagamento;
d) le societa' di intermediazione mobiliare, le societa' di
gestione del risparmio, le societa' di investimento a capitale
variabile e fisso, le societa' capogruppo di societa' di
intermediazione mobiliare e le societa' componenti il gruppo;
e) i fondi comuni di investimento, le succursali di imprese di
investimento e di gestori esteri di fondi di investimento
alternativi; i depositari centrali;
f) le fondazioni bancarie di cui al decreto legislativo 17 maggio
1999, n. 153;
g) la Cassa depositi e prestiti di cui al decreto-legge 30
settembre 2003, n. 269, convertito con modificazioni dalla legge 24
novembre 2003, n. 326;
h) i fondi pensione;
i) le imprese di assicurazione e riassicurazione di cui al codice
delle assicurazioni private, di cui al decreto legislativo 7
settembre 2005, n. 209.
l) le societa' fiduciarie di cui all'articolo 199 del testo unico
delle disposizioni in materia di intermediazione finanziaria di cui
decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58; le societa' fiduciarie,
le societa' fiduciarie e di revisione e gli enti di gestione
fiduciaria disciplinati dalla legge 23 novembre 1939, n. 1966; le
societa' di cui all'articolo 2 del decreto-legge 5 giugno 1986, n.
233, convertito, con modificazioni, dalla legge 1 agosto 1986, n.
430; le societa' fiduciarie di cui all'articolo 60, comma 4, del
decreto legislativo 23 luglio 1996, n. 415.
6. Le imprese escluse sono comunque ammesse a godere delle misure
premiali previste dall'articolo 25, se ricorrono le condizioni di
tempestivita' previste dall'articolo 24.
7. Gli strumenti di allerta si applicano anche alle imprese
agricole e alle imprese minori, compatibilmente con la loro struttura
organizzativa, ferma la competenza dell'OCC per la gestione della
fase successiva alla segnalazione dei soggetti di cui agli articoli
14 e 15 ovvero alla istanza del debitore di composizione assistita
della crisi.
8. Per le imprese soggette a liquidazione coatta amministrativa
diverse da quelle di cui ai commi 4 e 5, il procedimento di allerta e
di composizione assistita della crisi e' integrato ai sensi
dell'articolo 316, comma 1, lettere a) e b).
9. La pendenza di una delle procedure di regolazione della crisi
e dell'insolvenza disciplinate dal presente codice fa cessare gli
obblighi di segnalazione di cui gli articoli 14 e 15 e, se
sopravvenuta, comporta la chiusura del procedimento di allerta e di
composizione assistita della crisi.
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Nota redazionale
Il testo del presente articolo, mai entrato in vigore per effetto
delle modifiche subite durante il periodo di "vacatio legis", viene
riportato nella versione originariamente pubblicata in Gazzetta
Ufficiale.
La prima versione in vigore dell'articolo e' visualizzabile
nell'aggiornamento successivo.
Note all'art. 12:
- Si riporta il testo dell'articolo 106 del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385 (Albo degli
intermediari finanziari):
"Art. 106. Albo degli intermediari finanziari:
1. L'esercizio nei confronti del pubblico
dell'attivita' di concessione di finanziamenti sotto
qualsiasi forma e' riservato agli intermediari finanziari
autorizzati, iscritti in un apposito albo tenuto dalla
Banca d'Italia.
2. Oltre alle attivita' di cui al comma 1 gli
intermediari finanziari possono:
a) emettere moneta elettronica e prestare servizi di
pagamento a condizione che siano a cio' autorizzati ai
sensi dell'articolo 114-quinquies, comma 4, e iscritti nel
relativo albo, oppure prestare solo servizi di pagamento a
condizione che siano a cio' autorizzati ai sensi
dell'articolo114-novies, comma 4, e iscritti nel relativo
albo.".
b) prestare servizi di investimento se autorizzati ai
sensi dell'articolo 18, comma 3, del decreto legislativo 24
febbraio 1998, n. 58;
c) esercitare le altre attivita' a loro eventualmente
consentite dalla legge nonche' attivita' connesse o
strumentali, nel rispetto delle disposizioni dettate dalla
Banca d'Italia.
3. Il Ministro dell'economia e delle finanze, sentita
la Banca d'Italia, specifica il contenuto delle attivita'
indicate nel comma 1, nonche' in quali circostanze ricorra
l'esercizio nei confronti del pubblico. ".
- Il decreto legislativo 17 maggio 1999, n.153 reca:
"Disciplina civilistica e fiscale degli enti conferenti di
cui all'articolo 11, comma 1, del D.Lgs. 20 novembre 1990,
n. 356, e disciplina fiscale delle operazioni di
ristrutturazione bancaria, a norma dell'articolo 1 della L.
23 dicembre 1998, n. 461.".
- Il decreto legge 30 settembre 2003, n. 269,
convertito con modificazione dalla legge 24 novembre 2003,
n.326 reca: "Disposizioni urgenti per favorire lo sviluppo
e per la correzione dell'andamento dei conti pubblici.".
- Il decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209 reca:
"Codice delle assicurazioni private".
- Si riporta il testo dell'articolo 199 del decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n.58 (Testo unico delle
disposizioni in materia di intermediazione finanziaria, ai
sensi degli articoli 8 e 21 della legge 6 febbraio 1996, n.
52):
"Art. 199. Societa' fiduciarie
1. Fino alla riforma organica della disciplina delle
societa' fiduciarie e di revisione conservano vigore le
disposizioni previste dalla legge 23 novembre 1939, n.
1966, e dell'articolo 60, comma 4, del decreto legislativo
23 luglio 1996, n. 415.
2. Le societa' fiduciarie di cui alla legge 23 novembre
1939, n. 1966, che svolgono attivita' di custodia e
amministrazione di valori mobiliari e che,
alternativamente, sono controllate direttamente o
indirettamente da una banca o da un intermediario
finanziario o hanno adottato la forma di societa' per
azioni ed hanno capitale versato di ammontare non inferiore
al doppio di quello richiesto dall'articolo 2327 del codice
civile, sono autorizzate e iscritte in una sezione separata
dell'albo previsto dall'articolo 106 del decreto
legislativo 1°(gradi) settembre 1993, n. 385, ma non
possono esercitare le attivita' elencate nel comma 1 del
medesimo articolo. All'istanza si applica l'articolo 107
del decreto legislativo 1°(gradi) settembre 1993, n. 385,
in quanto compatibile. Il diniego dell'autorizzazione, con
la relativa motivazione, e' comunicato al Ministero dello
sviluppo economico e comporta la revoca dell'autorizzazione
di cui all'articolo 2 della legge 23 novembre 1939, n.
1966, ove non vengano meno, nel termine di novanta giorni
dalla notifica del provvedimento di diniego, le condizioni
che comportano l'obbligo di iscrizione. La Banca d'Italia
esercita i poteri indicati all'articolo 108 del decreto
legislativo 1°(gradi) settembre 1993, n. 385, al fine di
assicurare il rispetto da parte delle societa' fiduciarie
iscritte nella sezione separata delle disposizioni
contenute nel decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231.
Alle societa' fiduciarie iscritte si applicano gli articoli
110, 113-bis, 113-ter del decreto legislativo 1°(gradi)
settembre 1993, n. 385, in quanto compatibili.
3. Il Ministero dello sviluppo economico e la Banca
d'Italia, per quanto concerne le societa' di cui al comma
2, si danno reciproca comunicazione dei provvedimenti
adottati ai fini dell'adozione dei rispettivi provvedimenti
di competenza.".
- La legge 23 novembre 1939, n.1966, reca: "Disciplina
delle societa' fiduciarie e di revisione".
- Si riporta il testo dell'artico 2 del decreto legge 5
giugno 1986, n. 233 (Norme urgenti sulla liquidazione
coatta amministrativa delle societa' fiduciarie e delle
societa' fiduciarie e di revisione e disposizioni sugli
enti di gestione fiduciaria):
"Art. 2. Societa' controllate, a direzione unica e
finanziate.
1. Dalla data di pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale
del decreto con il quale e' stata disposta la liquidazione
coatta amministrativa di una societa' fiduciaria o di una
societa' fiduciaria e di revisione o di un ente di gestione
fiduciaria, sono altresi' soggette alla liquidazione coatta
amministrativa, con esclusione del fallimento, ai sensi
degli articoli 197 e seguenti del regio decreto 16 marzo
1942, n. 267 , quando venga dichiarato lo stato di
insolvenza e salvo che per esse sia prevista dalla legge
una autonoma procedura di liquidazione coatta
amministrativa:
a) la societa' che controlla direttamente od
indirettamente la societa' posta in liquidazione coatta
amministrativa;
b) le societa' direttamente od indirettamente
controllate dalla societa' posta in liquidazione coatta
amministrativa o dalla societa' che la controlla;
c) le societa' che, in base alla composizione dei
rispettivi organi amministrativi, risultano sottoposte alla
stessa direzione della societa' posta in liquidazione
coatta amministrativa;
d) le societa' finanziarie in via continuativa o in
misura prevalente dalla societa' posta in liquidazione
coatta amministrativa; si considera finanziamento
l'erogazione, anche per conto dei fiducianti, sia di
capitale di credito che di capitale di rischio, nonche'
l'acquisto a qualsiasi titolo di crediti da tali societa'.
2. L'accertamento giudiziario dello stato di insolvenza
delle societa' di cui al comma 1 e' compiuto dal tribunale
competente, anche su iniziativa del commissario.
3. Alla procedura di liquidazione coatta
amministrativa, da disporre con separato decreto per
ciascuna societa', sono preposti gli stessi organi nominati
con i decreti di cui all'articolo 1, salvo l'eventuale
integrazione del comitato di sorveglianza anche in
eccedenza al numero massimo previsto nell'articolo 198 del
regio decreto 16 marzo 1942, n. 267 .
4. Nei confronti delle societa' di cui al comma 1,
ancorche' non ne sia stato accertato lo stato di
insolvenza, il commissario delle societa' poste in
liquidazione coatta amministrativa puo' esperire l'azione
revocatoria di cui all'articolo 67 del predetto regio
decreto relativamente agli atti indicati al primo comma,
numeri 1), 2) e 3), dello stesso articolo posti in essere
nei cinque anni anteriori alla sentenza dichiarativa dello
stato di insolvenza della societa' posta in liquidazione
coatta amministrativa e, relativamente agli atti indicati
al n. 4) e al secondo comma del medesimo articolo, posti in
essere nei tre anni anteriori.
5. Ai soli fini dell'esperimento dell'azione, il
commissario puo' richiedere informazioni alla Commissione
nazionale per le societa' e la borsa (CONSOB) e ad ogni
altro pubblico ufficio, i quali sono tenuti a fornirle
entro trenta giorni. Puo' altresi' chiedere alla CONSOB di
effettuare, allo scopo di accertare tutti i rapporti di
carattere giuridico e patrimoniale intercorsi tra le
societa' in liquidazione coatta amministrativa e quelle
passivamente legittimate rispetto all'azione revocatoria di
cui al comma 4, le indagini consentite dal decreto-legge 8
aprile 1974, n. 95 , convertito, con modificazioni, dalla
legge 7 giugno 1974, n. 216, e successive modifiche ed
integrazioni. L'accertamento deve compiersi entro
centoventi giorni dalla data della richiesta. In
considerazione delle accresciute esigenze di servizio, la
dotazione organica della CONSOB, determinata dall'articolo
2 del decreto-legge 8 aprile 1974, n. 95 , convertito, con
modificazioni, dalla legge 7 giugno 1974, n. 216, come
sostituito dall'articolo 2 della legge 4 giugno 1985, n.
281 , e' aumentata di quindici unita'. Conseguentemente la
CONSOB provvedera' a modificare la tabella relativa
all'organico del personale di ruolo allegata al proprio
regolamento, con deliberazione da assumersi a norma
dell'articolo 1 del decreto-legge 8 aprile 1974, n. 95 ,
convertito, con modificazioni, dalla legge 7 giugno 1974,
n. 216, come sostituito dall'articolo 1 della legge 4
giugno 1985, n. 281 , con la procedura stabilita dal nono
comma del medesimo articolo 1.
6. Il commissario e' legittimato a proporre la denuncia
prevista dall'articolo 2409 del codice civile contro gli
amministratori e i sindaci delle societa' indicate al comma
1 del presente articolo. Ove il tribunale accerti la
sussistenza delle piu' gravi irregolarita' di cui al terzo
comma del citato articolo 2409, il commissario potra'
essere nominato amministratore giudiziario della societa' i
cui amministratori hanno compiuto tali irregolarita'.
7. Le domande giudiziali previste dai commi precedenti
e quelle di responsabilita', cui il commissario e'
legittimato a norma dell'articolo 206, primo comma, del
regio decreto 16 marzo 1942, n. 267 , vanno proposte
dinanzi al tribunale del luogo dove la societa' fiduciaria
o le societa' fiduciarie e di revisione o l'ente di
gestione fiduciaria hanno la sede legale con il rito
disciplinato dalla legge 11 agosto 1973, n. 533 . Le
relative sentenze sono provvisoriamente esecutive.
8. Le norme di cui ai commi precedenti sono applicabili
anche agli atti ed ai fatti posti in essere anteriormente
alla data di entrata in vigore del presente decreto.
9. Il Ministero dell'industria, del commercio e
dell'artigianato, l'Istituto per la vigilanza sulle
assicurazioni private e di interesse collettivo ed il
commissario, allo scopo di accertare l'esistenza di
societa' nelle condizioni di cui al comma 1, possono
richiedere informazioni alla CONSOB e ad ogni altro
pubblico ufficio, i quali sono tenuti a fornirle entro
quindici giorni.
10. Al medesimo fine possono richiedere alle societa'
fiduciarie, e alle societa' fiduciarie e di revisione le
quali sono parimenti tenute a fornirle entro quindici
giorni, le generalita' degli effettivi proprietari dei
titoli azionari e delle altre partecipazioni sociali
intestati al proprio nome.
11. Nei casi di societa' collegate a norma del comma 1,
ove si verifichi l'ipotesi di una direzione unitaria, gli
amministratori delle societa' che hanno esercitato tale
direzione rispondono in solido con gli amministratori della
societa' posta in liquidazione coatta amministrativa dei
danni da questi cagionati alla societa' stessa.
12. Le disposizioni di cui al presente articolo si
applicano anche alle procedure di liquidazione coatta
amministrativa di enti di gestione fiduciaria in corso alla
data di entrata in vigore del presente decreto.".
- La legge 1° agosto 1986, n. 430 reca: "Conversione in
legge, con modificazioni, del decreto-legge 5 giugno 1986,
n. 233, recante norme urgenti sulla liquidazione coatta
amministrativa delle societa' fiduciarie e di revisione e
disposizioni transitorie sugli enti di gestione
fiduciaria".
- Si riporta il testo dell'articolo 60, del decreto
legislativo 23 luglio 1996, n.415 (Recepimento della
direttiva 93/22/CEE del 10 maggio 1993 relativa ai servizi
di investimento nel settore dei valori mobiliari e della
direttiva 93/6/CEE del 15 marzo 1993 relativa
all'adeguatezza patrimoniale delle imprese di investimento
e degli enti creditizi):
"Art. 60. SIM, societa' fiduciarie e banche gia'
autorizzate.
1.
2.
3.
4. Le Societa' fiduciarie che, alla data di entrata in
vigore del presente decreto, sono iscritte nella sezione
speciale dell'albo previsto dall'articolo 3 della legge 2
gennaio 1991, n. 1, devono introdurre nella denominazione
sociale le parole «societa' di intermediazione mobiliare»
entro novanta giorni. Esse continuano a prestare il
servizio di gestione di portafogli d'investimento, anche
mediante intestazione fiduciaria, e sono iscritte di
diritto in una sezione speciale dell'albo previsto
dall'articolo 9; non possono essere autorizzate a svolgere
servizi di investimento diversi da quello di gestione di
portafogli di investimento a meno che non cessino di
operare mediante intestazione fiduciaria. Dalla data di
iscrizione nella sezione speciale dell'albo, le stesse sono
soggette alle norme del presente decreto e non si applicano
la legge 23 novembre 1939, n. 1966 e il decreto-legge 5
giugno 1986, n. 233, convertito con modificazioni dalla L.
1°(gradi) agosto 1986, n. 430.
5.".