Art. 28.
Obblighi rafforzati
1. Gli enti e le persone soggetti alla direttiva applicano misure
rafforzate di adeguata verifica della clientela in presenza di un
rischio piu' elevato di riciclaggio o finanziamento del terrorismo e,
comunque, nei casi indicati ai commi 2, 4 e 5.
2. Quando il cliente non e' fisicamente presente, gli enti e le
persone soggetti al presente decreto adottano misure specifiche e
adeguate per compensare il rischio piu' elevato applicando una o piu'
fra le misure di seguito indicate:
a) a) accertare l'identita' del cliente tramite documenti, dati o
informazioni supplementari;
b) adottare misure supplementari per la verifica o la
certificazione dei documenti forniti o richiedere una certificazione
di conferma di un ente creditizio o finanziario soggetto alla
direttiva;
c) assicurarsi che il primo pagamento relativo all'operazione sia
effettuato tramite un conto intestato al cliente presso un ente
creditizio.
3. Gli obblighi di identificazione e adeguata verifica della
clientela si considerano comunque assolti, anche senza la presenza
fisica del cliente, nei seguenti casi:
a) qualora il cliente sia gia' identificato in relazione a un
rapporto in essere, purche' le informazioni esistenti siano
aggiornate;
b) per le operazioni effettuate con sistemi di cassa continua o
di sportelli automatici, per corrispondenza o attraverso soggetti che
svolgono attivita' di trasporto di valori o mediante carte di
pagamento; tali operazioni sono imputate al soggetto titolare del
rapporto al quale ineriscono;
c) per i clienti i cui dati identificativi e le altre
informazioni da acquisire risultino da atti pubblici, da scritture
private autenticate o da certificati qualificati utilizzati per la
generazione di una firma digitale associata a documenti informatici
ai sensi dell'articolo 24 del decreto legislativo 7 marzo 2005, n.
82;
d) per i clienti i cui dati identificativi e le altre
informazioni da acquisire risultino da dichiarazione della
rappresentanza e dell'autorita' consolare italiana, cosi' come
indicata nell'articolo 6 del decreto legislativo 26 maggio 1997, n.
153.
4. In caso di conti di corrispondenza con enti corrispondenti di
Stati extracomunitari, gli enti creditizi devono:
a) raccogliere sull'ente corrispondente informazioni sufficienti
per comprendere pienamente la natura delle sue attivita' e per
determinare, sulla base di pubblici registri, elenchi, atti o
documenti conoscibili da chiunque, la sua reputazione e la qualita'
della vigilanza cui e' soggetto; base, la sua reputazione e la
qualita';
b) valutare la qualita' dei controlli in materia di contrasto al
riciclaggio o al finanziamento del terrorismo cui l'ente
corrispondente e' soggetto;
c) ottenere l'autorizzazione del Direttore generale, di suo
incaricato ovvero di un soggetto che svolge una funzione equivalente
prima di aprire nuovi conti di corrispondenza;
d) definire in forma scritta i termini dell'accordo con l'ente
corrispondente e i rispettivi obblighi;
e) assicurarsi che l'ente di credito corrispondente abbia
verificato l'identita' dei clienti che hanno un accesso diretto ai
conti di passaggio, che abbia costantemente assolto gli obblighi di
adeguata verifica della clientela e che, su richiesta, possa fornire
all'intermediario finanziario controparte i dati ottenuti a seguito
dell'assolvimento di tali obblighi.
5. Per quanto riguarda le operazioni, i rapporti continuativi o le
prestazioni professionali con persone politicamente esposte residenti
in un altro Stato comunitario o in un Paese terzo, gli enti e le
persone soggetti al presente decreto devono:
a) stabilire adeguate procedure basate sul rischio per
determinare se il cliente sia una persona politicamente esposta;
b) ottenere l'autorizzazione del Direttore generale, di suo
incaricato ovvero di un soggetto che svolge una funzione equivalente,
prima di avviare un rapporto continuativo con tali clienti;
c) adottare ogni misura adeguata per stabilire l'origine del
patrimonio e dei fondi impiegati nel rapporto continuativo o
nell'operazione;
d) assicurare un controllo continuo e rafforzato del rapporto
continuativo o della prestazione professionale.
6. Gli intermediari finanziari non possono aprire o mantenere conti
di corrispondenza con una banca di comodo o con una banca che
notoriamente consenta a una banca di comodo di utilizzare i propri
conti.
7. Gli enti e le persone soggetti al presente decreto prestano
particolare attenzione a qualsiasi rischio di riciclaggio o di
finanziamento del terrorismo connesso a prodotti o transazioni atti a
favorire l'anonimato e adottano le misure eventualmente necessarie
per impedirne l'utilizzo per scopi di riciclaggio o di finanziamento
del terrorismo.
Note all'art. 28:
- Il testo dell'art. 24, del decreto legislativo n. 82
del 2005, e' il seguente:
«Art. 24 (Firma digitale). - 1. La firma digitale deve
riferirsi in maniera univoca ad un solo soggetto ed al
documento o all'insieme di documenti cui e' apposta o
associata.
2. L'apposizione di firma digitale integra e
sostituisce l'apposizione di sigilli, punzoni, timbri,
contrassegni e marchi di qualsiasi genere ad ogni fine
previsto dalla normativa vigente.
3. Per la generazione della firma digitale deve
adoperarsi un certificato qualificato che, al momento della
sottoscrizione, non risulti scaduto di validita' ovvero non
risulti revocato o sospeso.
4. Attraverso il certificato qualificato si devono
rilevare, secondo le regole tecniche stabilite ai sensi
dell'art. 71, la validita' del certificato stesso, nonche'
gli elementi identificativi del titolare e del
certificatore e gli eventuali limiti d'uso.».
Il testo dell'art. 6, del decreto legislativo n. 153
del 1997, e' il seguente:
«Art. 6. - 1. Ai fini dell'applicazione delle
disposizioni contenute nell'art. 13 del decreto-legge
15 dicembre 1979, n. 625, convertito, con modificazioni,
dalla legge 6 febbraio 1980, n. 15, come da ultimo
sostituito dall'art. 2 del decreto-legge 3 maggio 1991, n.
143 convertito, con modificazioni, dalla legge 5 luglio
1991, n. 197, il potere di identificazione da parte
dell'autorita' consolare italiana di soggetti operanti
all'estero e' riservata alle rappresentanze diplomatiche e
consolai di prima categoria.».