Art. 3
Prestazione dei servizi e delle attivita' in Italia da parte dei
soggetti del Regno Unito dopo la data di recesso
1. Le banche del Regno Unito che, alla data di recesso, svolgono
sul territorio della Repubblica le attivita' ammesse al mutuo
riconoscimento ai sensi dell'art. 1, comma 2, lettera f), del Testo
unico bancario, durante il periodo transitorio possono continuare a
svolgere sul territorio della Repubblica le medesime attivita',
previa notifica alla Banca d'Italia, salvo quanto previsto dal comma
2.
2. Le banche del Regno Unito che, alla data di recesso, svolgono
sul territorio della Repubblica l'attivita' di raccolta del risparmio
in regime di libera prestazione di servizi, durante il periodo
transitorio possono continuare a svolgere sul territorio della
Repubblica, previa notifica alla Banca d'Italia, tale attivita'
limitatamente a quanto necessario alla gestione dei rapporti
instaurati precedentemente alla data di recesso e senza la
possibilita' di concludere nuovi contratti, ne' di rinnovare anche
tacitamente quelli esistenti.
3. Fermo restando quanto previsto dall'art. 6 comma 2, le banche
del Regno Unito e le imprese di investimento del Regno Unito che,
alla data di recesso, prestano servizi e attivita' di investimento,
con o senza servizi accessori, sul territorio della Repubblica in
regime di libera prestazione di servizi, possono continuare a
svolgere sul territorio della Repubblica le medesime attivita'
solamente nei confronti delle controparti qualificate e dei clienti
professionali come individuati ai sensi dell'art. 6, comma
2-quinquies, lettera a), e comma 2-sexies, lettera a), del Testo
unico della finanza, nonche', esclusivamente per la gestione degli
eventi del ciclo di vita dei contratti derivati non soggetti a
compensazione da parte di una controparte centrale (over the counter)
in essere alla data del recesso, anche nei casi in cui cio' implichi
la modifica di tali contratti o la conclusione di nuovi contratti nei
limiti previsti dall'art. 62 del decreto-legge 25 giugno 2008, n.
112, convertito, con modificazioni, dalla legge 6 agosto 2008, n.
133, delle regioni, delle Province autonome di Trento e di Bolzano e
degli enti locali, fino all'adozione di una decisione della
Commissione europea a norma dell'art. 47, paragrafo 1, del
regolamento (UE) n. 600/2014, del Parlamento europeo e del Consiglio,
del 15 maggio 2014, sui mercati degli strumenti finanziari e che
modifica il regolamento (UE) n. 648/2012 e, comunque, non oltre il
periodo transitorio, previa notifica alle autorita' competenti.
4. Fermo restando quanto previsto dall'art. 6, comma 2, le banche
del Regno Unito e le imprese di investimento del Regno Unito che,
alla data di recesso prestano servizi e attivita' di investimento,
con o senza servizi accessori, sul territorio della Repubblica
nell'esercizio del diritto di stabilimento mediante succursali,
durante il periodo transitorio possono continuare a svolgere sul
territorio della Repubblica le medesime attivita', previa notifica
alle autorita' competenti.
5. Gli istituti di moneta elettronica del Regno Unito che, alla
data di recesso, operano sul territorio della Repubblica
nell'esercizio del diritto di stabilimento mediante succursali,
durante il periodo transitorio possono continuare ad operare sul
territorio della Repubblica con le stesse modalita', previa notifica
alla Banca d'Italia.
6. La notifica all'autorita' competente e' effettuata entro tre
giorni lavorativi antecedenti la data di recesso, secondo le
modalita' previste dalle autorita' competenti. Fermo restando quanto
previsto dal comma 7, le banche e le imprese di investimento del
Regno Unito abilitate alla partecipazione alle aste dei titoli di
Stato alla data di entrata in vigore del presente decreto possono
continuare a svolgere senza necessita' di notifica i servizi e le
attivita' di cui ai commi 1, ad eccezione dell'attivita' di raccolta
di depositi o di altri fondi con obbligo di restituzione, 3 e 4.
7. Le banche, le imprese di investimento e gli istituti di moneta
elettronica di cui ai commi da 1 a 5 che intendono operare sul
territorio della Repubblica oltre il periodo transitorio presentano
alle autorita' competenti, entro il termine massimo di sei mesi dalla
data di avvio di detto periodo, l'istanza prevista (( , ai sensi
della vigente disciplina del Testo unico della finanza e del Testo
unico bancario, )) per l'autorizzazione allo svolgimento delle
relative attivita' ovvero per la costituzione di un intermediario
italiano.
(( 8. Ferme restando le previsioni di cui ai commi da 1 a 5, le
banche, le imprese di investimento e gli istituti di moneta
elettronica ivi previsti operano in conformita' alle disposizioni in
materia bancaria e finanziaria loro applicabili al giorno antecedente
la data di recesso. ))
9. Anche per assicurare il rispetto delle disposizioni del presente
decreto, le autorita' competenti esercitano nei confronti delle
banche del Regno Unito, delle imprese di investimento del Regno Unito
e degli istituti di moneta elettronica del Regno Unito che continuano
ad operare sul territorio della Repubblica nel periodo transitorio, i
poteri loro attribuiti dalla legge, inclusi quelli in materia di
prevenzione, risoluzione e gestione delle crisi, nei confronti degli
intermediari extra-UE.
Riferimenti normativi
- Il testo del comma 2 dell'art. 1 del citato decreto
legislativo n. 385 del 1993 e' riportato nelle Note
all'art. 2.
- Si riporta il testo vigente dei commi 2-quinquies e
2-sexies dell'art. 6 del citato decreto legislativo n. 58
del 1998:
"Art. 6. Poteri regolamentari
01. - 2-quater. (Omissis).
2-quinquies. La Consob, sentita la Banca d'Italia,
individua con regolamento:
a) i clienti professionali privati;
b) i criteri di identificazione dei soggetti privati
che su richiesta possono essere trattati come clienti
professionali e la relativa procedura di richiesta.
2-sexies. Il Ministro dell'economia e delle finanze,
sentite la Banca d'Italia e la Consob, individua con
regolamento:
a) i clienti professionali pubblici;
b) i criteri di identificazione dei soggetti pubblici
che su richiesta possono essere trattati come clienti
professionali e la relativa procedura di richiesta.
(Omissis).".
- Si riporta il testo vigente dell'art. 62 del
decreto-legge 25 giugno 2008, n. 112, convertito, con
modificazioni, dalla legge 6 agosto 2008, n. 133
(Disposizioni urgenti per lo sviluppo economico, la
semplificazione, la competitivita', la stabilizzazione
della finanza pubblica e la perequazione tributaria):
"Art. 62. Contenimento dell'uso degli strumenti
derivati e dell'indebitamento delle regioni e degli enti
locali
1. Le norme del presente articolo costituiscono
principi fondamentali per il coordinamento della finanza
pubblica e hanno il fine di assicurare la tutela
dell'unita' economica della Repubblica ai sensi degli
articoli 117, secondo comma, lettera e), e terzo comma,
119, secondo comma, e 120 della Costituzione. Le
disposizioni del presente articolo costituiscono altresi'
norme di applicazione necessaria.
2. Alle regioni, alle province autonome di Trento e di
Bolzano e agli enti locali di cui all'art. 2 del testo
unico di cui al decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267,
e' fatto divieto di emettere titoli obbligazionari o altre
passivita' che prevedano il rimborso del capitale in
un'unica soluzione alla scadenza, nonche' titoli
obbligazionari o altre passivita' in valuta estera. Per
tali enti, la durata di una singola operazione di
indebitamento, anche se consistente nella rinegoziazione di
una passivita' esistente, non puo' essere superiore a
trenta ne' inferiore a cinque anni.
3. Salvo quanto previsto ai successivi commi, agli enti
di cui al comma 2 e' fatto divieto di:
a) stipulare contratti relativi agli strumenti
finanziari derivati previsti dall'art. 1, comma 3, del
testo unico delle disposizioni in materia di
intermediazione finanziaria, di cui al decreto legislativo
24 febbraio 1998, n. 58;
b) procedere alla rinegoziazione dei contratti
derivati gia' in essere alla data di entrata in vigore
della presente disposizione;
c) stipulare contratti di finanziamento che includono
componenti derivate.
3-bis. Dal divieto di cui al comma 3 sono esclusi:
a) le estinzioni anticipate totali dei contratti
relativi agli strumenti finanziari derivati;
b) le riassegnazioni dei medesimi contratti a
controparti diverse dalle originarie, nella forma di
novazioni soggettive, senza che vengano modificati i
termini e le condizioni finanziarie dei contratti
riassegnati;
c) la possibilita' di ristrutturare il contratto
derivato a seguito di modifica della passivita' alla quale
il medesimo contratto e' riferito, esclusivamente nella
forma di operazioni prive di componenti opzionali e volte
alla trasformazione da tasso fisso a variabile o viceversa
e con la finalita' di mantenere la corrispondenza tra la
passivita' d) il perfezionamento di contratti di
finanziamento che includono l'acquisto di cap da parte
dell'ente.
3-ter. Dal divieto di cui al comma 3 e' esclusa la
facolta' per gli enti di cui al comma 2 di procedere alla
cancellazione, dai contratti derivati esistenti, di
eventuali clausole di risoluzione anticipata, mediante
regolamento per cassa nell'esercizio di riferimento del
relativo saldo.
3-quater. Dal divieto di cui al comma 3 e' esclusa
altresi' la facolta' per gli enti di cui al comma 2 di
procedere alla cancellazione, dai contratti derivati
esistenti, di componenti opzionali diverse dalla opzione
cap di cui gli enti siano stati acquirenti, mediante
regolamento per cassa nell'esercizio di riferimento del
relativo saldo.
4. Nei casi previsti dai commi 3-bis, 3-ter e 3-quater,
il soggetto competente per l'ente alla sottoscrizione del
contratto attesta per iscritto di avere preso conoscenza
dei rischi e delle caratteristiche del medesimo contratto,
nonche' delle variazioni intervenute nella copertura del
sottostante indebitamento.
5. Il contratto relativo a strumenti finanziari
derivati o il contratto di finanziamento che include
l'acquisto di cap da parte dell'ente, stipulato in
violazione delle disposizioni previste dal presente
articolo o privo dell'attestazione di cui al comma 4, e'
nullo. La nullita' puo' essere fatta valere solo dall'ente.
6.
7. Fermo restando quanto previsto in termini di
comunicazione ai sensi e per gli effetti dell'art. 41,
commi 2-bis e 2-ter, della legge 28 dicembre 2001, n. 448,
il Ministero dell'economia e delle finanze trasmette
altresi' mensilmente alla Corte dei conti copia della
documentazione ricevuta in relazione ai contratti stipulati
di cui al comma 3.
8. Gli enti di cui al comma 2 allegano al bilancio di
previsione e al bilancio consuntivo una nota informativa
che evidenzi gli oneri e gli impegni finanziari,
rispettivamente stimati e sostenuti, derivanti da contratti
relativi a strumenti finanziari derivati o da contratti di
finanziamento che includono una componente derivata.
9. All'art. 3, comma 17, secondo periodo, della legge
24 dicembre 2003, n. 350, dopo le parole: «cessioni di
crediti vantati verso altre amministrazioni pubbliche» sono
aggiunte le seguenti: «nonche', sulla base dei criteri
definiti in sede europea dall'Ufficio statistico delle
Comunita' europee (EUROSTAT), l'eventuale premio incassato
al momento del perfezionamento delle operazioni derivate».
10. Sono abrogati l'art. 41, comma 2, primo periodo,
della legge 28 dicembre 2001, n. 448, nonche' l'art. 1,
commi 381, 382, 383 e 384, della legge 24 dicembre 2007, n.
244. Le disposizioni relative all'utilizzo degli strumenti
derivati da parte degli enti territoriali emanate in
attuazione dell'art. 41, comma 1, ultimo periodo, della
legge 28 dicembre 2001, n. 448, sono abrogate dalla data di
entrata in vigore della legge di stabilita' 2014.
11. Restano salve tutte le disposizioni in materia di
indebitamento delle regioni, delle province autonome di
Trento e di Bolzano e degli enti locali che non siano in
contrasto con le disposizioni del presente articolo.".
- Si riporta il testo vigente del paragrafo 1 dell'art.
47 del regolamento (UE) n. 600/2014, del Parlamento europeo
e del Consiglio, del 15 maggio 2014 (sui mercati degli
strumenti finanziari e che modifica il regolamento (UE) n.
648/2012:
"Art. 47. Decisione di equivalenza
1. La Commissione puo' adottare una decisione
conformemente alla procedura di esame di cui all'art. 51,
paragrafo 2, in relazione a un paese terzo per attestare
che il regime giuridico e di vigilanza del paese terzo
garantisce che le imprese autorizzate nello stesso si
conformino a requisiti giuridicamente vincolanti in materia
di norme di comportamento e prudenziali che hanno un
effetto equivalente ai requisiti enunciati nel presente
regolamento, nella direttiva 2013/36/UE e nella direttiva
2014/65/UE, nonche' nelle misure di esecuzione adottate a
norma del presente regolamento e di tali direttive e che
quel paese terzo prevede un efficace regime equivalente di
riconoscimento delle imprese di investimento autorizzate ai
sensi della giurisdizione del paese terzo.
Il quadro delle norme di comportamento e prudenziali di
un paese terzo possono essere considerati aventi effetti
equivalenti se soddisfano tutte le seguenti condizioni:
a) le imprese che forniscono servizi e attivita' di
investimento in quel paese terzo sono soggette ad
autorizzazione e a una vigilanza e messa in applicazione
delle norme efficace e permanente;
b) le imprese che forniscono servizi e attivita' di
investimento in quel paese terzo sono soggette a requisiti
patrimoniali sufficienti e a requisiti appropriati
applicabili agli azionisti e ai membri dell'organo di
direzione;
c) le imprese che forniscono servizi e attivita' di
investimento sono soggette a requisiti organizzativi
appropriati nell'area delle funzioni di controllo interno;
d) le imprese che forniscono servizi e attivita' di
investimento sono soggette a norme di comportamento
appropriate;
e) il quadro garantisce la trasparenza e l'integrita'
del mercato, impedendo gli abusi di mercato sotto forma di
abuso di informazioni privilegiate e manipolazioni di
mercato.
(Omissis).".
- I riferimenti al Testo unico della finanza e al Testo
unico bancario sono riportati nelle Note all'art. 2.