Art. 36
Banche popolari e Fondo indennizzo risparmiatori
1. All'articolo 1, comma 2, del decreto-legge 24 gennaio 2015, n.
3, convertito, con modificazioni, dalla legge 24 marzo 2015, n. 33,
la parola: «2019» e' sostituita dalla seguente: «2020».
2. All'articolo 1 della legge 30 dicembre 2018, n.145, sono
apportate le seguenti modifiche:
a) al comma 494, le parole «e aventi causa» sono sostituite dalle
seguenti: «mortis causa, o il coniuge, il soggetto legato da unione
civile, il convivente more uxorio o di fatto di cui alla legge 20
maggio 2016, n. 76, i parenti entro il secondo grado, ove siano
succeduti nel possesso dei predetti strumenti finanziari in forza di
trasferimento a titolo particolare per atto tra vivi»;
b) al comma 496, primo periodo, dopo le parole «costo di
acquisto,» sono inserite le seguenti: «inclusi gli oneri fiscali,»;
c) al comma 497, primo periodo, dopo le parole «costo di
acquisto,» sono inserite le seguenti: «inclusi gli oneri fiscali,»;
d) al comma 500, secondo periodo, dopo le parole «titoli di Stato
con scadenza equivalente» sono aggiunte le seguenti: «determinato ai
sensi dei commi 3, 4 e 5 dell'articolo 9 del decreto-legge 3 maggio
2016, n.59, convertito, con modificazioni, dalla legge 30 giugno
2016, n. 119»;
e) al comma 501, i periodi secondo, terzo, quarto, quinto e sesto
sono sostituiti dai seguenti:
«Con decreto del Ministro dell'economia e delle finanze sono
definite le modalita' di presentazione della domanda di indennizzo
nonche' i piani di riparto delle risorse disponibili. Con il medesimo
decreto e' istituita e disciplinata una Commissione tecnica per: ((
l'esame delle domande e l'ammissione all'indennizzo del FIR )); la
verifica delle violazioni massive, nonche' della sussistenza del
nesso di causalita' tra le medesime e il danno subito dai
risparmiatori; l'erogazione dell'indennizzo da parte del FIR. Le
suddette verifiche possono avvenire anche attraverso la preventiva
tipizzazione delle violazioni massive e la corrispondente
identificazione degli elementi oggettivi e/o soggettivi in presenza
dei quali l'indennizzo puo' essere direttamente erogato. Il decreto
indica i tempi delle procedure di definizione delle istanze
presentate entro il termine di cui al penultimo periodo e, in modo
non tassativo, le fattispecie di violazioni massive. Il suddetto
procedimento non si applica ai casi di cui al comma 502-bis. La
citata Commissione e' composta da nove membri in possesso di idonei
requisiti di competenza, indipendenza, onorabilita' e probita'. Con
successivo decreto del Ministro dell'economia e delle finanze sono
nominati i componenti della Commissione tecnica e determinati gli
emo-lumenti da attribuire ai medesimi, nel limite massimo di 1,2
milioni di euro per ciascuno degli anni 2019, 2020 e 2021. Ai
relativi oneri si provvede mediante la corrispondente riduzione della
dotazione del FIR. Qualora l'importo dei compensi da attribuire ai
componenti della Commissione tecnica risulti inferiore al predetto
limite massimo, con decreto del Ministro dell'economia e delle
finanze, l'importo eccedente confluisce nel FIR. Il Ministro
dell'economia e delle finanze e' autorizzato ad apportare le
occorrenti variazioni di bilancio. La domanda di indennizzo,
corredata di idonea documentazione attestante i requisiti di cui al
comma 494, e' inviata entro il termine di centottanta giorni
decorrenti dalla data individuata con apposito decreto del Ministro
dell'economia e delle finanze. »;
f) dopo il comma 501 e' inserito il seguente comma:
«501-bis. Le attivita' di supporto per l'espletamento delle
funzioni della Commissione tecnica di cui al comma 501 sono affidate
dal Ministero dell'economia e delle finanze, (( nel rispetto dei
pertinenti principi dell'ordinamento nazionale e di quello
dell'Unione europea )), a societa' a capitale interamente pubblico,
su cui l'amministrazione dello Stato esercita un controllo analogo a
quello esercitato su propri servizi e che svolge la propria attivita'
quasi esclusivamente nei confronti della predetta amministrazione.
Gli oneri e le spese relative alle predette attivita' sono a carico
delle risorse finanziarie del FIR non oltre il limite massimo
complessivo di 12,5 milioni di euro. »;
g) il comma 502 e' sostituito dal seguente:
«502. I risparmiatori di cui al comma 502-bis sono soddisfatti
con priorita' a valere sulla dotazione del FIR. »;
h) dopo il comma 502, sono aggiunti i seguenti:
«502-bis. Previo accertamento da parte della Commissione
tecnica di cui al comma 501 esclusivamente dei requisiti soggettivi e
oggettivi previsti nel presente comma, hanno diritto all'erogazione
da parte del FIR di un indennizzo forfettario dell'ammontare
determinato ai sensi dei precedenti commi 496 e 497 i risparmiatori
persone fisiche, imprenditori individuali, anche agricoli,
coltivatori diretti, in possesso delle azioni e delle obbligazioni
subordinate delle banche di cui al comma 493 alla data del
provvedimento di messa in liquidazione coatta amministrativa - ovvero
i loro successori mortis causa o il coniuge, il soggetto legato da
unione civile, il convivente more uxorio o di fatto, i parenti entro
il secondo grado in possesso dei suddetti strumenti finanziari a
seguito di trasferimento con atto tra vivi - che soddisfano una delle
seguenti condi-zioni: a) patrimonio mobiliare di proprieta' del
risparmiatore di valore in-feriore a 100.000 euro; b) ammontare del
reddito complessivo del risparmiatore ai fini dell'imposta sul
reddito delle persone fisiche inferiore a 35.000 euro nell'anno 2018
((, al netto di eventuali prestazioni di previdenza complementare
erogate sotto forma di rendita )). Il valore del patrimonio mobiliare
di cui alla suddetta lettera a) risulta dal patrimonio mobiliare
posseduto al 31 dicembre 2018, esclusi gli strumenti finanziari di
cui al comma 494, (( nonche' i contratti di assicurazione a
capitalizzazione o mista sulla vita, )) calcolato secondo i criteri e
le istruzioni approvati con decreto del Ministero del lavoro e delle
politiche sociali, Direzione generale per l'inclusione e le politiche
sociali, di concerto con il Ministero dell'economia e delle finanze,
Dipartimento delle finanze del 13 aprile 2017, n. 138, recante
approvazione del modello tipo di dichiarazione sostitutiva unica
(DSU), nonche' delle relative istruzioni per la compilazione, ai
sensi dell'articolo 10, comma 3, del decreto del Presidente del
Consiglio dei ministri del 5 dicembre 2013, n. 159. Con il decreto
del Ministro dell'economia e delle finanze previsto dal precedente
comma 501 sono stabilite le modalita' di presentazione dell'istanza
di erogazione del menzionato indennizzo forfettario. ((
Nell'erogazione degli indennizzi effettuata ai sensi del presente
comma e' data precedenza ai pagamenti di importo non superiore a
50.000 euro. ))
502-ter. Il limite di valore del patrimonio mobiliare di
proprieta' del risparmiatore, di cui al comma 502-bis, lettera a),
puo' essere elevato fino a 200.000 euro con decreto del Presidente
del Consiglio dei ministri, su proposta del Ministro dell'economia e
delle finanze, previo assenso della Commissione europea. Il decreto
del Ministro dell'economia e delle finanze di cui al comma 501,
secondo periodo, e' conseguentemente ade-guato.».
(( 2-bis.Al fine di promuovere e sostenere l'imprenditoria, di
stimolare la competizione nel mercato e di assicurare la protezione
adeguata dei consumatori, degli investitori e del mercato dei
capitali, nonche' di favorire il raccordo tra le istituzioni, le
autorita' e gli operatori del settore, il Ministro dell'economia e
delle finanze, sentiti la Banca d'Italia, la Commissione nazionale
per le societa' e la borsa (CONSOB) e l'Istituto per la vigilanza
sulle assicurazioni (IVASS), adotta, entro centottanta giorni dalla
data di entrata in vigore della legge di conversione del presente
decreto, uno o piu' regolamenti per definire le condizioni e le
modalita' di svolgimento di una sperimentazione relativa alle
attivita' di tecno-finanza (FinTech) volte al perseguimento, mediante
nuove tecnologie quali l'intelligenza artificiale e i registri
distribuiti, dell'innovazione di servizi e di prodotti nei settori
finanziario, creditizio, assicurativo e dei mercati regolamentati.
2-ter.La sperimentazione di cui al comma 2-bis si conforma al
principio di proporzionalita' previsto dalla normativa dell'Unione
europea ed e' caratterizzata da:
a) una durata massima di diciotto mesi;
b) requisiti patrimoniali ridotti;
c) adempimenti semplificati e proporzionati alle attivita' che si
intende svolgere;
d) tempi ridotti delle procedure autorizzative;
e) definizione di perimetri di operativita'.
2-quater. Nel rispetto della normativa inderogabile dell'Unione
europea, i regolamenti di cui al comma 2-bis stabiliscono o
individuano i criteri per determinare:
a) i requisiti di ammissione alla sperimentazione;
b) i requisiti patrimoniali;
c) gli adempimenti semplificati e proporzionati alle attivita' che
si intende svolgere;
d) i perimetri di operativita';
e) gli obblighi informativi;
f) i tempi per il rilascio di autorizzazioni;
g) i requisiti di professionalita' degli esponenti aziendali;
h) i profili di governo societario e di gestione del rischio;
i) le forme societarie ammissibili anche in deroga alle forme
societarie previste dal testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia, di cui al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385,
dal testo unico delle disposizioni in materia di intermediazione
finanziaria, di cui al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, e
dal codice delle assicurazioni private, di cui al decreto legislativo
7 settembre 2005, n. 209;
l) le eventuali garanzie finanziarie;
m) l'iter successivo al termine della sperimentazione.
2-quinquies. Le misure di cui al comma 2-ter possono essere
differenziate e adeguate in considerazione delle particolarita' e
delle esigenze dei casi specifici; esse hanno carattere temporaneo e
garantiscono adeguate forme di informazione e di protezione a favore
di consumatori e investitori, nonche' del corretto funzionamento dei
mercati. L'operativita' delle misure cessa al termine del relativo
periodo, ovvero alla perdita dei requisiti o al superamento dei
limiti operativi stabiliti, nonche' negli altri casi previsti dai
regolamenti di cui al comma 2-bis.
2-sexies. La sperimentazione non comporta il rilascio di
autorizzazioni per l'esercizio di attivita' riservate da svolgersi al
di fuori di essa. Nel rispetto delle norme stabilite dai regolamenti
di cui al comma 2-bis e delle finalita' del periodo di
sperimentazione, ciascuna autorita', nell'ambito delle materie di
propria competenza, anche in raccordo con le altre autorita', ha
facolta' di adottare iniziative per la sperimentazione delle
attivita' di cui al comma 2-bis. Nelle more di eventuali adeguamenti
normativi, al termine del periodo di sperimentazione, le autorita'
possono autorizzare temporaneamente i soggetti ammessi alla
sperimentazione medesima a operare nel mercato sulla base di
un'interpretazione aggiornata della legislazione vigente specifica
del settore.
2-septies. La Banca d'Italia, la CONSOB e l'IVASS redigono
annualmente, ciascuno per quanto di propria competenza, una relazione
d'analisi sul settore tecno-finanziario, riportando quanto emerge
dall'applicazione del regime di sperimentazione di cui al comma
2-bis, e segnalano eventuali modifiche normative o regolamentari
necessarie per lo sviluppo del settore, la tutela del risparmio e la
stabilita' finanziaria.
2-octies. E' istituito presso il Ministero dell'economia e delle
finanze il Comitato FinTech. Il Comitato ha il compito di individuare
gli obiettivi, definire i programmi e porre in essere le azioni per
favorire lo sviluppo della tecno-finanza, anche in cooperazione con
soggetti esteri, nonche' di formulare proposte di carattere normativo
e agevolare il contatto degli operatori del settore con le
istituzioni e con le autorita'. Sono membri permanenti del Comitato
il Ministro dell'economia e delle finanze, il Ministro dello sviluppo
economico, il Ministro per gli affari europei, la Banca d'Italia, la
CONSOB, l'IVASS, l'Autorita' garante della concorrenza e del mercato,
il Garante per la protezione dei dati personali, l'Agenzia per
l'Italia digitale e l'Agenzia delle entrate. Il Comitato puo'
invitare alle proprie riunioni, con funzioni consultive e senza
diritto di voto, ulteriori istituzioni e autorita', nonche'
associazioni di categoria, imprese, enti e soggetti operanti nel
settore della tecno-finanza. I regolamenti di cui al comma 2-bis
stabiliscono le attribuzioni del Comitato. Dall'attuazione delle
disposizioni dei commi da 2-bis al presente comma non devono derivare
nuovi o maggiori oneri per la finanza pubblica.
2-novies. Le autorita' di vigilanza e di controllo sono
autorizzate, singolarmente o in collaborazione tra loro, a stipulare
accordi con una o piu' universita' sottoposte alla vigilanza del
Ministro dell'istruzione, dell'universita' e della ricerca e con
centri di ricerca ad esse collegati, aventi ad oggetto lo studio
dell'applicazione alla loro attivita' istituzionale degli strumenti
di intelligenza artificiale, di registri contabili criptati e di
registri distribuiti, nonche' la formazione del proprio personale.
Agli oneri derivanti dagli accordi di cui al presente comma le
autorita' provvedono nell'ambito dei rispettivi stanziamenti di
bilancio.
2-decies. All'articolo 24-bis del decreto-legge 23 dicembre 2016,
n.237, convertito, con modificazioni, dalla legge 17 febbraio 2017,
n. 15, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 7 e' sostituito dal seguente:
«7. Dall'istituzione del Comitato di cui al comma 6 non devono
derivare oneri a carico della finanza pubblica, salvo quanto previsto
dal comma 9»;
b) il comma 9 e' sostituito dal seguente:
«9. Il Comitato opera attraverso riunioni periodiche, prevedendo,
ove necessario, la costituzione di specifici gruppi di ricerca cui
possono partecipare accademici ed esperti nella materia. La
partecipazione al Comitato non da' titolo ad alcun emolumento o
compenso o gettone di presenza. E' fatta salva la corresponsione ai
componenti del Comitato dei rimborsi delle spese di viaggio e di
alloggio, sostenute per la partecipazione alle riunioni periodiche di
cui al primo periodo, a valere sui fondi previsti dal comma 11 ».
2-undecies. All'articolo 48-bis, comma 1, secondo periodo, del
decreto del Presidente della Repubblica 29 settembre 1973, n. 602,
sono aggiunte, in fine, le seguenti parole: «nonche' ai risparmiatori
di cui all'articolo 1, comma 494, della legge 30 dicembre 2018, n.
145, che hanno subito un pregiudizio ingiusto da parte di banche e
loro controllate aventi sede legale in Italia, poste in liquidazione
coatta amministrativa dopo il 16 novembre 2015 e prima del 16 gennaio
2018».
2-duodecies. All'articolo 5, comma 1, del decreto-legge 25 marzo
2019, n.22, convertito, con modificazioni, dalla legge 20 maggio
2019, n. 41, le parole: «ad operarvi nel periodo transitorio,» sono
sostituite dalle seguenti: «ad operare con le medesime modalita' nel
periodo transitorio,».
2-terdecies. La CONSOB ordina ai fornitori di connettivita' alla
rete internet ovvero ai gestori di altre reti telematiche o di
telecomunicazione, o agli operatori che in relazione ad esse
forniscono servizi telematici o di telecomunicazione, la rimozione
delle iniziative di chiunque nel territorio della Repubblica,
attraverso le reti telematiche o di telecomunicazione, offre o svolge
servizi o attivita' di investimento senza esservi abilitato. I
destinatari degli ordini comunicati ai sensi del primo periodo hanno
l'obbligo di inibire l'utilizzazione delle reti delle quali sono
gestori o in relazione alle quali forniscono servizi. La CONSOB puo'
stabilire con regolamento le modalita' e i termini degli adempimenti
previsti dal presente comma. ))