Art. 9
Disposizioni finali
1. Le disposizioni emanate dalle autorita' di vigilanza di settore,
ai sensi di norme abrogate o sostituite per effetto del presente
decreto, continuano a trovare applicazione fino al 31 marzo 2018.
2. Le autorita' di vigilanza di settore adottano, entro 12 mesi
dalla data di entrata in vigore del presente decreto, le disposizioni
attuative dell'articolo 16, comma 2, del decreto legislativo 21
novembre 2007, n. 231, e successive modificazioni.
3. Il decreto del Ministro dell'economia e delle finanze, di
concerto con il Ministro dello sviluppo economico, previsto
dall'articolo 21, comma 5, del decreto legislativo 21 novembre 2007,
n. 231, e successive modificazioni, e' adottato entro 12 mesi dalla
data di entrata in vigore del presente decreto.
4. Ai fini dell'attuazione delle disposizioni contenute nel Titolo
IV del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, e successive
modificazioni, i concessionari adottano gli adeguamenti tecnologici
dei propri processi necessari a dare attuazione alle disposizioni
contenute nel medesimo Titolo entro 12 mesi dalla data di entrata in
vigore del presente decreto.
5. Il decreto del Ministro dell'economia e delle finanze, recante
modalita' tecniche per l'alimentazione e consultazione del registro
di cui all'articolo 45 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n.
231, e successive modificazioni, e' adottato entro 12 mesi dalla data
di entrata in vigore del presente decreto.
6. L'Organismo di cui all'articolo 128-undecies TUB, avvia la
gestione del registro di cui all'articolo 45 del decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231 e successive modificazioni entro tre mesi
dall'entrata in vigore del decreto di cui al comma 5.
7. Gli allegati tecnici a norme contenute nel decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231, abrogate o sostituite per effetto del
presente decreto, sono abrogati.
8. Gli agenti in attivita' finanziaria qualora nella prestazione di
servizi di pagamento di cui all'articolo 1, comma 1, lettera b), n.
6, del decreto legislativo 27 gennaio 2010, n. 11, riscontrino in
capo all'ordinante l'assenza del titolo di soggiorno richiesto dalle
vigenti normative in materia, entro dodici ore dal compimento
dell'operazione, ne danno notizia al Questore del luogo in cui
l'operazione e' stata compiuta, unitamente ai dati relativi
all'identita' dell'ordinante e dell'operazione eseguita.
9. Le disposizioni relative ai consulenti finanziari autonomi e
alle societa' di consulenza finanziaria di cui all'articolo 3, comma
2, lettera v), del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, e
successive modificazioni, entrano in vigore all'avvio
dell'operativita' dell'organismo di vigilanza e tenuta dell'albo
unico dei consulenti finanziari di cui all'articolo 1, comma 36,
della legge 28 dicembre 2015, n. 208.
10. I rinvii effettuati da disposizioni, contenute in qualsiasi
atto o provvedimento normativo, a norme abrogate, sostituite o
modificate per effetto del presente decreto, si intendono effettuati,
in quanto compatibili, alle norme introdotte ovvero sostituite per
effetto della novella recata dal presente decreto.
Note all'art. 9:
Il testo degli articoli 3, 16, 21 e 45 del decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231, citato nelle note
alle premesse, cosi' recita:
"Art. 3. Principi generali
1. Le misure di cui al presente decreto si fondano
anche sulla collaborazione attiva da parte dei destinatari
delle disposizioni in esso previste, i quali adottano
idonei e appropriati sistemi e procedure in materia di
obblighi di adeguata verifica della clientela, di
segnalazione delle operazioni sospette, di conservazione
dei documenti, di controllo interno, di valutazione e di
gestione del rischio, di garanzia dell'osservanza delle
disposizioni pertinenti e di comunicazione per prevenire e
impedire la realizzazione di operazioni di riciclaggio o di
finanziamento del terrorismo. Essi adempiono gli obblighi
previsti avendo riguardo alle informazioni possedute o
acquisite nell'ambito della propria attivita' istituzionale
o professionale.
2. I sistemi e le procedure adottati ai sensi del comma
1 rispettano le prescrizioni e garanzie stabilite dal
presente decreto e dalla normativa in materia di protezione
dei dati personali.
3. Le misure di cui al presente decreto sono
proporzionate al rischio di riciclaggio dei proventi di
attivita' criminose o di finanziamento del terrorismo in
relazione al tipo di cliente, al rapporto continuativo,
alla prestazione professionale, al prodotto o alla
transazione.
4. L'applicazione delle misure previste dal presente
decreto deve essere proporzionata alla peculiarita' delle
varie professioni e alle dimensioni dei destinatari della
presente normativa."
"Art. 16. Obblighi di adeguata verifica della clientela
da parte dei professionisti e dei revisori contabili
1. I professionisti di cui all'articolo 12 osservano
gli obblighi di adeguata verifica della clientela nello
svolgimento della propria attivita' professionale in forma
individuale, associata o societaria, nei seguenti casi:
a) quando la prestazione professionale ha ad oggetto
mezzi di pagamento, beni od utilita' di valore pari o
superiore a 15.000 euro;
b) quando eseguono prestazioni professionali
occasionali che comportino la trasmissione o la
movimentazione di mezzi di pagamento di importo pari o
superiore a 15.000 euro, indipendentemente dal fatto che
siano effettuate con una operazione unica o con piu'
operazioni che appaiono tra di loro collegate per
realizzare un'operazione frazionata;
c) tutte le volte che l'operazione sia di valore
indeterminato o non determinabile. Ai fini dell'obbligo di
adeguata verifica della clientela, la costituzione,
gestione o amministrazione di societa', enti, trust o
soggetti giuridici analoghi integra in ogni caso
un'operazione di valore non determinabile;
d) quando vi e' sospetto di riciclaggio o di
finanziamento del terrorismo, indipendentemente da
qualsiasi deroga, esenzione o soglia applicabile;
e) quando vi sono dubbi sulla veridicita' o
sull'adeguatezza dei dati precedentemente ottenuti ai fini
dell'identificazione di un cliente.
2. I revisori contabili di cui all'articolo 13
osservano gli obblighi di adeguata verifica del cliente e
di controllo dei dati acquisiti nello svolgimento della
propria attivita' professionale in forma individuale,
associata o societaria, nei casi indicati alle lettere c),
d) ed e) del comma 1."
"Art. 21. Obblighi del cliente
1. I clienti forniscono, sotto la propria
responsabilita', tutte le informazioni necessarie e
aggiornate per consentire ai soggetti destinatari del
presente decreto di adempiere agli obblighi di adeguata
verifica della clientela. Ai fini dell'identificazione del
titolare effettivo, i clienti forniscono per iscritto,
sotto la propria responsabilita', tutte le informazioni
necessarie e aggiornate delle quali siano a conoscenza."
"Art. 45. Tutela della riservatezza
1. I soggetti obbligati alla segnalazione ai sensi
dell'articolo 41 adottano adeguate misure per assicurare la
massima riservatezza dell'identita' delle persone che
effettuano la segnalazione. Gli atti e i documenti in cui
sono indicate le generalita' di tali persone sono custoditi
sotto la diretta responsabilita' del titolare
dell'attivita' o del legale rappresentante o del loro
delegato.
2. Gli ordini professionali di cui all'articolo 43,
comma 2, adottano adeguate misure per assicurare la massima
riservatezza dell'identita' dei professionisti che
effettuano la segnalazione. Gli atti e i documenti in cui
sono indicate le generalita' di tali persone sono custoditi
sotto la diretta responsabilita' del presidente o di un
soggetto da lui delegato.
3. La UIF, la Guardia di finanza e la DIA possono
richiedere ulteriori informazioni ai fini dell'analisi o
dell'approfondimento investigativo della segnalazione ai
sensi dell'articolo 47 al soggetto che ha effettuato la
segnalazione e a quelli, comunque destinatari degli
obblighi ai sensi dell'articolo 10, cui la segnalazione e'
collegata secondo le seguenti modalita':
a) nel caso di segnalazione effettuata con le modalita'
di cui agli articoli 42 e 44, le informazioni sono
richieste all'intermediario finanziario e a quelli,
comunque destinatari degli obblighi ai sensi dell'articolo
10, cui la segnalazione e' collegata o alla societa' di
revisione di cui all'articolo 13, comma 1, lettera a);
b) nel caso degli ordini professionali individuati ai
sensi dell'articolo 43, comma 2, le informazioni sono
richieste all'ordine competente;
c) nel caso di segnalazione effettuata da
professionista che non si avvale dell'ordine professionale,
ovvero dagli altri soggetti di cui agli articoli 10, comma
2, lettera e), 13, comma 1, lettera b), e 14, le
informazioni sono richieste al segnalante, adottando
adeguate misure al fine di assicurare la riservatezza di
cui al comma 5.
4. La trasmissione delle segnalazioni di operazioni
sospette, le eventuali richieste di approfondimenti,
nonche' gli scambi di informazioni, attinenti alle
operazioni sospette segnalate, tra la UIF, la Guardia di
finanza, la DIA, le autorita' di vigilanza e gli ordini
professionali avvengono per via telematica, con modalita'
idonee a garantire la riferibilita' della trasmissione dei
dati ai soli soggetti interessati, nonche' l'integrita'
delle informazioni trasmesse.
5. La UIF, la Guardia di finanza e la DIA adottano,
anche sulla base di protocolli d'intesa e sentito il
Comitato di sicurezza finanziaria, adeguate misure per
assicurare la massima riservatezza dell'identita' dei
soggetti che effettuano le segnalazioni.
6. In caso di denuncia o di rapporto ai sensi degli
articoli 331 e 347 del codice di procedura penale,
l'identita' delle persone fisiche e dei soggetti comunque
destinatari degli obblighi ai sensi dell'articolo 10 che
hanno effettuato le segnalazioni, anche qualora sia
conosciuta, non e' menzionata.
7. L'identita' delle persone fisiche e dei soggetti
comunque destinatari degli obblighi ai sensi dell'articolo
10 puo' essere rivelata solo quando l'autorita'
giudiziaria, con decreto motivato, lo ritenga
indispensabile ai fini dell'accertamento dei reati per i
quali si procede.
8. Fuori dalle ipotesi di cui al comma 7, in caso di
sequestro di atti o documenti si adottano le necessarie
cautele per assicurare la riservatezza dell'identita' delle
persone fisiche e dei soggetti comunque destinatari degli
obblighi ai sensi dell'articolo 10 che hanno effettuato le
segnalazioni.".
Il Titolo IV del decreto legislativo 21 novembre 2007,
n. 231, citato nelle note alle premesse, e' cosi'
rubricato:
"Titolo IV VIGILANZA E CONTROLLI".
Il testo dell'articolo 128-undecies del citato decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385, cosi' recita:
"Art. 128-undecies Organismo
1. E' istituito un Organismo, avente personalita'
giuridica di diritto privato, con autonomia organizzativa,
statutaria e finanziaria competente per la gestione degli
elenchi degli agenti in attivita' finanziaria e dei
mediatori creditizi. L'Organismo e' dotato dei poteri
sanzionatori necessari per lo svolgimento di tali compiti.
2. I primi componenti dell'organo di gestione
dell'Organismo sono nominati con decreto del Ministro
dell'economia e delle finanze, su proposta della Banca
d'Italia, e restano in carica tre anni a decorrere dalla
data di costituzione dell'Organismo. Il Ministero
dell'economia e delle finanze approva con regolamento lo
Statuto dell'Organismo, sentita la Banca d'Italia.
3. L'Organismo provvede all'iscrizione negli elenchi di
cui all'articolo 128-quater, comma 2, e all'articolo
128-sexies, comma 2, previa verifica dei requisiti
previsti, e svolge ogni altra attivita' necessaria per la
loro gestione; determina e riscuote i contributi e le altre
somme dovute per l'iscrizione negli elenchi; svolge gli
altri compiti previsti dalla legge.
4. L'Organismo verifica il rispetto da parte degli
agenti in attivita' finanziaria e dei mediatori creditizi
della disciplina cui essi sono sottoposti; per lo
svolgimento dei propri compiti, l'Organismo puo' effettuare
ispezioni e puo' chiedere la comunicazione di dati e
notizie e la trasmissione di atti e documenti, fissando i
relativi termini.".
Il testo dell'articolo 1 del decreto legislativo 27
gennaio 2010, n. 11 (Attuazione della direttiva 2007/64/CE,
relativa ai servizi di pagamento nel mercato interno,
recante modifica delle direttive 97/7/CE, 2002/65/CE,
2005/60/CE, 2006/48/CE, e che abroga la direttiva 97/5/CE),
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale 13 febbraio 2010, n.
36, S.O., cosi' recita:
"Articolo 1 Definizioni
1. Nel presente decreto legislativo si intendono per:
a) «consumatore»: la persona fisica di cui all'articolo
3, comma 1, lettera a), del decreto legislativo 6 settembre
2005, n. 206, e successive modificazioni;
b) «servizi di pagamento»: le seguenti attivita':
1) servizi che permettono di depositare il contante su
un conto di pagamento nonche' tutte le operazioni richieste
per la gestione di un conto di pagamento;
2) servizi che permettono prelievi in contante da un
conto di pagamento nonche' tutte le operazioni richieste
per la gestione di un conto di pagamento;
3) esecuzione di ordini di pagamento, incluso il
trasferimento di fondi, su un conto di pagamento presso il
prestatore di servizi di pagamento dell'utilizzatore o
presso un altro prestatore di servizi di pagamento:
3.1. esecuzione di addebiti diretti, inclusi addebiti
diretti una tantum;
3.2. esecuzione di operazioni di pagamento mediante
carte di pagamento o dispositivi analoghi;
3.3. esecuzione di bonifici, inclusi ordini permanenti;
4) Esecuzione di operazioni di pagamento quando i fondi
rientrano in una linea di credito accordata ad un
utilizzatore di servizi di pagamento:
4.1. esecuzione di addebiti diretti, inclusi addebiti
diretti una tantum;
4.2. esecuzione di operazioni di pagamento mediante
carte di pagamento o dispositivi analoghi;
4.3. esecuzione di bonifici, inclusi ordini permanenti;
5) emissione e/o acquisizione di strumenti di
pagamento;
6) rimessa di denaro;
7) esecuzione di operazioni di pagamento ove il
consenso del pagatore ad eseguire l'operazione di pagamento
sia dato mediante un dispositivo di telecomunicazione,
digitale o informatico e il pagamento sia effettuato
all'operatore del sistema o della rete di telecomunicazioni
o digitale o informatica che agisce esclusivamente come
intermediario tra l'utilizzatore di servizi di pagamento e
il fornitore di beni e servizi.
c) «operazione di pagamento»: l'attivita', posta in
essere dal pagatore o dal beneficiario, di versare,
trasferire o prelevare fondi, indipendentemente da
eventuali obblighi sottostanti tra pagatore e beneficiario;
d) «sistema di pagamento» o «sistema di scambio, di
compensazione e di regolamento»: un sistema di
trasferimento di fondi con meccanismi di funzionamento
formali e standardizzati e regole comuni per il
trattamento, la compensazione e/o il regolamento di
operazioni di pagamento;
e) «pagatore»: il soggetto titolare di un conto di
pagamento a valere sul quale viene impartito un ordine di
pagamento ovvero, in mancanza di un conto di pagamento, il
soggetto che impartisce un ordine di pagamento;
f) «beneficiario»: il soggetto previsto quale
destinatario dei fondi oggetto dell'operazione di
pagamento;
g) «prestatore di servizi di pagamento»: uno dei
seguenti organismi: istituti di moneta elettronica e
istituti di pagamento nonche', quando prestano servizi di
pagamento, banche, Poste Italiane s.p.a., la Banca centrale
europea e le banche centrali nazionali se non agiscono in
veste di autorita' monetarie, altre autorita' pubbliche, le
pubbliche amministrazioni statali, regionali e locali se
non agiscono in veste di autorita' pubbliche;
h) «utilizzatore di servizi di pagamento» o
«utilizzatore»: il soggetto che utilizza un servizio di
pagamento in veste di pagatore o beneficiario o di
entrambi;
i) «contratto quadro»: il contratto che disciplina la
futura esecuzione di operazioni di pagamento singole e
ricorrenti e che puo' dettare gli obblighi e le condizioni
che le parti devono rispettare per l'apertura e la gestione
di un conto di pagamento;
l) «conto di pagamento»: un conto intrattenuto presso
un prestatore di servizi di pagamento da uno o piu'
utilizzatori di servizi di pagamento per l'esecuzione di
operazioni di pagamento;
m) «fondi»: banconote e monete, moneta scritturale e
moneta elettronica cosi' come definita dall'articolo 1,
comma 2, lettera h-ter), testo unico delle leggi in materia
bancaria e creditizia, di cui al decreto legislativo
1°settembre 1993, n. 385;
n) «rimessa di denaro»: servizio di pagamento dove,
senza l'apertura di conti di pagamento a nome del pagatore
o del beneficiario, il prestatore di servizi di pagamento
riceve i fondi dal pagatore con l'unico scopo di trasferire
un ammontare corrispondente al beneficiario o a un altro
prestatore di servizi di pagamento che agisce per conto del
beneficiario, e/o dove tali fondi sono ricevuti per conto
del beneficiario e messi a sua disposizione;
o) «ordine di pagamento»: qualsiasi istruzione data da
un pagatore o da un beneficiario al proprio prestatore di
servizi di pagamento con la quale viene chiesta
l'esecuzione di un'operazione di pagamento;
p) «data valuta»: la data di riferimento usata da un
prestatore di servizi di pagamento per il calcolo degli
interessi applicati ai fondi addebitati o accreditati su un
conto di pagamento;
q) «autenticazione»: una procedura che consente al
prestatore di servizi di pagamento di verificare l'utilizzo
di uno specifico strumento di pagamento, inclusi i relativi
dispositivi personalizzati di sicurezza;
r) «identificativo unico»: la combinazione di lettere,
numeri o simboli che il prestatore di servizi di pagamento
indica all'utilizzatore di servizi di pagamento e che
l'utilizzatore deve fornire al proprio prestatore di
servizi di pagamento per identificare con chiarezza l'altro
utilizzatore del servizio di pagamento e/o il suo conto di
pagamento per l'esecuzione di un'operazione di pagamento;
ove non vi sia un conto di pagamento, l'identificativo
unico identifica solo l'utilizzatore del servizio di
pagamento;
s) «strumento di pagamento»: qualsiasi dispositivo
personalizzato e/o insieme di procedure concordate tra
l'utilizzatore e il prestatore di servizi di pagamento e di
cui l'utilizzatore di servizi di pagamento si avvale per
impartire un ordine di pagamento;
t) «micro-impresa»: l'impresa che, al momento della
conclusione del contratto per la prestazione di servizi di
pagamento, e' un'impresa che possiede i requisiti previsti
dalla raccomandazione n. 2003/361/CE della Commissione, del
6 maggio 2003, vigente alla data di entrata in vigore del
presente decreto, ovvero i requisiti individuati con
decreto del Ministro dell'economia e delle finanze
attuativo delle misure adottate dalla Commissione europea
ai sensi dell'articolo 84, lettera b), della direttiva
2007/64/CE;
u) «giornata operativa»: il giorno in cui il prestatore
di servizi di pagamento del pagatore o del beneficiario
coinvolto nell'esecuzione di un'operazione di pagamento e'
operativo, in base a quanto e' necessario per l'esecuzione
dell'operazione stessa;
v) «addebito diretto»: un servizio di pagamento per
l'addebito del conto di pagamento di un pagatore in base al
quale un'operazione di pagamento e' disposta dal
beneficiario in conformita' al consenso dato dal pagatore
al beneficiario, al prestatore di servizi di pagamento del
beneficiario o al prestatore di servizi di pagamento del
pagatore medesimo;
z) «area unica dei pagamenti in euro»: l'insieme dei
Paesi aderenti al processo di integrazione dei servizi di
pagamento in euro secondo regole e standard definiti in
appositi documenti;
aa) «tasso di cambio di riferimento»: il tasso di
cambio che e' utilizzato come base per calcolare un cambio
valuta e che e' reso disponibile dal fornitore di servizi
di pagamento o proviene da una fonte accessibile al
pubblico.".
Il testo del comma 36, dell'articolo 1, della legge 28
dicembre 2015, n. 208 (Disposizioni per la formazione del
bilancio annuale e pluriennale dello Stato (legge di
stabilita' 2016)), pubblicata nella Gazzetta Ufficiale 30
dicembre 2015, n. 302, S.O., cosi' recita:
" 36. Le funzioni di vigilanza sui promotori finanziari
attribuite alla CONSOB dal testo unico delle disposizioni
in materia di intermediazione finanziaria, di cui al
decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, di seguito
denominato «decreto legislativo n. 58 del 1998», sono
trasferite all'organismo di cui all'articolo 31, comma 4,
del predetto decreto legislativo, che assume anche le
funzioni dell'organismo di cui agli articoli 18-bis, comma
6, e 18-ter, comma 3, del medesimo decreto legislativo
nonche' la denominazione di «organismo di vigilanza e
tenuta dell'albo unico dei consulenti finanziari». Tale
organismo opera nel rispetto dei principi e dei criteri
stabiliti dalla CONSOB con proprio regolamento e sotto la
vigilanza della medesima. I riferimenti all'organismo di
tenuta dell'albo dei consulenti finanziari nonche' alla
CONSOB, contenuti negli articoli 18-bis, comma 6, 31, comma
7, 55 e 196, comma 2, del decreto legislativo n. 58 del
1998, si intendono sostituiti da riferimenti all'organismo
di cui al primo periodo del presente comma. I commi 2, 3, 4
e 5 dell'articolo 18-bis del decreto legislativo n. 58 del
1998 sono abrogati. Resta ferma la vigente regolamentazione
degli obblighi previdenziali degli iscritti all'albo di cui
al citato articolo 31, comma 4, del decreto legislativo n.
58 del 1998."