Art. 18
Modifiche all'articolo 27 del decreto legislativo 13 agosto 2010, n.
141
1. Il comma 1 dell'articolo 27 del decreto legislativo 13 agosto
2010 n. 141, e' sostituito dal seguente:
«1. Al decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, sono apportate
le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 9, comma 2, le parole "e con la UIF" sono
sostituite dalle seguenti ", con la UIF, con la Guardia di Finanza e
con la DIA";
b) all'articolo 11, comma 1, la lettera l) e' soppressa e dopo la
lettera m) e' inserita la seguente: "m-bis) le societa' fiduciarie di
cui all'articolo 199, comma 2, del decreto legislativo 24 febbraio
1998, n. 58;";
c) all'articolo 11, comma 1, alla lettera m) le parole: "elenco
generale" sono sostituite dalla seguente: "albo";
d) all'articolo 11, comma 2, lettera a), dopo le parole: "di cui
alla legge 23 novembre 1939, n. 1966" sono inserite le seguenti: "ad
eccezione di quelle di cui all'articolo 199, comma 2, del decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58";
d-bis) all'articolo 11, comma 2, la lettera b) e' sostituita
dalla seguente: "b) i soggetti disciplinati dagli articoli 111 e 112
del TUB;";
d-ter) all'articolo 11, comma 2, la lettera c) e' sostituita
dalla seguente: "c) i soggetti che esercitano professionalmente
l'attivita' di cambiavalute, consistente nella negoziazione a pronti
di mezzi di pagamento in valuta;";
e) all'articolo 11, comma 3, le lettere c) e d), sono sostituite
dalle seguenti: " c) i mediatori creditizi iscritti nell'elenco
previsto dall'articolo 128-sexies, comma 2, del TUB; d) gli agenti in
attivita' finanziaria iscritti nell'elenco previsto dall'articolo
128-quater, comma 2, del TUB e gli agenti indicati nell'articolo
128-quater, commi 6 e 7, del medesimo TUB.";
f) all'articolo 11, dopo il comma 3, e' inserito il seguente:
"3-bis. Nelle operazioni di cartolarizzazione di crediti disciplinate
dalla legge 30 aprile 1999, n. 130, gli obblighi di cui al presente
decreto sono assolti dai soggetti di cui all'articolo 2, comma 6,
della medesima legge.";
g) all'articolo 13 dopo il comma 2 e' aggiunto il seguente: "Con
l'entrata in vigore delle disposizioni attuative del decreto
legislativo 27 gennaio 2010, n. 39, la lettera a) del comma 1 si
riferisce ai revisori legali e le societa' di revisione con incarichi
di revisione su enti di interesse pubblico e la lettera b) del
medesimo comma 1 si riferisce ai revisori legali e le societa' di
revisione senza incarichi di revisione su enti di interesse
pubblico.";
h) all'articolo 15:
1) al comma 3, dopo le parole "gli istituti di moneta
elettronica" sono aggiunte le seguenti: ", gli istituti di
pagamento";
2) il comma 4 e' sostituito dal seguente: "4. Gli agenti di cui
all'articolo 11, comma 3, lettera d), osservano gli obblighi di
adeguata verifica della clientela anche per le operazioni di importo
inferiore a 15.000 euro.";
i) all'articolo 23:
1) dopo il comma 1 e' inserito il seguente: "1-bis. Nel caso in
cui non sia possibile rispettare gli obblighi di adeguata verifica
relativamente a rapporti continuativi gia' in essere, operazioni o
prestazioni professionali in corso di realizzazione, gli enti o le
persone soggetti al presente decreto restituiscono al cliente i
fondi, gli strumenti e le altre disponibilita' finanziarie di
spettanza, liquidandone il relativo importo tramite bonifico su un
conto corrente bancario indicato dal cliente stesso. Il trasferimento
dei fondi e' accompagnato da un messaggio che indica alla controparte
bancaria che le somme sono restituite al cliente per l'impossibilita'
di rispettare gli obblighi di adeguata verifica della clientela
stabiliti dall'articolo 18, comma 1.";
2) al comma 2 sono anteposte le seguenti parole: "Nei casi di
cui ai commi 1 e 1-bis, ";
l) all'articolo 25, comma 1, lettera a), le parole: "lettere b) e
c)" sono sostituite dalle seguenti: "lettera b)";
m) all'articolo 36, il comma 2-bis e' sostituito dal seguente:
"2-bis. Gli intermediari di cui all'articolo 11, comma 1, registrano
con le modalita' indicate nel presente capo e conservano per un
periodo di dieci anni anche le operazioni di importo inferiore a
15.000 euro in relazione alle quali gli agenti di cui all'articolo
11, comma 3, lettera d), sono tenuti ad osservare gli obblighi di
adeguata verifi ca della clientela ai sensi dell'articolo 15, comma
4.";
n) all'articolo 40, comma 1, le parole: "dalla lettera a) alla
lettera g), lettere l), n) e h)" sono sostituite dalle seguenti:
"fatta eccezione per le lettere h) e a)" e le parole: "e le societa'
di revisione indicate nell'articolo 13, comma 1, lettera a)," sono
soppresse;
o) all'articolo 42, comma 3, e' aggiunto, in fine, il seguente
periodo: "La segnalazione di operazione sospetta e' inviata
direttamente alla UIF dai soggetti di cui all'articolo 11, comma 3,
lettere b), limitatamente agli intermediari assicurativi di cui
all'articolo 109, comma 2, lettera b), del CAP, e lettera c) nel caso
in cui un intermediario di riferimento non sia a priori
individuabile. La segnalazione e' inviata alla UIF dagli agenti di
cui all'articolo 128-quater, comma 7, del TUB direttamente ovvero per
il tramite del punto di contatto centrale, insediato in Italia
dall'istituto di moneta elettronica o istituto di pagamento
comunitario. La costituzione del punto di contatto e' obbligatoria in
caso di pluralita' di agenti.";
p) all'articolo 49:
1) al comma 1, le parole: "istituti di moneta elettronica e
Poste italiane S.p.a." sono sostituite dalle seguenti "Poste italiane
S.p.a., istituti di moneta elettronica e istituti di pagamento,
questi ultimi quando prestano servizi di pagamento diversi da quelli
di cui all'articolo 1, comma 1, lettera b), numero 6), del decreto
legislativo 27 gennaio 2010, n. 11.";
2) dopo il comma 1 e' inserito il seguente: "1-bis Per la
negoziazione a pronti di mezzi di pagamento in valuta svolta dai
soggetti iscritti nella sezione prevista dall'articolo 17-bis del
decreto legislativo 13 agosto 2010, n. 141, il limite di cui al comma
1 e' di 2.500 euro.".
3) al comma 15, dopo le parole "Poste italiane S.p.a." sono
aggiunte le seguenti: " istituti di moneta elettronica e istituti di
pagamento".
q) all'articolo 53, comma 1, le parole: "intermediari finanziari
di cui all'articolo 11, comma 1, lettera c-bis), autorizzati ai sensi
dell'articolo 114-novies, comma 4, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, e all'articolo 11, comma 1, lettera m),
possono essere eseguiti, previe intese" sono sostituite dalle
seguenti: "intermediari finanziari di cui all'articolo 11, comma 1,
lettere c-bis), m) ed m-bis), e di cui al combinato disposto delle
lettere c-bis) ed n) del medesimo comma, nonche' nei confronti dei
revisori legali e delle societa' di revisione di cui all'articolo 13,
comma 1, lettera a), possono essere eseguiti, previa intesa";
r) all'articolo 55, dopo il comma 9, sono aggiunti, in fine, i
seguenti: "9-bis. Per le violazioni delle disposizioni di cui
all'articolo 131-ter del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, nonche' per le gravi e reiterate violazioni delle disposizioni
di cui ai commi 1 e 4 del presente articolo e' ordinata, nei
confronti degli agenti in attivita' finanziaria che prestano servizi
di pagamento attraverso il servizio di rimessa di denaro di cui
all'articolo 1, comma 1, lettera n), del decreto legislativo 27
gennaio 2010, n. 11, la confisca degli strumenti che sono serviti a
commettere il reato;
9-ter. Gli strumenti sequestrati ai fini della confisca di cui al
comma 9-bis nel corso delle operazioni di polizia giudiziaria, sono
affidati dall'Autorita' giudiziaria agli organi di polizia che ne
facciano richiesta.";
s) all'articolo 56, comma 1, le parole: "lettere a) , b) e a)"
sono sostituite dalle seguenti: "lettera a) e c)";
t) all'articolo 56, comma 2, le parole: "L'autorita' di vigilanza
di settore dei soggetti indicati dall'articolo 11, commi 1, lettere
m) e m-bis), e 3, lettere c) e d), attiva i procedimenti di
cancellazione dai relativi elenchi per gravi violazioni degli
obblighi imposti dal presente decreto" sono sostituite dalle
seguenti: "Gli Organismi di cui agli articoli 112-bis, 113, comma 4,
e 128-undecies del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385,
attivano i procedimenti di cancellazione dai relativi elenchi per
gravi violazioni degli obblighi imposti dal presente decreto, sulla
base degli esiti dei controlli indicati nell'articolo 53, comma 2.
Nei casi indicati nel periodo precedente, nei confronti dei soggetti
iscritti nell'elenco di cui all'articolo 111 del decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385, i procedimenti di cancellazione sono
attivati dalla Banca d'Italia fino alla costituzione
dell'Organismo.";
u) all'articolo 56, dopo il comma 2, e' inserito il seguente:
"2-bis. Quando, a seguito dei controlli effettuati ai sensi
dell'articolo 53, comma 2, nei confronti degli agenti di cui
all'articolo 128-quater, comma 7, del TUB, siano accertate gravi
violazioni degli obblighi imposti dal presente decreto si applica
l'articolo 128-duodecies, comma 1-bis.";
v) all'articolo 56, dopo il comma 5, e' aggiunto il seguente: "
5-bis. La sanzione prevista dal comma 1 e' irrogata, con proprio
decreto, dal Ministero dell'economia e delle finanze per i soggetti
di cui all'articolo 11, comma 1, lettera i), e comma 2, lettera c),
dal Ministero dello sviluppo economico per i soggetti di cui
all'articolo 11, comma 2, lettera a). Si applicano, in quanto
compatibili, le disposizioni della legge 24 novembre 1981, n. 689.";
z) all'articolo 58, comma 1, dopo le parole "all'articolo 49,
commi 1," e' aggiunta la seguente: "1-bis";
aa) all'articolo 58, il comma 2 e' sostituito dal seguente: " 2.
La violazione della prescrizione di cui all'articolo 49, comma 12, e'
punita con la sanzione amministrativa pecuniaria dal 30 al 40 per
cento del saldo del libretto al portatore.";
bb) all'articolo 58, il comma 3 e' sostituito dal seguente: "3.
La violazione della prescrizione contenuta nell'articolo 49, commi 13
e 14, e' punita con la sanzione amministrativa pecuniaria dal 30 al
40 per cento del saldo del libretto al portatore.";
cc) all'articolo 58 il comma 4 e' abrogato;
dd) all'articolo 58 il comma 7-bis e' sostituito dal seguente:
"7-bis. Per le violazioni previste dai commi 1, 1-bis, 2, 3, 5, 6 e
7, la sanzione amministrativa pecuniaria non puo' comunque essere
inferiore nel minimo all'importo di tremila euro. Per le violazioni
di cui al comma 1 che riguardano importi superiori a cinquantamila
euro la sanzione minima e' aumentata di cinque volte. Per le
violazioni di cui ai commi 2 e 3 che riguardano importi superiori a
cinquantamila euro le sanzioni minima e massima sono aumentate del
cinquanta per cento. Per le violazioni di cui al comma 3 che
riguardano libretti al portatore con saldo inferiore a 3.000 euro la
sanzione e' pari al saldo del libretto stesso.";
ee) all'articolo 60, dopo il comma 2, e' inserito il seguente:
"2-bis. Avverso il decreto di cui al comma 2 del presente articolo,
emesso per l'irrogazione delle sanzioni previste dall'articolo 57,
puo' essere proposta opposizione, ai sensi dell'articolo 22 della
legge 24 novembre 1981, n. 689, secondo la procedura e i termini
stabiliti dall'articolo 6 del decreto legislativo 1° settembre 2011,
n. 150. E' competente in via esclusiva il Tribunale di Roma.";
ff) all'articolo 63 dopo il comma 6 sono inseriti i seguenti:
" 6-bis. All'articolo 3, comma 2, del decreto legislativo 22 giugno
2007, n. 109, le parole: "11 membri", sono sostituite dalle seguenti:
"12 membri".
6-ter. All'articolo 3, comma 3, del decreto legislativo 22 giugno
2007, n 109, le parole: "e dall'Ufficio italiano dei cambi" sono
sostituite dalle seguenti: "dall'Unita' di informazione finanziaria",
e dopo le parole: "Agenzia del Demanio" e' inserito il seguente
periodo: "Il Comitato e' altresi' integrato da due rappresentanti
designati, rispettivamente, dal Ministero dello sviluppo economico e
dall'Agenzia delle Dogane ai fini dello svolgimento dei compiti
relativi al contrasto della proliferazione delle armi di distruzione
di massa.
6-quater. Agli articoli 6, 7, 10 e 11 e nella rubrica dell'articolo
10 del decreto legislativo 22 giugno 2007, n 109, le parole: "Ufficio
italiano dei cambi" sono sostituite dalle seguenti: "Unita' di
informazione finanziaria".
2. Dopo il comma 1 dell'articolo 27 del decreto legislativo 13
agosto 2010, n. 141, e' inserito il seguente: "1-ter. I commi 5 e 7
dell'articolo 49 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, si
interpretano nel senso che costituiscono violazione l'emissione, il
trasferimento e la presentazione all'incasso di assegni bancari e
postali, di assegni circolari, vaglia postali e cambiari privi
dell'indicazione del nome o della ragione sociale del beneficiario e
della clausola di non trasferibilita' per importi pari o superiori al
limite previsto dal comma 1, primo periodo. Il comma 6 dell'articolo
49 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, si interpreta
nel senso che il trasferimento e la presentazione all'incasso di
assegni bancari e postali emessi all'ordine del traente da parte di
soggetto diverso, costituiscono violazione.».