Art. 8
Principi e criteri direttivi per il recepimento della direttiva
2014/59/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 maggio
2014, che istituisce un quadro di risanamento e risoluzione degli
enti creditizi e delle imprese di investimento e che modifica la
direttiva 82/891/CEE del Consiglio, e le direttive 2001/24/CE,
2002/47/CE, 2004/25/CE, 2005/56/CE, 2007/36/CE, 2011/35/UE,
2012/30/UE e 2013/36/UE e i regolamenti (UE) n. 1093/2010 e (UE) n.
648/2012, del Parlamento europeo e del Consiglio
1. Nell'esercizio della delega per l'attuazione della direttiva
2014/59/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 maggio
2014, che istituisce un quadro di risanamento e risoluzione degli
enti creditizi e delle imprese di investimento e che modifica la
direttiva 82/891/CEE del Consiglio, e le direttive 2001/24/CE,
2002/47/CE, 2004/25/CE, 2005/56/CE, 2007/36/CE, 2011/35/UE,
2012/30/UE e 2013/36/UE e i regolamenti (UE) n. 1093/2010 e (UE) n.
648/2012, del Parlamento europeo e del Consiglio, il Governo e'
tenuto a seguire, oltre ai principi e criteri direttivi di cui
all'articolo 1, comma 1, in quanto compatibili, quelli previsti dalla
direttiva 2014/59/UE e i seguenti principi e criteri direttivi
specifici:
a) garantire la coerenza e la compatibilita' tra la disciplina
nazionale di recepimento della direttiva e il quadro normativo
europeo in materia di vigilanza bancaria, gestione delle crisi e
tutela dei depositanti, assicurando, tra l'altro, che le facolta' di
opzione previste nella direttiva 2014/59/UE siano esercitate in modo
conforme a quanto eventualmente previsto dal regolamento (UE) n.
806/2014 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 luglio 2014,
che fissa norme e una procedura uniformi per la risoluzione degli
enti creditizi e di talune imprese di investimento nel quadro del
meccanismo di risoluzione unico e del Fondo di risoluzione unico e
che modifica il regolamento (UE) n. 1093/2010;
b) prevedere che lo strumento del bail-in di cui alla sezione 5
del capo IV del titolo IV della direttiva si applichi a partire dal
1º gennaio 2016, valutando inoltre l'opportunita' di stabilire
modalita' applicative del bail-in coerenti con la forma societaria
cooperativa;
c) definire l'ambito di applicazione della disciplina nazionale
di recepimento della direttiva in coerenza con quello delineato
dall'articolo 1, paragrafo 1, della direttiva;
d) designare la Banca d'Italia quale autorita' di risoluzione
nazionale, attribuendo a quest'ultima tutti i poteri assegnati
all'autorita' di risoluzione dalla direttiva 2014/59/UE, assicurando
il tempestivo scambio di informazioni con il Ministero dell'economia
e delle finanze e, secondo quanto stabilito dall'articolo 3,
paragrafo 6, della direttiva, prevedendo l'approvazione di
quest'ultimo prima di dare attuazione a decisioni che abbiano un
impatto diretto sul bilancio oppure implicazioni sistemiche;
prevedere inoltre che all'attuazione delle lettere o) e p) si
provveda nel rispetto del riparto di attribuzioni tra la Banca
d'Italia e la CONSOB previste a legislazione vigente;
e) prevedere, ove opportuno, il ricorso alla disciplina
secondaria adottata dalla Banca d'Italia; nell'esercizio dei poteri
regolamentari la Banca d'Italia tiene conto delle linee guida emanate
dall'Autorita' bancaria europea ai sensi della direttiva 2014/59/UE;
f) assicurare che nel recepimento della direttiva 2014/59/UE
venga data applicazione al principio di proporzionalita' ai sensi del
considerando n. 14 e dell'articolo 1 della direttiva;
g) prevedere che il regime di responsabilita' di cui all'articolo
24, comma 6-bis, della legge 28 dicembre 2005, n. 262, sia esteso
all'esercizio delle funzioni disciplinate dalla direttiva 2014/59/UE,
con riferimento alla Banca d'Italia, ai componenti dei suoi organi,
ai suoi dipendenti, nonche' agli organi delle procedure di intervento
precoce e risoluzione, inclusi i commissari, l'ente-ponte, la
societa' veicolo per la gestione delle attivita' e i componenti dei
loro organi;
h) individuare, ove opportuno, nella Banca d'Italia l'autorita'
competente a esercitare le opzioni che la direttiva 2014/59/UE
attribuisce agli Stati membri con riferimento alla disciplina dei
piani di risanamento e di risoluzione nonche' del requisito minimo di
passivita' soggette a conversione o riduzione, nel rispetto del
principio di proporzionalita';
i) non avvalersi della facolta' di imporre l'approvazione ex ante
da parte dell'autorita' giudiziaria della decisione di adottare una
misura di prevenzione o di gestione della crisi prevista
dall'articolo 85, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE;
l) con riferimento alla disciplina delle sanzioni previste dalla
direttiva 2014/59/UE:
1) introdurre nell'ordinamento nazionale nuove fattispecie di
illeciti amministrativi corrispondenti alle fattispecie sanzionatorie
previste dalla direttiva 2014/59/UE, stabilendo:
1.1) l'applicazione delle sanzioni amministrative pecuniarie
a societa' o enti nei cui confronti sono accertate le violazioni e i
presupposti che determinano una responsabilita' da parte dei soggetti
che svolgono funzioni di amministrazione, direzione o controllo
nonche' dei dipendenti o di coloro che operano sulla base di rapporti
che ne determinano l'inserimento nell'organizzazione del soggetto
vigilato, anche in forma diversa dal rapporto di lavoro subordinato;
1.2) l'entita' delle sanzioni amministrative pecuniarie, in
modo tale che:
1.2.1) la sanzione applicabile alle societa' o agli enti
sia compresa tra un minimo di 30.000 euro e un massimo del 10 per
cento del fatturato;
1.2.2) la sanzione applicabile alle persone fisiche sia
compresa tra un minimo di 5.000 euro e un massimo di 5 milioni di
euro;
1.2.3) qualora il vantaggio ottenuto dall'autore della
violazione sia superiore ai limiti massimi indicati ai numeri 1.2.1)
e 1.2.2), le sanzioni siano elevate fino al doppio dell'ammontare del
vantaggio ottenuto, purche' tale ammontare sia determinabile;
2) attribuire alla Banca d'Italia il potere di irrogare le
sanzioni e definire i criteri cui essa deve attenersi nella
determinazione dell'ammontare della sanzione, in coerenza con quanto
previsto dalla direttiva 2014/59/UE, anche in deroga alle
disposizioni contenute nella legge 24 novembre 1981, n. 689;
3) prevedere le modalita' di pubblicazione dei provvedimenti
che irrogano le sanzioni e il regime per lo scambio di informazioni
con l'Autorita' bancaria europea, in linea con quanto previsto dalla
direttiva 2014/59/UE;
4) attribuire alla Banca d'Italia il potere di definire
disposizioni attuative, con riferimento, tra l'altro, alla
definizione della nozione di fatturato utile per la determinazione
della sanzione, alla procedura sanzionatoria e alle modalita' di
pubblicazione dei provvedimenti che irrogano le sanzioni;
5) con riferimento alle fattispecie connotate da minore
effettiva offensivita' o pericolosita', prevedere, ove compatibili
con la direttiva 2014/59/UE, efficaci strumenti per la deflazione del
contenzioso o per la semplificazione dei procedimenti di applicazione
della sanzione, anche conferendo alla Banca d'Italia la facolta' di
escludere l'applicazione della sanzione per condotte prive di
effettiva offensivita' o pericolosita';
6) attribuire alla Banca d'Italia il potere di adottare le
misure previste dalla direttiva 2014/59/UE relative alla reprimenda
pubblica, all'ordine di cessare o di porre rimedio a condotte
irregolari e alla sospensione temporanea dell'incarico;
7) introdurre la possibilita' di una dichiarazione giudiziale
dello stato di insolvenza in caso di avvio della risoluzione, ai fini
dell'applicazione delle disposizioni contenute nel titolo VI del
regio decreto 16 marzo 1942, n. 267, senza che in tal caso assuma
rilievo esimente l'eventuale superamento dello stato di insolvenza
per effetto della risoluzione; stabilire l'applicabilita' agli organi
della risoluzione delle fattispecie penali previste nel titolo VI del
regio decreto 16 marzo 1942, n. 267, in linea con l'articolo 237,
secondo comma, del medesimo regio decreto n. 267 del 1942;
m) con riferimento alla disciplina dei fondi di risoluzione:
1) prevedere l'istituzione di uno o piu' fondi di risoluzione;
2) definire le modalita' di calcolo e di riscossione dei
contributi dovuti da parte degli enti che vi aderiscono, in linea con
quanto previsto dalla direttiva 2014/59/UE e dagli atti delegati
adottati dalla Commissione europea;
3) determinare le modalita' di amministrazione dei fondi e la
struttura deputata alla loro gestione;
4) individuare, ove opportuno, nella Banca d'Italia l'autorita'
competente a esercitare le opzioni che gli articoli 103, 106 e 109
della direttiva 2014/59/UE attribuiscono agli Stati membri con
riferimento alla disciplina dei fondi di risoluzione;
n) prevedere adeguate forme di coordinamento tra l'autorita' di
risoluzione e l'Istituto per la vigilanza sulle assicurazioni (IVASS)
per l'applicazione di misure di risoluzione a societa' di
partecipazione finanziaria mista e, ove controllino una o piu'
imprese di assicurazione o riassicurazione, a societa' di
partecipazione mista;
o) coordinare la disciplina nazionale di recepimento della
direttiva con il quadro normativo nazionale in materia di gestione
delle crisi previsto dal testo unico delle leggi in materia bancaria
e creditizia, di cui al decreto legislativo 1º settembre 1993, n.
385, e dal testo unico delle disposizioni in materia di
intermediazione finanziaria, di cui al decreto legislativo 24
febbraio 1998, n. 58, anche apportando ai suddetti testi unici le
modifiche e le integrazioni necessarie al corretto e integrale
recepimento della direttiva 2014/59/UE;
p) fermo restando quanto previsto dalla lettera c), apportare al
quadro normativo nazionale in materia di gestione delle crisi
previsto dal testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia, di cui al decreto legislativo 1º settembre 1993, n. 385,
e dal testo unico delle disposizioni in materia di intermediazione
finanziaria, di cui al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58,
ogni altra modifica necessaria o opportuna per chiarire la disciplina
applicabile e per assicurare maggiore efficacia ed efficienza alla
gestione delle crisi di tutti gli intermediari ivi disciplinati,
anche tenendo conto di quanto previsto dal regio decreto 16 marzo
1942, n. 267, e delle esigenze di proporzionalita' della disciplina e
di celerita' delle procedure;
q) coordinare, ove necessario, le norme nazionali di recepimento
delle direttive modificate dal titolo X della direttiva 2014/59/UE.
2. Dall'attuazione del presente articolo non devono derivare nuovi
o maggiori oneri a carico della finanza pubblica. Le autorita'
interessate vi provvedono con le risorse umane, strumentali e
finanziarie disponibili a legislazione vigente.
Note all'art. 8:
- Il testo della direttiva 2014/59/UE del Parlamento
europeo e del Consiglio, che istituisce un quadro di
risanamento e risoluzione degli enti creditizi e delle
imprese di investimento e che modifica la direttiva
82/891/CEE del Consiglio, e delle direttive 2001/24/CE,
2002/47/CE, 2004/25/CE, 2005/56/CE, 2007/36/CE, 2011/35/UE,
2012/30/UE e 2013/36/UE e dei regolamenti (UE) n. 1093/2010
e (UE) n. 648/2012, del Parlamento europeo e del Consiglio,
e' pubblicato nella G.U.U.E. 12 giugno 2014, n. L 173.
- Il Regolamento (CE) n. 806/2014 del Parlamento
europeo e del Consiglio, del 15 luglio 2014, che fissa
norme e una procedura uniformi per la risoluzione degli
enti creditizi e di talune imprese di investimento nel
quadro del meccanismo di risoluzione unico e del Fondo di
risoluzione unico e che modifica il regolamento (UE) n.
1093/2010, e' pubblicato nella G.U.U.E. 30 luglio 2014, n.
L 225.
- Il Regolamento (CE) n. 1093/2010 del Parlamento
europeo e del Consiglio, del 24 novembre 2010, che
istituisce l'Autorita' europea di vigilanza (Autorita'
bancaria europea), modifica la decisione n. 716/2009/CE e
abroga la decisione 2009/78/CE della Commissione, e'
pubblicato nella G.U.U.E. 15 dicembre 2010, n. L 331.
- Il testo dell'articolo 24 della legge 28 dicembre
2005, n. 262 (Disposizioni per la tutela del risparmio e la
disciplina dei mercati finanziari), pubblicata nella
Gazzetta Ufficiale 28 dicembre 2005, n. 301, S.O., cosi'
recita:
«Art. 24 (Procedimenti per l'adozione di provvedimenti
individuali). - 1. Ai procedimenti della Banca d'Italia,
della CONSOB, dell'ISVAP e della COVIP volti all'emanazione
di provvedimenti individuali si applicano, in quanto
compatibili, i principi sull'individuazione e sulle
funzioni del responsabile del procedimento, sulla
partecipazione al procedimento e sull'accesso agli atti
amministrativi recati dalla legge 7 agosto 1990, n. 241, e
successive modificazioni. I procedimenti di controllo a
carattere contenzioso e i procedimenti sanzionatori sono
svolti nel rispetto dei principi della piena conoscenza
degli atti istruttori, del contraddittorio, della
verbalizzazione nonche' della distinzione tra funzioni
istruttorie e funzioni decisorie rispetto all'irrogazione
della sanzione. Le notizie sottoposte per iscritto da
soggetti interessati possono essere valutate
nell'istruzione del procedimento. Le Autorita' di cui al
presente comma disciplinano le modalita' organizzative per
dare attuazione al principio della distinzione tra funzioni
istruttorie e funzioni decisorie rispetto all'irrogazione
della sanzione.
2. Gli atti delle Autorita' di cui al comma 1 devono
essere motivati. La motivazione deve indicare le ragioni
giuridiche e i presupposti di fatto che hanno determinato
la decisione, in relazione alle risultanze
dell'istruttoria.
3. Le Autorita' di cui al comma 1 disciplinano con
propri regolamenti l'applicazione dei principi di cui al
presente articolo, indicando altresi' i casi di necessita'
e di urgenza o le ragioni di riservatezza per cui e'
ammesso derogarvi.
4. Alle sanzioni amministrative irrogate dalla Banca
d'Italia, dalla CONSOB, dall'ISVAP, dalla COVIP e
dall'Autorita' garante della concorrenza e del mercato non
si applicano le disposizioni sul pagamento in misura
ridotta contenute nell'articolo 16 della legge 24 novembre
1981, n. 689, e successive modificazioni, salvo che per le
sanzioni indicate dall'articolo 193, comma 2, del testo
unico di cui al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n.
58, per la violazione delle disposizioni previste
dall'articolo 120, commi 2, 3 e 4, del medesimo testo
unico.
[5. Avverso gli atti adottati dalle Autorita' di cui al
comma 4 puo' essere proposto ricorso giurisdizionale
dinanzi al tribunale amministrativo regionale del Lazio. I
termini processuali sono ridotti della meta', con
esclusione di quelli previsti per la presentazione del
ricorso. Non possono essere nominati consulenti tecnici
d'ufficio i dipendenti dell'Autorita' sul cui atto verte il
ricorso, anche se cessati dal servizio. Restano ferme le
disposizioni previste per l'impugnazione dei provvedimenti
sanzionatori dall'articolo 145, commi 4 e seguenti, del
testo unico di cui al decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, dagli articoli 187-septies, commi 4 e
seguenti, e 195, commi 4 e seguenti, del testo unico di cui
al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58,
dall'articolo 6 della legge 5 marzo 2001, n. 57, dagli
articoli 12, quinto comma, e 19, settimo comma, della legge
7 febbraio 1979, n. 48, dall'articolo 10, sesto comma,
della legge 28 novembre 1984, n. 792, dall'articolo 11,
comma 5, della legge 17 febbraio 1992, n. 166, e
dall'articolo 18-bis, comma 5-bis, del decreto legislativo
21 aprile 1993, n. 124.]
[6. L'appello al Consiglio di Stato avverso la sentenza
o le ordinanze emesse in primo grado non sospende
l'esecuzione delle stesse ne' l'efficacia dei provvedimenti
impugnati.]
6-bis. Nell'esercizio delle proprie funzioni di
controllo le Autorita' di cui al comma 1 e l'Autorita'
garante della concorrenza e del mercato, i componenti dei
loro organi nonche' i loro dipendenti rispondono dei danni
cagionati da atti o comportamenti posti in essere con dolo
o colpa grave.».
- La legge 24 novembre 1981, n. 689 (Modifiche al
sistema penale), e' pubblicata nella Gazzetta Ufficiale 30
novembre 1981, n. 329, S.O. .
- Il titolo VI del regio decreto 16 marzo 1942, n. 267
(Disciplina del fallimento, del concordato preventivo,
dell'amministrazione controllata e della liquidazione
coatta amministrativa), pubblicato nella Gazzetta Ufficiale
6 aprile 1942, n. 81, S.O., e' cosi' rubricato:
«Titolo VI - DISPOSIZIONI PENALI».
L'articolo 237 del citato titolo VI del regio decreto
16 marzo 1942, n. 267, cosi' recita:
«Art. 237 (Liquidazione coatta amministrativa). -
L'accertamento giudiziale dello stato di insolvenza a norma
degli articoli 195 e 202 e' equiparato alla dichiarazione
di fallimento ai fini dell'applicazione delle disposizioni
del presente titolo.
Nel caso di liquidazione coatta amministrativa si
applicano al commissario liquidatore le disposizioni degli
articoli 228 e 229, e 230.».
- Per i riferimenti normativi al decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, si veda nelle note all'articolo 4.
- Per i riferimenti normativi al decreto legislativo 24
febbraio 1998, n. 58, si veda nelle note all'articolo 5.