Art. 5
Autorita' nazionali competenti che possono richiedere e ricevere
informazioni finanziarie o analisi finanziarie dalla UIF.
1. Fermo restando quanto previsto dagli articoli 8 e 12 del decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231, ai fini del presente decreto,
negli ambiti di rispettiva competenza, il Nucleo speciale di polizia
valutaria della Guardia di finanza e la Direzione investigativa
antimafia sono designati quali autorita' nazionali competenti che
possono richiedere e ricevere informazioni finanziarie o analisi
finanziarie dalla UIF, qualora necessario per lo svolgimento di un
procedimento penale o nell'ambito di un procedimento per
l'applicazione delle misure di prevenzione patrimoniali di cui al
titolo II del libro I del codice delle leggi antimafia e delle misure
di prevenzione, di cui al decreto legislativo 6 settembre 2011, n.
159.
Note all'art. 5:
- Il testo degli articoli 8 e 12 del citato decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231, cosi' recita:
«Art. 8 (Direzione nazionale antimafia e
antiterrorismo). - 1. Nell'esercizio delle competenze e
nello svolgimento delle funzioni di coordinamento delle
indagini e di impulso investigativo ad essa attribuite
dalla normativa vigente, la Direzione nazionale antimafia
ed antiterrorismo:
a) riceve tempestivamente dalla UIF per il tramite
del Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di
Finanza ovvero, per quanto attinente alle segnalazioni
relative alla criminalita' organizzata, per il tramite
della Direzione investigativa antimafia, i dati attinenti
alle segnalazioni di operazioni sospette e relativi ai dati
anagrafici dei soggetti segnalati o collegati, necessari
per la verifica della loro eventuale attinenza a
procedimenti giudiziari in corso, e puo' richiedere ogni
altro elemento informativo e di analisi che ritenga di
proprio interesse, anche ai fini della potesta' di impulso
attribuita al Procuratore Nazionale. A tal fine la
Direzione nazionale antimafia e antiterrorismo stipula con
la UIF, la Guardia di finanza e la Direzione investigativa
antimafia appositi protocolli tecnici, volti a stabilire le
modalita' e la tempistica dello scambio di informazioni di
cui alla presente lettera, assicurando l'adozione di ogni
accorgimento idoneo a tutelare il trattamento in forma
anonima dei dati anagrafici, necessari per la verifica
della loro eventuale attinenza a procedimenti giudiziari in
corso e la riservatezza dell'identita' del segnalante;
b) riceve dall'Agenzia delle dogane e dei monopoli
tutti i dati e le informazioni necessari all'individuazione
di possibili correlazioni tra flussi merceologici a rischio
e flussi finanziari sospetti, sulla base di protocolli
tecnici, stipulati con la medesima Agenzia, volti a
stabilire le modalita' e la tempistica dello scambio di
informazioni;
c) ferme le disposizioni vigenti in materia di
tutela del segreto investigativo, fornisce alla UIF e
all'Agenzia delle dogane e dei monopoli tempestivo
riscontro in ordine all'utilita' delle informazioni
ricevute;
d) puo' richiedere alla UIF l'analisi dei flussi
finanziari ovvero analisi e studi su singole anomalie,
riferibili a ipotesi di utilizzo del sistema finanziario a
scopo di riciclaggio dei proventi di attivita' della
criminalita' organizzata o di finanziamento del terrorismo,
su specifici settori dell'economia ritenuti a rischio, su
categorie di strumenti di pagamento e su specifiche realta'
economiche territoriali;
e) ha accesso alle informazioni sul titolare
effettivo di persone giuridiche e trust espressi, contenute
in apposita sezione del registro delle imprese, ai sensi
dell'articolo 21 del presente decreto;
f) fornisce al Comitato di sicurezza finanziaria,
nel rispetto del segreto di indagine, i dati in suo
possesso, utili all'elaborazione dell'analisi nazionale dei
rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo di
cui all'articolo 14 e le proprie valutazioni sui risultati
dell'attivita' di contrasto del riciclaggio e del
finanziamento del terrorismo, al fine della elaborazione
della relazione di cui all'articolo 5, comma 7;
g) puo' richiedere, ai sensi dell'articolo 371-bis
del codice di procedura penale alle autorita' di vigilanza
di settore ogni altra informazione utile all'esercizio
delle proprie attribuzioni.»
«Art. 12 (Collaborazione e scambio di informazioni
tra autorita' nazionali). - 1. Le autorita' di cui
all'articolo 21, comma 2, lettera a), le amministrazioni e
gli organismi interessati, l'autorita' giudiziaria e gli
organi delle indagini collaborano per agevolare
l'individuazione di ogni circostanza in cui emergono fatti
e situazioni la cui conoscenza puo' essere comunque
utilizzata per prevenire l'uso del sistema finanziario e di
quello economico a scopo di riciclaggio o di finanziamento
del terrorismo.
1-bis. Per le finalita' di cui al presente decreto,
le autorita' di cui all'articolo 21, comma 2, lettera a),
collaborano tra loro scambiando informazioni, anche in
deroga all'obbligo del segreto d'ufficio.
2. Fermo quanto stabilito dal presente decreto circa
la titolarita' e le modalita' di esercizio dei poteri di
controllo da parte delle autorita' di cui all'articolo 21,
comma 2, lettera a), le amministrazioni e gli organismi
interessati, qualora nell'esercizio delle proprie
attribuzioni rilevino l'inosservanza delle norme di cui al
presente decreto, accertano e contestano la violazione con
le modalita' e nei termini di cui alla legge 24 novembre
1981, n. 689. Con decreto del Ministro dell'economia e
delle finanze possono essere dettate modalita' e procedure
per la contestazione della violazione e il successivo
inoltro all'autorita' competente all'irrogazione della
sanzione. Le medesime amministrazioni e i medesimi
organismi informano prontamente la UIF di situazioni,
ritenute correlate a fattispecie di riciclaggio e
finanziamento del terrorismo, di cui vengono a conoscenza
nell'esercizio della propria attivita' istituzionale.
3. Fermo quanto disposto dall'articolo 40 in materia
di analisi e sviluppo investigativo della segnalazione di
operazione sospetta, l'autorita' giudiziaria, nell'ambito
di indagini relative all'esistenza di reati di riciclaggio,
di autoriciclaggio, di reati a essi presupposti ovvero di
attivita' di finanziamento del terrorismo e ogni qualvolta
lo ritenga necessario per lo svolgimento di un procedimento
penale, puo' richiedere alla UIF, con le garanzie di cui
all'articolo 38, i risultati delle analisi e qualsiasi
altra informazione pertinente.
4. Ferma restando l'autorizzazione dell'autorita'
giudiziaria procedente per le informazioni coperte da
segreto investigativo nonche' eccettuati i casi in cui e'
in corso un'indagine di polizia per la quale e' gia' stata
trasmessa un'informativa all'autorita' giudiziaria, ai
sensi degli articoli 347 o 357 del codice di procedura
penale e detta autorita' non ha ancora assunto le proprie
determinazioni in ordine all'esercizio dell'azione penale,
gli organi delle indagini forniscono le informazioni
investigative necessarie a consentire alla UIF lo
svolgimento delle analisi di sua competenza, attraverso
modalita' concordate che garantiscano la tempestiva
disponibilita' delle predette informazioni e il rispetto
dei principi di pertinenza e proporzionalita' dei dati e
delle notizie trattati rispetto agli scopi per cui sono
richiesti.
5. La UIF fornisce i risultati di carattere generale
degli studi effettuati alle forze di polizia, alle
autorita' di vigilanza di settore, al Ministero
dell'economia e delle finanze, all'Agenzia delle dogane e
dei monopoli, al Ministero della giustizia ed al
Procuratore nazionale antimafia e antiterrorismo; fermo
restando quanto previsto dall'articolo 331 del codice di
procedura penale, la UIF fornisce alla Direzione
investigativa antimafia, al Nucleo speciale di polizia
valutaria della Guardia di finanza nonche' al Comitato di
analisi strategica antiterrorismo gli esiti delle analisi e
degli studi effettuati su specifiche anomalie da cui
emergono fenomeni di riciclaggio o di finanziamento del
terrorismo.
6. La UIF informa tempestivamente il Comitato di
sicurezza finanziaria delle attivita' e degli strumenti con
cui provvede alla disseminazione delle informazioni,
relative alle analisi strategiche volte a individuare
tendenze evolutive dei fenomeni di riciclaggio e di
finanziamento del terrorismo, in favore di autorita'
preposte alla tutela di interessi correlati o strumentali
alla prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del
terrorismo. La UIF fornisce al Comitato di sicurezza
finanziaria, con cadenza semestrale, una relazione
sintetica che informa in ordine al numero e alla tipologia
delle informazioni disseminate e fornisce riscontro in
ordine alle attivita' intraprese a seguito del loro
utilizzo.
7. L'autorita' giudiziaria, quando ha fondato motivo
di ritenere che il riciclaggio, l'autoriciclaggio o
l'impiego di denaro, beni o altre utilita' di provenienza
illecita ovvero le attivita' preordinate al compimento di
uno o piu' atti con finalita' di finanziamento del
terrorismo siano avvenuti attraverso operazioni effettuate
presso gli intermediari sottoposti a vigilanza, ne da'
comunicazione alle autorita' di vigilanza di settore e alla
UIF per gli adempimenti e le analisi di rispettiva
spettanza. Le notizie comunicate sono coperte dal segreto
d'ufficio. La comunicazione puo' essere ritardata quando
puo' derivarne pregiudizio alle indagini. Le Autorita' di
vigilanza di settore e la UIF, fermo quanto stabilito
dall'articolo 8, comma 1, lettera a), comunicano
all'autorita' giudiziaria le iniziative assunte e i
provvedimenti adottati.
7-bis. L'autorita' giudiziaria puo' richiedere al
Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di
finanza e, per quanto attiene alla criminalita'
organizzata, anche alla Direzione investigativa antimafia,
i risultati degli approfondimenti investigativi svolti
sulle segnalazioni di operazioni sospette.
8. Salvo quanto previsto dal comma 1-bis e fuori dai
casi di cooperazione tra le forze di polizia di cui
all'articolo 16 della legge 1° aprile 1981, n. 121, tutte
le informazioni, in possesso delle autorita' di cui
all'articolo 21, comma 2, lettera a), e rilevanti per
l'esercizio delle attribuzioni di cui al presente decreto,
sono coperte da segreto d'ufficio. Il segreto non puo'
essere opposto all'autorita' giudiziaria ovvero alle forze
di polizia di cui al primo periodo, quando le informazioni
siano necessarie per lo svolgimento di un procedimento
penale.».
- Per i riferimenti del titolo II del libro I del
decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 159, si veda nelle
note all'articolo 3.