N O T E
Avvertenza:
Il testo delle note qui pubblicato e' stato redatto
dall'amministrazione competente per materia ai sensi
dell'articolo 10, commi 2 e 3 del testo unico delle
disposizioni sulla promulgazione delle leggi,
sull'emanazione dei decreti del Presidente della Repubblica
e sulle pubblicazioni ufficiali della Repubblica italiana,
approvato con decreto del Presidente della Repubblica 28
dicembre 1985, n. 1092, al solo fine di facilitare la
lettura delle disposizioni di legge modificate o alle quali
e' operato il rinvio. Restano invariati il valore e
l'efficacia degli atti legislativi qui trascritti.
Per gli atti dell'Unione europea vengono forniti gli
estremi di pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale
dell'Unione Europea (GUUE).
Note alle premesse:
- Si riporta il testo dell'art. 76 Cost.:
«Art. 76.
L'esercizio della funzione legislativa non puo' essere
delegato al Governo se non con determinazione di principi e
criteri direttivi e soltanto per tempo limitato e per
oggetti definiti.».
- L'art. 87 Cost. conferisce, tra l'altro, al
Presidente della Repubblica il potere di promulgare le
leggi ed emanare i decreti aventi valore di legge e i
regolamenti.
- La direttiva (UE) 2019/879, del Parlamento europeo e
del Consiglio, del 20 maggio 2019, che modifica la
direttiva 2014/59/UE, per quanto riguarda la capacita' di
assorbimento di perdite e di ricapitalizzazione degli enti
creditizi e delle imprese di investimento e la direttiva
98/26/CE, e il regolamento (UE) 2019/877, del Parlamento
europeo e del Consiglio, del 20 maggio 2019, che modifica
il regolamento (UE) n. 806/2014, per quanto riguarda la
capacita' di assorbimento delle perdite e di
ricapitalizzazione per gli enti creditizi e le imprese di
investimento e' pubblicata nella G.U.U.E. 7 giugno 2019, n.
L 150.
- La legge 24 dicembre 2012, n. 234 (Norme generali
sulla partecipazione dell'Italia alla formazione e
all'attuazione della normativa e delle politiche
dell'Unione europea), e' pubblicata nella Gazzetta
Ufficiale 4 gennaio 2013, n. 3.
- Il testo dell'articolo 11 della legge 22 aprile 2021,
n. 53 (Delega al Governo per il recepimento delle direttive
europee e l'attuazione di altri atti dell'Unione europea -
Legge di delegazione europea 2019-2020), pubblicata nella
Gazzetta Ufficiale 23 aprile 2021, n. 97, cosi' recita:
«Art. 11 (Principi e criteri direttivi per il
recepimento della direttiva (UE) 2019/879, che modifica la
direttiva 2014/59/UE per quanto riguarda la capacita' di
assorbimento di perdite e di ricapitalizzazione degli enti
creditizi e delle imprese di investimento e la direttiva
98/26/CE, nonche' per l'adeguamento della normativa
nazionale al regolamento (UE) n. 806/2014, che fissa norme
e una procedura uniformi per la risoluzione degli enti
creditizi e di talune imprese di investimento nel quadro
del meccanismo di risoluzione unico e del Fondo di
risoluzione unico e che modifica il regolamento (UE) n.
1093/2010). - 1. Nell'esercizio della delega per
l'attuazione della direttiva (UE) 2019/879 del Parlamento
europeo e del Consiglio, del 20 maggio 2019, e per
l'adeguamento della normativa nazionale alle disposizioni
del regolamento (UE) n. 806/2014 del Parlamento europeo e
del Consiglio, del 15 luglio 2014, come modificato dal
regolamento (UE) 2019/877 del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 20 maggio 2019, il Governo osserva, oltre ai
principi e criteri direttivi generali di cui all'articolo
32 della legge n. 234 del 2012, anche i seguenti principi e
criteri direttivi specifici:
a) apportare alla normativa vigente e in particolare
a quella di recepimento della direttiva 2014/59/UE del
Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 maggio 2014,
contenuta nel decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180,
nel testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia, di cui al decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, e nel testo unico delle disposizioni in
materia di intermediazione finanziaria, di cui al decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, le modifiche e le
integrazioni necessarie al corretto e integrale recepimento
della direttiva (UE) 2019/879, nonche' all'applicazione del
regolamento (UE) n. 806/2014, come modificato dal
regolamento (UE) 2019/877, e delle pertinenti norme
tecniche di regolamentazione e di attuazione, tenendo conto
degli orientamenti dell'Autorita' bancaria europea;
b) garantire la coerenza tra la disciplina nazionale
di recepimento della direttiva e il quadro normativo
dell'Unione europea in materia di vigilanza bancaria,
gestione delle crisi e tutela dei depositanti;
c) prevedere il ricorso alla disciplina secondaria
adottata dalla Banca d'Italia ai sensi dell'articolo 3 del
decreto legislativo n. 180 del 2015; la Banca d'Italia,
nell'esercizio dei propri poteri regolamentari, tiene conto
degli orientamenti emanati dall'Autorita' bancaria europea;
d) con riferimento alla disciplina della sospensione
degli obblighi di pagamento e di consegna nel corso di una
risoluzione o prima del suo avvio, avvalersi della facolta'
prevista dall'articolo 33 bis, paragrafo 3, e dall'articolo
69, paragrafo 5, della direttiva 2014/59/UE, come
modificata dalla direttiva (UE) 2019/879;
e) con riferimento alla disciplina sulla
commercializzazione a investitori non professionali degli
strumenti finanziari computabili nel requisito minimo di
passivita' soggette a bail-in, avvalersi, con le modalita'
piu' idonee ad assicurare la tutela di tali investitori,
delle facolta' previste dall'articolo 44-bis della
direttiva 2014/59/UE, come modificata dalla direttiva (UE)
2019/879, e prevedere opportune forme di coordinamento con
i poteri e le competenze attribuiti alla Commissione
nazionale per le societa' e la borsa (CONSOB) dal testo
unico delle disposizioni in materia di intermediazione
finanziaria, di cui al decreto legislativo 24 febbraio
1998, n. 58, in materia di trasparenza e correttezza dei
comportamenti, al fine di garantire la coerenza e
l'efficacia complessiva del sistema di vigilanza;
f) avvalersi della facolta', con gli effetti previsti
dall'articolo 71-bis della direttiva 2014/59/UE, come
modificata dalla direttiva (UE) 2019/879, di imporre alle
societa' italiane capogruppo di un gruppo bancario
l'obbligo di richiedere alle proprie controllate con sede
legale in Stati terzi l'inserimento nei contratti
finanziari da esse conclusi di una clausola che riconosca
l'esercizio da parte dell'autorita' di risoluzione dei
poteri di sospensione degli obblighi di pagamento e di
consegna, di limitazione dell'escussione di garanzie e di
sospensione dei meccanismi terminativi previsti dalla
direttiva 2014/59/UE, come modificata dalla direttiva (UE)
2019/879;
g) apportare alla normativa di cui alla lettera a)
ogni altra modifica e integrazione volta a chiarire la
disciplina applicabile e ad assicurare maggiore efficacia
ed efficienza alla gestione delle crisi di tutti gli
intermediari ivi disciplinati, anche tenendo conto di
quanto previsto dal codice della crisi d'impresa e
dell'insolvenza, di cui al decreto legislativo 12 gennaio
2019, n. 14, e delle esigenze di celerita' delle relative
procedure;
h) apportare al decreto legislativo n. 180 del 2015 e
al testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia, di cui al decreto legislativo n. 385 del 1993,
le modifiche e le integrazioni necessarie ad assicurare la
coerenza con il regolamento (UE) n. 806/2014, come
modificato dal regolamento (UE) 2019/877;
i) coordinare la disciplina delle sanzioni previste
dal decreto legislativo n. 180 del 2015 e dal testo unico
di cui al decreto legislativo n. 385 del 1993 con quanto
previsto dagli articoli 38, 39, 40 e 41 del regolamento
(UE) n. 806/2014 e coordinare il regime sanzionatorio
previsto dal testo unico di cui al decreto legislativo n.
58 del 1998 con riferimento alle violazioni della
disciplina di attuazione dell'articolo 44-bis della
direttiva 2014/59/UE, come modificata dalla direttiva (UE)
2019/879.
2. Dall'attuazione del presente articolo non devono
derivare nuovi o maggiori oneri a carico della finanza
pubblica. Le amministrazioni interessate provvedono
all'adempimento dei compiti derivanti dall'esercizio della
delega di cui al presente articolo con le risorse umane,
strumentali e finanziarie disponibili a legislazione
vigente.».
- Il decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 (Testo
unico delle disposizioni in materia di intermediazione
finanziaria, ai sensi degli articoli 8 e 21 della legge 6
febbraio 1996, n. 52) e' pubblicato nella Gazzetta
Ufficiale 26 marzo 1998, n. 71, S.O.
- Il decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385
(Testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia)
e' pubblicato nella Gazzetta Ufficiale 30 settembre 1993,
n. 230, S.O.
- Il decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180
(Attuazione della direttiva 2014/59/UE del Parlamento
europeo e del Consiglio, del 15 maggio 2014, che istituisce
un quadro di risanamento e risoluzione degli enti creditizi
e delle imprese di investimento e che modifica la direttiva
82/891/CEE del Consiglio, e le direttive 2001/24/CE,
2002/47/CE, 2004/25/CE, 2005/56/CE, 2007/36/CE, 2011/35/UE,
2012/30/UE e 2013/36/UE e i regolamenti (UE), n. 1093/2010
e (UE) n. 648/2012, del Parlamento europeo e del Consiglio)
e' pubblicato nella Gazzetta Ufficiale 16 novembre 2015, n.
267.
Note all'art. 1:
- Il testo dell'articolo 1 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 1. Ai fini del presente decreto si intende per:
a) «accordo di netting»: un accordo in virtu' del
quale determinati crediti o obbligazioni possono essere
convertiti in un unico credito netto, compresi gli accordi
di netting per close-out di cui all'articolo 1, comma 1,
lettera f), del decreto legislativo 21 maggio 2004, n. 170;
b) «alta dirigenza»: il direttore generale, i
vice-direttori generali e le cariche ad esse assimilate, i
responsabili delle principali aree di affari e coloro che
rispondono direttamente all'organo amministrativo;
c) «autorita' competente»: la Banca d'Italia, la
Banca centrale europea relativamente ai compiti specifici
ad essa attribuiti dal Regolamento (UE) n. 1024/2013, o
altra autorita' competente straniera per l'esercizio della
vigilanza ai sensi all'articolo 4, paragrafo 1, punto 40,
del Regolamento (UE) n. 575/2013;
d) «autorita' di vigilanza su base consolidata»:
l'autorita' di vigilanza come definita all'articolo 4,
paragrafo 1, punto 41, del Regolamento (UE) n. 575/2013;
e) «autorita' di risoluzione di gruppo»: l'autorita'
di risoluzione dello Stato membro in cui ha sede
l'autorita' di vigilanza su base consolidata;
f) «azione di risoluzione»: la decisione di
sottoporre un soggetto a risoluzione, l'esercizio di uno o
piu' poteri di cui al Titolo IV, Capo V, oppure
l'applicazione di una o piu' misure di risoluzione di cui
al Titolo IV, Capo IV, o degli articoli 24, 25, 26 e 27 del
regolamento (UE) n. 806/2014;
g) «bail-in»: la riduzione o la conversione in
capitale dei diritti degli azionisti e dei creditori,
secondo quanto previsto dal Titolo IV, Capo IV, Sezione
III, o dall'articolo 27 del regolamento (UE) n. 806/2014;
h) «banca»: una banca come definita all'articolo 1,
comma 1, lettera b), del Testo Unico Bancario;
h-bis) «banca affiliata»: una banca di credito
cooperativo o una banca a cui fa capo un sottogruppo
territoriale aderente al gruppo bancario cooperativo in
quanto soggetta all'attivita' di direzione e coordinamento
della capogruppo in virtu' del contratto di coesione con
essa stipulato;
h-ter) «banca extracomunitaria»: una banca come
definita all'articolo 1, comma 2, lettera c), del Testo
Unico Bancario;
i) «capitale primario di classe 1»: il capitale
primario di classe 1 calcolato ai sensi dell'articolo 50
del regolamento (UE) n. 575/2013;
l) «capogruppo»: la capogruppo di un gruppo bancario
ai sensi dell'articolo 61 del Testo Unico Bancario;
m) «cessionario»: il soggetto al quale sono ceduti
azioni, altre partecipazioni, titoli di debito, attivita',
diritti o passivita', o una combinazione degli stessi,
dall'ente sottoposto a risoluzione;
n) «clausola di close-out netting»: una clausola come
definita all'articolo 1, comma 1, lettera f), del decreto
legislativo 21 maggio 2004, n. 170;
n-bis) «coefficiente di capitale totale»: il
requisito di cui all'articolo 92, paragrafo 1, lettera c),
del regolamento (UE) n. 575/2013;
n-ter) «coefficiente di leva finanziaria»: il
coefficiente di cui all'articolo 92, paragrafo 1, lettera
d), del regolamento (UE) n. 575/2013;
o) «contratti finanziari» i seguenti contratti e
accordi:
1) contratti su valori mobiliari, fra cui:
i) contratti di acquisto, vendita o prestito di
un titolo o gruppi o indici di titoli;
ii) opzioni su un titolo o gruppi o indici di
titoli;
iii) operazioni di vendita attive o passive con
patto di riacquisto su ciascuno di questi titoli, o gruppi
o indici di titoli;
2) contratti connessi a merci, fra cui:
i) contratti di acquisto, vendita o prestito di
merci o gruppi o indici di merci per consegna futura;
ii) opzioni su merci o gruppi o indici di merci;
iii) operazioni di vendita con patto di
riacquisto attive o passive su merci o gruppi o indici di
merci;
3) contratti standardizzati a termine (futures) e
contratti differenziali a termine (forward), compresi i
contratti per l'acquisto, la vendita o la cessione, a un
dato prezzo a una data futura, di merci o beni di qualsiasi
altro tipo, servizi, diritti o interessi;
4) accordi di swap, tra cui:
i) swap e opzioni su tassi d'interesse; accordi a
pronti (spot) o altri accordi su cambi, valute, indici
azionari o azioni, indici obbligazionari o titoli di
debito, indici di merci o merci, variabili climatiche,
quote di emissione o tassi di inflazione;
ii) total return swap, credit default swap o
credit swap;
iii) accordi o transazioni analoghe agli accordi
di cui ai punti i) o ii) negoziati abitualmente sui mercati
degli swap o dei derivati;
5) accordi di prestito interbancario in cui la
scadenza del prestito e' pari o inferiore a tre mesi;
6) accordi quadro per i contratti o accordi di cui
ai numeri 1, 2, 3, 4 e 5;
p) «controparte centrale»: un soggetto di cui
all'articolo 2, punto 1, del Regolamento (UE) n. 648/2012;
q) «depositi»: i crediti relativi ai fondi acquisiti
dalle banche con obbligo di rimborso; non costituiscono
depositi i crediti relativi a fondi acquisiti dalla banca
debitrice rappresentati da strumenti finanziari indicati
dall'articolo 1, comma 2, del Testo Unico della Finanza, o
il cui capitale non e' rimborsabile alla pari, o il cui
capitale e' rimborsabile alla pari solo in forza di
specifici accordi o garanzie concordati con la banca o
terzi; costituiscono depositi i certificati di deposito
purche' non rappresentati da valori mobiliari emessi in
serie;
r) «depositi ammissibili al rimborso»: i depositi
che, ai sensi dell'articolo 96-bis. 1, commi 1 e 2, sono
astrattamente idonei a essere rimborsati da parte di un
sistema di garanzia dei depositanti;
s) «depositi protetti»: i depositi ammissibili al
rimborso che non superano il limite di rimborso da parte
del sistema di garanzia dei depositanti previsto
dall'articolo 96-bis.1, commi 3 e 4 del testo unico
bancario;
t) «derivato»: uno strumento derivato come definito
all'articolo 2, punto 5, del Regolamento (UE) n. 648/2012;
t-bis) «disposizioni dell'MRU»: il regolamento (UE)
n. 806/2014 e le relative misure di esecuzione;
u) «elementi di classe 2»: gli strumenti di capitale
e i prestiti subordinati ai sensi del Regolamento (UE) n.
575/2013 (Tier 2) o della direttiva 2006/48/CE del
Parlamento europeo e del Consiglio e delle relative
disposizioni di attuazione;
v) «ente-ponte»: la societa' di capitali costituita
ai sensi del Titolo IV, Capo IV, Sezione II, Sottosezione
II, o dell'articolo 25 del regolamento (UE) n. 806/2014 per
acquisire, detenere e vendere, in tutto o in parte, azioni
o altre partecipazioni emesse da un ente sottoposto a
risoluzione, o attivita', diritti e passivita' di uno o
piu' enti sottoposti a risoluzione per preservarne le
funzioni essenziali;
v-bis) «ente a rilevanza sistemica a livello globale»
o «G-SII»: un G-SII secondo la definizione di cui
all'articolo 4, paragrafo 1, punto 133, del regolamento
(UE) n. 575/2013;
v-ter) «ente designato per la risoluzione»: una
persona giuridica avente sede legale nell'Unione europea
identificata come soggetto per il quale il piano di
risoluzione di gruppo prevede l'applicazione di un'azione
di risoluzione ovvero una banca non sottoposta a vigilanza
su base consolidata per la quale il piano di risoluzione
individuale prevede l'applicazione di un'azione di
risoluzione;
v-quater) «ente di maggiori dimensioni»: l'ente
designato per la risoluzione che non e' G-SII e che fa
parte di un gruppo soggetto a risoluzione le cui attivita'
totali superano i 100 miliardi di euro;
z) «ente sottoposto a risoluzione»: uno dei soggetti
indicati all'articolo 2 in relazione al quale e' avviata
un'azione di risoluzione;
aa) «evento determinante l'escussione della garanzia»:
un evento come definito all'articolo 1, comma 1, lettera
i), del decreto legislativo 21 maggio 2004, n. 170;
bb) «funzioni essenziali»: attivita', servizi o
operazioni la cui interruzione potrebbe compromettere la
prestazione in uno o piu' Stati membri di servizi
essenziali per il sistema economico o la stabilita'
finanziaria, in ragione della dimensione, della quota di
mercato, delle interconnessioni esterne o interne, della
complessita' o dell'operativita' transfrontaliera di una
banca o di un gruppo, con particolare riguardo alla
sostituibilita' dell'attivita', dei servizi o delle
operazioni;
cc) «giorno lavorativo»: qualsiasi giorno tranne il
sabato, la domenica o le festivita' pubbliche;
dd) «gruppo»: una societa' controllante e le societa'
da essa controllate ai sensi dell'articolo 23 del Testo
Unico Bancario;
dd-bis) «gruppo bancario cooperativo»: il gruppo
bancario cooperativo previsto dall'articolo 37-bis del
Testo Unico Bancario;
dd-ter) «gruppo soggetto a risoluzione»:
1) un ente designato per la risoluzione e le societa'
da esso controllate che non siano:
i) a loro volta enti designati per la risoluzione;
ii) controllate da altri enti designati per la
risoluzione;
iii) soggetti aventi sede legale in un Paese terzo
che, in conformita' al piano di risoluzione, non sono
inclusi nel gruppo soggetto a risoluzione, nonche' le
societa' da essi controllate;
2) le societa' appartenenti a un gruppo bancario
cooperativo, quando almeno una delle banche affiliate o la
societa' capogruppo e' un ente designato per la
risoluzione;
dd-quater) «impresa di investimento di paesi terzi
diversa da una banca»: l'impresa che non ha la propria sede
legale o direzione legale nell'Unione europea, diversa da
una banca, che presta uno o piu' dei seguenti servizi o
attivita' di investimento:
1) negoziazione per conto proprio;
2) assunzione a fermo e, in aggiunta o in alternativa,
collocamento sulla base di un impegno irrevocabile nei
confronti dell'emittente;
3) gestione di sistemi multilaterali di negoziazione;
ee) «infrastruttura di mercato»: un sistema di gestione
accentrata, un sistema di pagamento, un sistema di
regolamento titoli, una controparte centrale o un
repertorio di dati sulle negoziazioni;
ff) «legge fallimentare»: il r.d. 16 marzo 1942, n.
267, e successive modificazioni;
hh) «linee di operativita' principali»: linee di
operativita' e servizi connessi che rappresentano fonti
significative di entrate, di utili o di valore di
avviamento della banca o di un gruppo di cui fa parte una
banca;
ii) «meccanismi terminativi»: clausole che
attribuiscono alle parti di un contratto il diritto di
scioglierlo contratto o chiuderlo per close-out, di esigere
l'intera prestazione con decadenza dal beneficio del
termine, di compensare obbligazioni, anche secondo un
meccanismo di netting, e ogni analoga disposizione che
consente la sospensione, la modifica o l'estinzione di
un'obbligazione da parte di un contraente o che impedisce
l'insorgere di un obbligo previsto dal contratto;
ll) «misura di gestione della crisi»: un'azione di
risoluzione o la nomina di un commissario speciale ai sensi
dell'articolo 37;
mm) «misura di prevenzione della crisi»: l'esercizio
dei poteri previsti dall'articolo 69-sexies, comma 3, del
Testo Unico Bancario, l'applicazione di una misura di
intervento precoce o dell'amministrazione straordinaria a
norma del Testo Unico Bancario, l'esercizio dei poteri
previsti dagli articoli 14 e 15 del presente decreto e
dall'articolo 10 del regolamento (UE) n. 806/2014, nonche'
dei poteri di riduzione o di conversione a norma del Titolo
IV, Capo II, e dell'articolo 21 del regolamento (UE) n.
806/2014;
mm-bis) «MRU»: il Meccanismo di risoluzione unico,
ossia il sistema di risoluzione istituito ai sensi del
regolamento (UE) n. 806/2014, composto dal Comitato di
Risoluzione Unico e dalle autorita' nazionali di
risoluzione degli Stati membri che vi partecipano;
nn) «obbligazioni bancarie garantite»: i titoli di
debito di cui all'articolo 7-bis, della legge 30 aprile
1999, n. 130;
oo) «organo di amministrazione»: l'organo o gli organi
di una societa' cui e' conferito il potere di stabilire gli
indirizzi strategici, gli obiettivi e la direzione
generale, che supervisionano e monitorano le decisioni
della dirigenza e comprendono le persone che dirigono di
fatto la societa'; nelle societa' per azioni, societa' in
accomandita per azioni e societa' cooperative per azioni a
responsabilita' limitata aventi sede legale in Italia, esso
identifica: (i) quando e' adottato il sistema tradizionale
o quello monistico, il consiglio di amministrazione; (ii)
quando e' adottato il sistema dualistico, il consiglio di
gestione; nel caso in cui sia adottato il sistema
dualistico e lo statuto attribuisca al consiglio di
sorveglianza il compito di deliberare in ordine alle
operazioni strategiche e ai piani industriali e finanziari
della societa' ai sensi dell'articolo 2409-ter-decies,
comma 1, lettera f-bis, del codice civile, anche il
consiglio di sorveglianza;
pp) «partecipazioni»: azioni, quote, altri strumenti
finanziari che attribuiscono diritti amministrativi o
comunque i diritti previsti dall'articolo 2351, ultimo
comma, del codice civile, nonche' titoli convertibili in -
o che conferiscono il diritto di acquisire, o che
rappresentano - azioni, quote o i suddetti altri strumenti
finanziari;
qq) «passivita' ammissibili»: gli strumenti di capitale
non computabili nei fondi propri e le altre passivita' e di
uno dei soggetti indicati all'articolo 2, non escluse
dall'ambito di applicazione del bail-in in virtu'
dell'articolo 49, comma 1;
qq-bis) «passivita' computabili»: le passivita'
ammissibili che soddisfano le condizioni dell'articolo
16-quater ovvero dell'articolo 16-octies, comma 6, lettera
a), le passivita' indicate dall'articolo 2, comma 1, punto
49-bis, del regolamento (UE) n. 806/2014, nonche' gli
strumenti di capitale di classe 2 che soddisfano le
condizioni di cui all'articolo 72-bis, paragrafo 1, lettera
b), del regolamento (UE) n. 575/2013;
rr) «passivita' garantita»: una passivita' per la quale
il diritto del creditore al pagamento o ad altra forma di
adempimento e' garantito da privilegio, pegno o ipoteca, o
da contratti di garanzia con trasferimento del titolo in
proprieta' o con costituzione di garanzia reale, comprese
le passivita' derivanti da operazioni di vendita con patto
di riacquisto;
ss) «prestazione della garanzia»: il compimento degli
atti indicati all'articolo 1, comma 1, lettera q), del
decreto legislativo 21 maggio 2004, n. 170;
tt) «repertorio di dati sulle negoziazioni»: un
soggetto di cui all'articolo 2, punto 2, del Regolamento
(UE) n. 648/2012;
tt-bis) «requisito combinato di riserva di capitale»:
il requisito combinato di riserva di capitale come definito
all'articolo 128, punto 6, della direttiva 2013/36/UE e
relative disposizioni di recepimento;
tt-ter) «requisito di capitale di primo pilastro»: il
requisito di cui all'articolo 92, comma 1, del regolamento
(UE) n. 575/2013;
tt-quater) «requisito di capitale vincolante di secondo
pilastro»: il requisito stabilito in base alla normativa di
recepimento dell'articolo 104-bis della direttiva
2013/36/UE;
tt-quinquies) «riserva di capitale anticiclica»: il
requisito di cui all'articolo 128, punto 6, della direttiva
2013/36/UE e relative disposizioni di recepimento;
uu) «risoluzione»: l'applicazione di una o piu' misure
previste al Titolo IV, Capo IV, per realizzare gli
obiettivi indicati nell'articolo 21 ovvero indicate nel
programma di risoluzione adottato ai sensi dell'articolo 18
del regolamento (UE) n. 806/2014 del Parlamento europeo e
del Consiglio;
vv) «sede di negoziazione»: un mercato regolamentato,
un sistema multilaterale di negoziazione o un sistema
organizzato di negoziazione come definiti dall'articolo 4,
paragrafo 1, della direttiva 2014/65/UE;
zz) «SEVIF»: il Sistema europeo di vigilanza
finanziaria di cui all'articolo 1, comma 1, lettera h-bis),
del Testo Unico Bancario;
aaa) «SIM»: una societa' di intermediazione mobiliare o
un'impresa di investimento dell'Unione europea che presta
uno o piu' dei seguenti servizi o attivita' di
investimento:
1) negoziazione per conto proprio;
2) assunzione a fermo e in aggiunta o in alternativa
collocamento sulla base di un impegno irrevocabile nei
confronti dell'emittente;
3) gestione di sistemi multilaterali di negoziazione;
bbb) «sistema di gestione accentrata»: un soggetto che
presta i servizi di cui alla Sezione A, punti 1 e/o 2,
dell'Allegato al Regolamento (UE) n. 909/2014;
ccc) «sistema di pagamento»: un accordo di cui
all'articolo 2, punto 1, del Regolamento (UE) n. 795/2014;
ddd) «sistema di regolamento titoli»: un sistema di cui
all'articolo 2, paragrafo 1, punto 10, del Regolamento (UE)
n. 909/2014;
eee) «sistema di tutela istituzionale» o «IPS»: un
accordo riconosciuto dalla Banca d'Italia ai sensi
dell'articolo 113, paragrafo 7, del Regolamento (UE) n.
575/2013;
fff) «societa' controllante»: la societa' controllante
ai sensi dell'articolo 23 del Testo Unico Bancario;
ggg) «societa' controllate»: le societa' che sono
controllate ai sensi dell'articolo 23 del Testo Unico
Bancario. Ai fini dell'applicazione ai gruppi bancari
cooperativi degli articoli 8, 13, 15, 16 e 70, del Titolo
III, Capo II-bis, nonche' del Titolo IV, Capo II, si
considerano societa' controllate altresi', ove appropriato,
le banche affiliate, la societa' capogruppo e le rispettive
societa' controllate, tenuto conto delle modalita' con cui
il requisito minimo di fondi propri e passivita'
computabili e' applicato a questi gruppi ai sensi
dell'articolo 16-quinquies, comma 3;
ggg-bis) «societa' controllate rilevanti»: le societa'
di cui all'articolo 4, paragrafo 1, punto 135, del
regolamento (UE) n. 575/2013;
hhh) «societa' finanziarie»: le societa' di cui
all'articolo 59, comma 1, lettera b), del Testo Unico
Bancario;
lll) «societa' veicolo per la gestione delle
attivita'»: una societa' di capitali costituita ai sensi
del Titolo IV, Capo IV, Sezione II, Sottosezione III, o
dell'articolo 26 del regolamento (UE) n. 806/2014 del
Parlamento europeo e del Consiglio per acquisire, in tutto
o in parte, le attivita', i diritti o le passivita' di uno
o piu' enti sottoposti a risoluzione o di un ente-ponte;
lll-bis) «soggetto assimilato a un ente di maggiori
dimensioni»: l'ente designato per la risoluzione che non e'
G-SII, che fa parte di un gruppo soggetto a risoluzione le
cui attivita' totali sono inferiori a 100 miliardi di euro
e che e' considerato idoneo a porre rischi sistemici in
caso di dissesto o di rischio di dissesto dal Comitato di
Risoluzione Unico o dalla Banca d'Italia;
mmm) «sostegno finanziario pubblico straordinario»: un
aiuto di Stato ai sensi dell'articoli 107, paragrafo 1, del
Trattato sul Funzionamento dell'Unione Europea o qualsiasi
altro sostegno finanziario pubblico a livello
sovranazionale che se erogato a livello nazionale
configurerebbe un aiuto di stato, fornito per mantenere o
ripristinare la solidita', la liquidita' o la solvibilita'
di uno dei soggetti indicati all'articolo 2;
nnn) «Stato terzo»: uno Stato non facente parte
dell'Unione Europea;
ooo) «Stato membro»: uno Stato facente parte
dell'Unione Europea;
ppp) «strumenti di capitale»: gli strumenti di capitale
aggiuntivo di classe 1 e gli elementi di classe 2 ai sensi
del Regolamento (UE) n. 575/2013 o della direttiva
2006/48/CE del Parlamento europeo e del Consiglio e
relative disposizioni di attuazione;
ppp-bis) «strumenti di capitale primario di classe 1»:
le azioni, le riserve e gli altri strumenti finanziari
computabili nel capitale primario di classe 1 ai sensi del
regolamento (UE) n. 575/2013;
qqq) «strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1»:
gli strumenti di cui all'articolo 52, paragrafo 1, del
Regolamento (UE) n. 575/2013 o alla direttiva 2006/48/CE
del Parlamento europeo e del Consiglio e relative
disposizioni di attuazione;
qqq-bis) «strumenti subordinati computabili»: gli
strumenti che soddisfano tutte le condizioni previste
dall'articolo 72-bis del regolamento (UE) n. 575/2013,
fatta eccezione per l'articolo 72-ter, paragrafi 3, 4 e 5
del medesimo regolamento;
rrr) «succursale significativa»: una succursale
considerata significativa nello Stato membro nel quale essa
e' stabilita ai sensi dell'articolo 51, paragrafo 1, della
direttiva 2013/36/UE;
sss) «Testo Unico Bancario»: il decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385;
uuu) «Testo Unico della Finanza»: il decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58;
vvv) «titoli di debito»: le obbligazioni e altre forme
di debito trasferibile, gli strumenti che creano o
riconoscono un debito e quelli che conferiscono diritti di
acquistare titoli di debito.».
- Il testo dell'articolo 2 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, cosi' recita:
«Art. 2 (Ambito di applicazione). - 1. Il presente
decreto si applica ai seguenti soggetti:
a) banche aventi sede legale in Italia;
b) societa' italiane capogruppo di un gruppo bancario
e societa' appartenenti a un gruppo bancario ai sensi degli
articoli 60 e 61 del Testo Unico Bancario;
c) societa' incluse nella vigilanza consolidata ai
sensi dell'articolo 65, comma 1, lettere c) e h), del Testo
Unico Bancario;
d) societa' aventi sede legale in Italia incluse
nella vigilanza consolidata in un altro Stato membro.».
- Il testo dell'articolo 6 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 6 (Collaborazione tra autorita'). - 1. Le
pubbliche amministrazioni e gli enti pubblici forniscono le
informazioni e le altre forme di collaborazione richieste
dalla Banca d'Italia, in conformita' delle leggi
disciplinanti i rispettivi ordinamenti.
2. La Banca d'Italia, la Consob, la COVIP e l'IVASS
collaborano tra loro, anche mediante scambio di
informazioni, per agevolare le rispettive funzioni e non
possono reciprocamente opporsi il segreto d'ufficio.
3. La Banca d'Italia collabora, anche mediante scambio
di informazioni, con le autorita' e i comitati che
compongono il SEVIF e il MRU, nonche' con le autorita' di
risoluzione degli altri Stati membri, per agevolare le
rispettive funzioni. Le informazioni ricevute dalla Banca
d'Italia possono essere trasmesse alle autorita' italiane
competenti, salvo diniego dell'autorita' dello Stato membro
che ha fornito le informazioni.
4. Nel rispetto delle condizioni previste dalle
disposizioni dell'Unione europea, la Banca d'Italia scambia
informazioni con le autorita' e i soggetti esteri indicati
dalle disposizioni medesime. La collaborazione e lo scambio
di informazioni con le autorita' di Stati terzi sono
disciplinati dagli articoli 76 e 77.».
- Il testo dell'articolo 7 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 7 (Piani di risoluzione individuali). - 1. La
Banca d'Italia predispone, sentita l'autorita' competente,
un piano di risoluzione per ciascuna banca non sottoposta a
vigilanza su base consolidata. Se la banca ha una o piu'
succursali significative in altri Stati membri, sono
sentite anche le autorita' di risoluzione di quegli Stati.
2. Fatto salvo l'articolo 11, il piano e' preparato in
base alle informazioni fornite ai sensi dell'articolo 9 e
prevede le modalita' per l'applicazione alla banca delle
misure e dei poteri da attivare in caso di risoluzione
secondo quanto stabilito dall'articolo 102.
3. Nell'elaborare il piano, sono identificati eventuali
ostacoli rilevanti per la risoluzione e stabilite modalita'
d'intervento atte ad affrontarli, in conformita' al Capo
II.
4. Il piano e' riesaminato, e se necessario aggiornato,
almeno annualmente, nonche' in caso di significativo
mutamento della struttura societaria o organizzativa, della
attivita' o della situazione patrimoniale o finanziaria
della banca.
4-bis. Il piano e' riesaminato ai sensi del comma 4
dopo l'attuazione di un'azione di risoluzione o l'esercizio
del potere di riduzione o conversione ai sensi del Titolo
IV, Capo II o dell'articolo 21 del regolamento (UE) n.
806/2014.
4-ter. Nei casi di riesame del piano di cui al comma
4-bis, la Banca d'Italia, nel fissare i termini per la
costituzione del requisito minimo di fondi propri e
passivita' computabili tiene conto del termine per
conformarsi agli orientamenti sui fondi propri
aggiuntivi.».
- Il testo dell'articolo 8 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 8 (Piani di risoluzione di gruppo). - 1. Per
ciascun gruppo che include una banca italiana, e'
predisposto un piano di risoluzione, che individua misure
per la risoluzione delle societa' appartenenti al gruppo
bancario e delle societa' incluse nella vigilanza
consolidata, indicate all'articolo 2, comma 1, lettera c),
e che identifica uno o piu' enti designati per la
risoluzione e gruppi soggetti a risoluzione.
2. Il piano di risoluzione e' preparato in base alle
informazioni fornite ai sensi dell'articolo 9 e prevede le
modalita' per l'applicazione al gruppo delle misure e dei
poteri da attivare in caso di risoluzione secondo quanto
stabilito dall'articolo 103.
3. Il piano di risoluzione e' riesaminato e, se
necessario, aggiornato almeno annualmente, nonche' in caso
di significativo mutamento della struttura giuridica o
organizzativa del gruppo, o della sua situazione
patrimoniale o finanziaria, avendo riguardo a ogni
componente del gruppo.
4. Il piano e' predisposto dalla Banca d'Italia quando
essa e' l'autorita' di risoluzione di gruppo. Sono sentite
le autorita' di risoluzione e le autorita' competenti degli
Stati membri in cui sono stabilite succursali significative
delle societa' del gruppo; sono inoltre sentite le
autorita' competenti per la vigilanza su base consolidata.
5. Se il gruppo include societa' aventi sede legale in
altri Stati membri, il piano e' predisposto e aggiornato
secondo quanto previsto dall'articolo 70, sia quando la
Banca d'Italia e' l'autorita' di risoluzione di gruppo sia
quando essa e' l'autorita' di risoluzione di una componente
del gruppo.
5-bis. Nei casi di cui al comma 5, se il gruppo
comprende piu' di un gruppo soggetto a risoluzione, la
pianificazione delle azioni di risoluzione applicabili a
ciascun gruppo soggetto a risoluzione avviene con le
modalita' previste dall'articolo 70.».
- Il testo dell'articolo 9 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 9 (Cooperazione).- 1. I soggetti cui il piano di
risoluzione si riferisce collaborano ai fini della
predisposizione e del tempestivo aggiornamento del piano, e
forniscono, anche per il tramite dell'autorita' competente,
le informazioni necessarie per la predisposizione,
l'aggiornamento e l'applicazione dei piani di risoluzione.
Essi conservano documentazione dettagliata dei contratti
finanziari di cui sono parte e la mettono a disposizione
della Banca d'Italia secondo i termini e le modalita' da
questa stabiliti.
2. Le banche e le capogruppo italiane controllate da
una societa' estera inclusa nella vigilanza consolidata
della Banca d'Italia provvedono alla trasmissione dei
piani, delle informazioni, dei documenti, e di ogni altro
dato che debba essere trasmesso tra la societa' estera
controllante e la Banca d'Italia.
3. Le societa' aventi sede legale in Italia che
controllano una banca soggetta a vigilanza consolidata in
un altro Stato membro collaborano con l'autorita' di
risoluzione di tale Stato al fine di assicurare la
trasmissione delle informazioni, dei documenti, e di ogni
altro dato rilevante per la predisposizione dei piani di
risoluzione.
4. La Banca d'Italia riceve dalle banche e dalle
societa' che controllano una banca soggetta a vigilanza
consolidata in Italia, nonche' dell'autorita' competente,
comunicazione immediata di qualsiasi cambiamento che
comporta la necessita' di revisione o aggiornamento dei
piani di risoluzione.».
- Il testo dell'articolo 12 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 12 (Valutazione della risolvibilita'). - 1. La
Banca d'Italia valuta, sentita l'autorita' competente, se
una banca non facente parte di un gruppo e' risolvibile. Se
la banca ha una o piu' succursali significative in altri
Stati membri, sono sentite anche le autorita' di
risoluzione di quegli Stati.
2. Una banca si intende risolvibile quando, anche in
presenza di situazioni di instabilita' finanziaria
generalizzata o di eventi sistemici, essa puo' essere
assoggettata a liquidazione coatta amministrativa o a
risoluzione, minimizzando le conseguenze negative
significative per il sistema finanziario italiano, di altri
Stati membri o dell'Unione europea e nella prospettiva di
assicurare la continuita' delle funzioni essenziali.
3. Per valutare la risolvibilita' si considerano gli
elementi indicati dall'articolo 104 e quanto stabilito dai
regolamenti della Commissione Europea. La valutazione non
fa affidamento sulle seguenti misure:
a) sostegno finanziario pubblico straordinario, fatto
salvo l'utilizzo dei fondi di risoluzione;
b) assistenza di liquidita' di emergenza fornita
dalla banca centrale;
c) assistenza di liquidita' fornita dalla banca
centrale con garanzie durata e tasso di interesse non
standard.
4. La valutazione e' effettuata in occasione della
preparazione e dell'aggiornamento del piano di risoluzione
in conformita' dell'articolo 7, che ne tiene debitamente
conto. La Banca d'Italia, se ritiene che la banca non e'
risolvibile, lo comunica tempestivamente all'ABE. In tal
caso, l'obbligo di predisporre o aggiornare il piano di
risoluzione e' sospeso fino alla definitiva individuazione
delle misure per la rimozione degli impedimenti sostanziali
alla risolvibilita' ai sensi dell'articolo 14.».
- Il testo dell'articolo 13 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 13 (Valutazione della risolvibilita' dei gruppi).
- 1. La Banca d'Italia valuta se un gruppo e' risolvibile,
quando e' l'autorita' di risoluzione di gruppo: sono
sentite le autorita' competenti per la vigilanza su base
consolidata e individuale. Se le banche del gruppo hanno
una o piu' succursali significative in altri Stati membri,
sono sentite anche le autorita' di risoluzione e competenti
di quegli Stati.
2. Un gruppo si intende risolvibile, anche in presenza
di situazioni di instabilita' finanziaria generalizzata o
di eventi sistemici, quando le componenti del gruppo
possono essere assoggettate alle procedure concorsuali
rispettivamente applicabili oppure quando il gruppo puo'
essere sottoposto alla risoluzione applicando le misure di
risoluzione ed esercitando i poteri di risoluzione nei
confronti degli enti designati per la risoluzione ad esso
appartenenti, in modo da minimizzare le conseguenze
negative significative per il sistema finanziario degli
Stati membri in cui le componenti o le succursali del
gruppo sono stabilite, di altri Stati membri o dell'Unione
europea e nella prospettiva di assicurare la continuita'
delle funzioni essenziali svolte dalle componenti del
gruppo mediante la loro separazione, se facilmente
praticabile in modo tempestivo, o con altri mezzi.
3. Per valutare la risolvibilita' si considerano gli
elementi indicati dall'articolo 104 e quanto stabilito dai
regolamenti della Commissione Europea. La valutazione non
fa affidamento sulle misure indicate nell'art. 12, comma 3.
4. La valutazione e' effettuata in occasione della
preparazione e dell'aggiornamento del piano di risoluzione
di gruppo in conformita' all'art. 8, che ne tiene
debitamente conto. La Banca d'Italia, in qualita' di
autorita' di risoluzione di gruppo, se ritiene che il
gruppo non e' risolvibile, lo comunica tempestivamente
all'ABE. In tal caso, l'obbligo di predisporre o aggiornare
il piano di risoluzione di gruppo o di concorrere a una
decisione congiunta su di esso e' sospeso fino alla
definitiva individuazione delle misure per la rimozione
degli impedimenti sostanziali alla risolvibilita' ai sensi
dell'art. 15.
4-bis. Se un gruppo e' composto da piu' di un gruppo
soggetto a risoluzione, la valutazione della risolvibilita'
e' effettuata su ciascun gruppo soggetto a risoluzione in
conformita' al presente articolo. Questa valutazione non fa
venir meno la valutazione della risolvibilita' dell'intero
gruppo ed e' effettuata secondo le modalita' di cui
all'articolo 8.».
- Il testo dell'articolo 14 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 14 (Rimozione degli impedimenti alla
risolvibilita' di banche non facenti parte di un gruppo). -
1. Se, a seguito della valutazione effettuata conformemente
all'articolo 12, risultano impedimenti sostanziali alla
risolvibilita' di una banca, la Banca d'Italia ne da'
comunicazione alla banca stessa, all'autorita' competente,
nonche' alle autorita' di risoluzione degli Stati membri in
cui sono stabilite succursali significative. In caso di
gruppo, si procede a norma dell'articolo 15.
2. Fatto salvo quanto previsto dal comma 2-bis, entro
quattro mesi dalla data di ricevimento della comunicazione,
la banca propone misure per superare gli impedimenti.
2-bis. Quando l'impedimento alla risolvibilita' dipende
da una delle seguenti situazioni, la banca propone, entro
due settimane dalla data di ricevimento della comunicazione
di cui al comma 2, misure per ripristinare il rispetto dei
requisiti indicati nel presente comma e la tempistica per
la loro attuazione, tenuto conto delle cause
dell'impedimento:
a) la banca rispetta il requisito combinato di
riserva di capitale considerato in aggiunta ai requisiti di
capitale di primo pilastro e al requisito di capitale
vincolante di secondo pilastro, ma non in aggiunta al
requisito minimo di fondi propri e passivita' computabili
calcolato conformemente all'articolo 16- bis, lettera a);
b) la banca non rispetta i requisiti previsti dagli
articoli 92-bis e 494 del regolamento (UE) n. 575/2013 o il
requisito minimo di fondi propri e passivita' computabili
previsto dagli articoli 16-quinquies o 16-sexies.
2-ter. La Banca d'Italia, sentita l'autorita'
competente, approva le misure proposte ai sensi dei commi 2
e 2-bis, se esse sono adeguate a superare l'impedimento, e
ne da' comunicazione alla banca. In caso contrario, la
Banca d'Italia indica alla banca, direttamente o per il
tramite dell'autorita' competente, le misure alternative da
adottare tra quelle elencate all'articolo 16, commi 1 e 2.
Esse sono individuate tenuto conto del possibile impatto
degli impedimenti sulla stabilita' finanziaria e
dell'effetto delle misure alternative sull'attivita' della
banca, sulla sua stabilita' e sulla sua capacita' di
contribuire al sistema economico, nonche' sul mercato dei
servizi finanziari e sulla stabilita' finanziaria di altri
Stati membri e dell'Unione. La banca propone entro un mese
un piano per conformarsi ad esse.».
- Il testo dell'articolo 15 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 15 (Rimozione degli impedimenti alla
risolvibilita' di gruppi). - 1. Se, a seguito della
valutazione effettuata conformemente all'articolo 13,
risultano impedimenti sostanziali alla risolvibilita' di un
gruppo con componenti aventi sede legale solo in Italia, la
Banca d'Italia ne da' comunicazione alla capogruppo,
all'autorita' competente, nonche' alle autorita' di
risoluzione degli Stati membri in cui sono stabilite
succursali significative.
2. La Banca d'Italia, in collaborazione con l'autorita'
di vigilanza su base consolidata e con l'ABE conformemente
all'articolo 25, paragrafo 1, del regolamento (UE) n.
1093/2010, prepara una relazione e la trasmette alla
capogruppo, nonche' alle autorita' di risoluzione degli
Stati membri in cui sono stabilite succursali
significative. La relazione analizza gli impedimenti
sostanziali alla risoluzione con riferimento al gruppo
nonche', se questo include piu' di un gruppo soggetto a
risoluzione, a questi ultimi e raccomanda misure mirate e
rispondenti al principio di proporzionalita', avendone
valutato l'impatto sulle componenti del gruppo.
3. Entro quattro mesi dalla data di ricezione della
relazione, la capogruppo puo' presentare osservazioni e
proporre misure alternative per superare gli impedimenti
individuati nella relazione. Se gli impedimenti individuati
nella relazione sono imputabili ad una situazione di cui
all'articolo 14, comma 2-bis, in relazione a una componente
del gruppo, si applicano i commi 2-bis e 2-ter del medesimo
articolo. La Banca d'Italia comunica all'autorita' di
vigilanza su base consolidata, all'ABE, alle autorita' di
risoluzione degli Stati membri in cui sono stabilite
succursali significative, le misure proposte dalla
capogruppo.
4. La Banca d'Italia, sentite le autorita' competenti e
le autorita' di risoluzione degli Stati membri in cui sono
stabilite succursali significative, decide sulle misure
proposte dalla capogruppo, tenendo conto dell'impatto delle
misure in tutti gli Stati membri in cui il gruppo opera ed
eventualmente indica le misure da adottare tra quelle
elencate all'articolo 16, commi 1 e 2.
5. La decisione e' motivata e adottata entro quattro
mesi che decorrono dalla presentazione di eventuali
osservazioni da parte della capogruppo o, in mancanza di
osservazioni, entro un mese dalla scadenza del termine di
quattro mesi di cui al comma 3. La decisione e' trasmessa
alla capogruppo. Se gli impedimenti alla risolvibilita'
sono imputabili a una situazione di cui all'articolo 14,
comma 2-bis, la decisione e' adottata entro due settimane
dalla presentazione di eventuali osservazioni da parte
della capogruppo di cui al comma 3.
6. In caso di gruppo con componenti aventi sede legale
in altri Stati membri, si applica la procedura di cui
all'articolo 70.».
- Il testo dell'articolo 16 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 16 (Misure di rimozione degli impedimenti alla
risolvibilita'). - 1. Ai fini degli articoli 14, comma
2-ter, e 15, commi 4 e 6, la Banca d'Italia puo' ordinare
ad uno dei soggetti di cui all'articolo 2 di:
a) modificare o adottare accordi di finanziamento
infragruppo, o elaborare contratti di servizio, infragruppo
o con terzi, per la prestazione di funzioni essenziali;
b) limitare il livello massimo di esposizione ai
rischi, individuali e aggregati;
c) fornire informazioni rilevanti ai fini della
risoluzione, anche su base periodica;
d) cedere o dismettere determinati beni o rapporti
giuridici;
e) limitare, sospendere o cessare determinate
attivita', linee di business, vendita di prodotti, o
astenersi da intraprenderne di nuovi.
2. Ai fini degli articoli 14, comma 2-ter, e 15, commi
4 e 6, la Banca d'Italia puo' inoltre:
a) imporre modifiche alla forma giuridica o alla
struttura operativa di uno dei soggetti di cui all'articolo
2, per ridurne la complessita' e assicurare che le funzioni
essenziali possano, in caso di risoluzione, essere separate
dalle altre funzioni; se per dare attuazione alle modifiche
e' richiesto il conferimento dell'intera azienda bancaria a
una societa' controllata, ai soci non spetta il diritto di
recesso ai sensi dell'art. 2437 del codice civile;
b) imporre a una societa' non finanziaria di cui
all'art. 65, comma 1, lettera h), del Testo Unico Bancario,
anche se avente sede legale in altri Stati membri, di
costituire una societa' finanziaria intermedia che
controlli la banca, se necessario per agevolarne la
risoluzione ed evitare che la risoluzione determini
conseguenze negative sulle componenti non finanziarie del
gruppo;
b-bis) imporre a un soggetto di cui all'articolo 2 di
presentare un piano per ripristinare il rispetto del
requisito minimo di fondi propri e passivita' computabili
oltre che, se del caso, del requisito combinato di riserva
di capitale in aggiunta al requisito di fondi propri e
passivita' computabili;
c) ordinare a un soggetto di cui all'articolo 2 di
emettere passivita' computabili o adottare altre misure per
ottemperare ai requisiti di cui agli articoli 16-septies e
16-octies, anche intraprendendo trattative per modificare
le clausole applicabili alle passivita' computabili, agli
strumenti aggiuntivi di classe 1 o agli elementi di classe
2 emessi per rendere efficace, secondo la legge che governa
gli strumenti, l'eventuale riduzione o conversione disposta
dalla Banca d'Italia;
c-bis) imporre a un soggetto di cui all'articolo 2,
di modificare il profilo di durata degli strumenti di fondi
propri, d'intesa con l'autorita' competente, e delle
passivita' computabili per assicurare il rispetto del
requisito minimo di fondi propri e passivita' computabili.
2-bis. La Banca d'Italia esercita i poteri del presente
articolo per dare attuazione alle istruzioni del Comitato
di Risoluzione Unico ai sensi dell'articolo 10 del
regolamento (UE) n. 806/2014, del Parlamento europeo e del
Consiglio.».
- Il Capo II del Titolo III del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, e' cosi' rubricato:
«Titolo III Misure preparatorie
Capo II Risolvibilita'».
- Il testo dell'articolo 19 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 19 (Accertamento dei presupposti).- 1. L'organo
di amministrazione o di controllo di una banca informa
tempestivamente la Banca d'Italia o la Banca Centrale
Europea, quali autorita' competenti, se ritiene che la
banca e' in dissesto o a rischio di dissesto ai sensi
dell'art. 17, comma 1, lettera a). Se l'autorita'
competente e' la Banca Centrale Europea, essa ne da' senza
indugio comunicazione alla Banca d'Italia.
2. La sussistenza dei presupposti previsti
dall'articolo 17, comma 1, lettere a) e b), e' accertata,
in conformita' delle disposizioni del MRU, dalla Banca
centrale europea, dal Comitato di Risoluzione Unico o dalla
Banca d'Italia.
2-bis. L'accertamento della sussistenza dei presupposti
previsti dall'articolo 17, comma 1, lettere a) e b), e'
comunicato senza indugio alla Banca Centrale Europea, al
Comitato di Risoluzione Unico, alle autorita' competenti
per la vigilanza e la risoluzione delle succursali della
banca interessata dai provvedimenti, al sistema di garanzia
dei depositi, all'autorita' di risoluzione di gruppo, al
Ministro dell'economia e delle finanze, all'autorita' di
vigilanza su base consolidata e al CERS.
3. (abrogato).».
- Il testo dell'articolo 20 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 20 (Individuazione della procedura di crisi) . -
1. Quando risultano accertati i presupposti indicati
all'articolo 17, e' disposta alternativamente nei confronti
di una banca:
a) la riduzione o conversione di azioni, di altre
partecipazioni, di strumenti di capitale e delle passivita'
computabili che rispettano i requisiti di cui all'articolo
16-octies, comma 6, lettera a), anche se di durata
inferiore all'anno, emessi dalla banca, quando cio'
consente di rimediare allo stato di dissesto o di rischio
di dissesto di cui all'articolo 17, comma 1, lettera a);
b) la risoluzione della banca o la liquidazione
coatta amministrativa secondo quanto previsto dall'articolo
80 del Testo Unico Bancario se la misura indicata alla
lettera a) non consente di rimediare allo stato di dissesto
o di rischio di dissesto.
2. La risoluzione e' disposta quando, in conformita'
delle disposizioni del MRU, il Comitato di Risoluzione
Unico o la Banca d'Italia ha accertato la sussistenza
dell'interesse pubblico che ricorre quando la risoluzione
e' necessaria e proporzionata per conseguire uno o piu'
obiettivi indicati all'articolo 21 e la sottoposizione
della banca a liquidazione coatta amministrativa non
consentirebbe di realizzare questi obiettivi nella stessa
misura.».
- Il testo dell'articolo 23 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 23 (Valutazione). - 1. L'avvio della risoluzione
o la riduzione e conversione di azioni, di altre
partecipazioni e di strumenti di capitale e di passivita'
computabili nei confronti di un soggetto di cui
all'articolo 2 e' preceduto da una valutazione equa,
prudente e realistica delle sue attivita' e passivita'.
2. La valutazione e' effettuata su incarico della Banca
d'Italia da un esperto indipendente, ivi incluso il
commissario straordinario nominato ai sensi dell'articolo
71 del Testo Unico Bancario.
3. Per i danni cagionati dalla valutazione, l'esperto,
i componenti dei suoi organi nonche' i suoi dipendenti
rispondono in caso di dolo o colpa grave.».
- Il testo dell'articolo 24 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 24 (Finalita' e contenuto della valutazione). -
1. La valutazione e' volta a:
a) fornire elementi perche' sia accertata l'esistenza
dei presupposti per la risoluzione, o per la riduzione e
conversione delle azioni, delle altre partecipazioni e
degli strumenti di capitale e delle passivita' computabili;
b) fornire elementi perche' siano individuate le
azioni di risoluzione piu' appropriate, tenendo anche conto
di quanto previsto nel piano di risoluzione;
c) quantificare l'entita' della riduzione o
conversione delle azioni, delle altre partecipazioni e
degli strumenti di capitale e delle passivita' computabili,
necessaria per coprire le perdite e assicurare il rispetto
dei requisiti prudenziali;
d) se tra le azioni di risoluzione e' indicato il
bail-in, quantificare l'entita' della riduzione e
conversione delle passivita' ammissibili;
e) se tra le azioni di risoluzione e' indicata la
cessione ai sensi del Capo IV, Sezione II, fornire elementi
utili per:
i) individuare i beni e i rapporti giuridici che
possono essere ceduti all'ente-ponte o alla societa'
veicolo per la gestione delle attivita' e quantificare gli
eventuali corrispettivi da pagare, a fronte della cessione,
all'ente soggetto a risoluzione o, a seconda dei casi, ai
titolari delle azioni o di altre partecipazioni;
ii) individuare i beni e i rapporti giuridici che
possono essere ceduti a soggetti terzi diversi
dall'ente-ponte o dalla societa' veicolo per la gestione
delle attivita' nonche' accertare le condizioni commerciali
che devono sussistere a norma dell'articolo 40, comma 2.
2. La valutazione si fonda su ipotesi prudenti, anche
per quanto concerne i tassi di insolvenza e la gravita'
delle perdite. Queste sono accertate con riferimento al
momento in cui e' effettuata la valutazione; ove possibile,
e' altresi' fornita una stima delle perdite che potrebbero
risultare al momento dell'applicazione delle azioni di
risoluzione o dell'esercizio del potere di riduzione o
conversione delle azioni, delle altre partecipazioni e
degli strumenti di capitale e delle passivita' computabili.
3. La valutazione non puo' basarsi sull'eventualita'
che sia concesso un sostegno finanziario pubblico
straordinario o un'assistenza di liquidita' di emergenza o
un'assistenza di liquidita' della banca centrale con
caratteristiche non standard di garanzia, durata e tasso
d'interesse.
4. La valutazione tiene inoltre conto degli interessi o
commissioni che il fondo di risoluzione puo' imputare per
eventuali prestiti o garanzie forniti all'ente soggetto a
risoluzione.
5. La valutazione identifica le diverse categorie di
azionisti e creditori in relazione al rispettivo ordine di
priorita' applicabile in sede concorsuale e stima il
trattamento che ciascuna categoria di azionisti e creditori
riceverebbe se l'ente fosse liquidato, secondo la
liquidazione coatta amministrativa disciplinata dal Testo
Unico Bancario o altra analoga procedura concorsuale
applicabile.
6. La valutazione e' accompagnata dalle seguenti
informazioni, risultanti dai libri e registri contabili:
a) stato patrimoniale piu' recente e relazione sulla
situazione finanziaria;
b) analisi e stima del valore contabile delle
attivita';
c) elenco delle passivita' in bilancio o fuori
bilancio, con indicazione dell'ordine di priorita'
applicabile in sede concorsuale;
7. Quando opportuno per le decisioni di cui al comma 1,
lettera e), l'analisi e la stima del valore contabile delle
attivita' e delle passivita' sono integrate con una stima
del valore di mercato delle attivita' e delle passivita'.».
- Il testo dell'articolo 25 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 25 (Valutazione provvisoria). - 1. Quando
sussistono motivi di urgenza che non permettono di
procedere ai sensi dell'articolo 24, l'avvio di un'azione
di risoluzione e la riduzione o conversione delle azioni,
delle altre partecipazioni e degli strumenti di capitale,
delle passivita' computabili possono essere disposti sulla
base di una valutazione provvisoria.
2. La valutazione provvisoria e' effettuata dalla Banca
d'Italia o dal commissario straordinario nominato ai sensi
dell'articolo 71 del Testo Unico Bancario. Essa include una
stima adeguatamente motivata di eventuali ulteriori
perdite. Si applicano l'articolo 23, commi 1, primo
periodo, e 3, e l'articolo 24, commi 1, 4 e 5, ove
possibile.
3. La valutazione provvisoria e' seguita, non appena
possibile, da una valutazione definitiva conforme agli
articoli 23 e 24. Se quest'ultima e' effettuata insieme
alla valutazione prevista dall'articolo 88, deve rimanere
da essa distinta.
4. La valutazione definitiva e' finalizzata ad
assicurare che eventuali perdite siano pienamente rilevate
e a fornire elementi utili per la decisione di
ripristinare, in tutto o in parte, il valore dei diritti
degli azionisti o dei creditori o incrementare il
corrispettivo pagato, in conformita' agli articoli 29,
comma 3, e 51, comma 2. La valutazione definitiva di per
se' non richiede modifiche al programma di risoluzione.».
- Il testo dell'articolo 26 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 26 (Tutela giurisdizionale e indennita' spettanti
ai soggetti incaricati della valutazione).- 1. La decisione
di applicare una misura di risoluzione o esercitare un
potere di risoluzione o esercitare il potere di ridurre o
convertire le azioni, le altre partecipazioni, gli
strumenti di capitale e le passivita' computabili si basa
sulla valutazione di cui all'art. 23 o all'art. 25. La
valutazione e' parte integrante della decisione.
2. Non e' ammessa tutela giurisdizionale contro la
valutazione, finche' non e' stata adottata la decisione di
cui al comma 1. Davanti al giudice amministrativo non e'
ammessa tutela autonoma contro la valutazione, ma essa puo'
essere oggetto di contestazione solo nell'ambito
dell'impugnazione della decisione, ai sensi dell'art. 95.
3. Alle indennita' spettanti ai soggetti incaricati
della valutazione ai sensi della presente Sezione si
applica l'art. 37, commi 7 e 8.».
- Il testo dell'articolo 27 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 27 (Presupposti). - 1. Le azioni, le altre
partecipazioni, gli strumenti di capitale e le passivita'
computabili emessi da un soggetto indicato nell'articolo 2
sono ridotti o convertiti, secondo quanto previsto dal
presente Capo:
a) indipendentemente dall'avvio della risoluzione o
della liquidazione coatta amministrativa, quando nei
confronti di un soggetto di cui all'articolo 2 sono
accertati i presupposti indicati dall'articolo 20, comma 1,
lettera a), anche in combinazione con l'intervento di uno o
piu' soggetti terzi, incluso un sistema di garanzia dei
depositanti; o
b) in combinazione con un'azione di risoluzione,
quando il programma di risoluzione prevede misure che
comportano per azionisti e creditori la riduzione di valore
dei loro diritti o la conversione in capitale; in questo
caso, essa e' disposta immediatamente prima o
contestualmente all'applicazione di tali misure.».
- Il testo dell'articolo 28 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 28 (Strumenti soggetti a riduzione o
conversione). -1. Per i soggetti di cui all'articolo 2 la
riduzione o la conversione e' disposta con riferimento alle
riserve, alle azioni, alle altre partecipazioni, agli
strumenti di capitale computabili nei fondi propri su base
individuale e alle passivita' computabili di cui
all'articolo 16-octies, comma 6, lettera a), anche con
durata residua inferiore a un anno, quando si realizzano
per detti soggetti i presupposti indicati nell'articolo 20,
comma 1, lettera a).
2. Quando i presupposti indicati nell'articolo 20,
comma 1, lettera a), si realizzano per il gruppo, la
riduzione o la conversione e' disposta con riferimento a:
a) le riserve, le azioni, le altre partecipazioni,
gli strumenti di capitale emessi dalla capogruppo,
computabili nei fondi propri su base individuale o
consolidata e le passivita' computabili che rispettano i
requisiti di cui all'articolo 16-octies, comma 6, lettera
a), anche se con durata residua inferiore a un anno;
b) le riserve, le azioni, le altre partecipazioni,
gli strumenti di capitale emessi da un soggetto indicato
all'articolo 2 diverso dalla capogruppo e computabili nei
fondi propri su base sia individuale sia consolidata e le
passivita' computabili che rispettano i requisiti di cui
all'articolo 16-octies, comma 6, lettera a), anche se con
durata residua inferiore a un anno; se del gruppo fa parte
una societa' avente sede legale in un altro Stato membro,
la misura e' disposta in conformita' dell'articolo 30.
2 bis. Se gli strumenti e le passivita' oggetto di
riduzione o conversione sono stati acquistati dall'ente
designato per la risoluzione indirettamente mediante altre
componenti dello stesso gruppo soggetto a risoluzione, il
potere di ridurre o di convertire tali strumenti e
passivita' e' esercitato di modo che le perdite siano
effettivamente trasferite dal loro emittente all'ente
designato per la risoluzione attraverso le componenti del
gruppo interessate e che l'emittente sia ricapitalizzato
dall'ente designato per la risoluzione.
3. La riduzione o la conversione e' disposta
nell'ordine indicato dall'articolo 52, limitatamente alle
passivita' indicate nel presente articolo. Si applica
inoltre l'articolo 52, commi 2, 3, 5 e 6.».
- Il testo dell'articolo 29 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 29. (Riduzione o conversione). - 1. La riduzione
o la conversione e' disposta dalla Banca d'Italia. Nel caso
previsto dall'articolo 27, comma 1, lettera a), il
provvedimento e' pubblicato secondo la previsione
dell'articolo 32, commi 3 e 5.
2. Si applicano gli articoli 55, 57, e 59 e, anche ai
fini della realizzazione di operazioni di capitalizzazione
con l'intervento di soggetti terzi, 58. Si applicano
altresi' gli articoli 87 e 88.
3. L'importo della riduzione o della conversione e'
determinato nella misura necessaria per coprire le perdite,
assicurare il rispetto dei requisiti prudenziali e
conseguire gli obiettivi della risoluzione, come
quantificata nella valutazione effettuata ai sensi del Capo
I, Sezione II. Se la valutazione e' provvisoria e gli
importi della riduzione o della conversione in essa
indicati risultano superiori a quelli risultanti dalla
valutazione definitiva, l'importo della riduzione o della
conversione puo' essere ripristinato per la differenza.
4. Nei casi previsti dall'articolo 28, comma 2, il
valore delle azioni, delle altre partecipazioni e degli
strumenti di capitale emessi da una societa' controllata e
computabili nei fondi propri su base consolidata e quello
delle passivita' computabili che rispettano i requisiti di
cui all'articolo 16-octies, comma 6, lettera a), anche se
con durata residua inferiore a un anno non puo' essere
ridotto in misura maggiore o essere convertito a condizioni
meno favorevoli per il suo titolare rispetto alla misura
della riduzione di valore o alle condizioni di conversione
degli strumenti dello stesso rango emessi dalla capogruppo
o dalla societa' posta al vertice del gruppo soggetto a
vigilanza consolidata e computabili nei fondi propri su
base consolidata.
4-bis. Della riduzione o conversione delle riserve,
delle azioni, delle altre partecipazioni, degli strumenti
di capitale e delle passivita' computabili, che rispettano
i requisiti di cui all'articolo 16-octies, comma 6, lettera
a), anche se con durata residua inferiore a un anno, si
tiene conto per verificare il rispetto delle condizioni
previste dall'articolo 49, comma 6, lettera a), e comma 8,
lettera a).».
- Il testo dell'articolo 30 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 30 (Cooperazione fra autorita') .-1. La Banca
d'Italia collabora con le autorita' degli altri Stati
membri per l'adozione della decisione congiunta prevista
dall'articolo 62 della direttiva 2014/59/UE sulla
sussistenza dei presupposti per la riduzione o la
conversione quando gli strumenti o le passivita' su cui
applicare queste misure sono computati nei fondi propri su
base individuale e consolidata o nel requisito minimo di
fondi propri e passivita' computabili per le componenti del
gruppo soggetto a risoluzione che non sono enti designati
per la risoluzione e ricorre una delle seguenti
circostanze:
a) il gruppo bancario soggetto alla vigilanza
consolidata della Banca d'Italia comprende un soggetto di
cui all'articolo 2 con sede legale in un altro Stato
membro;
b) un soggetto di cui all'articolo 2 avente sede
legale in Italia e' sottoposto a vigilanza consolidata in
un altro Stato membro.
2. La Banca d'Italia attua senza ritardo le decisioni
congiunte di riduzione del valore o di conversione degli
strumenti e delle passivita' di cui all'articolo 28 nei
confronti di societa' aventi sede in Italia.
3. Se non e' raggiunta una decisione congiunta, la
Banca d'Italia assume le determinazioni di propria
competenza circa la sussistenza dei presupposti per la
riduzione o la conversione in relazione a:
a) gli strumenti e le passivita' soggetti a riduzione
o conversione emessi da banche italiane, ancorche' soggette
a vigilanza consolidata in un altro Stato membro;
b) gli strumenti e le passivita' soggetti a riduzione
o conversione emessi da soggetti di cui all'articolo 2,
lettere b) e c), aventi sede legale in uno Stato membro e
inclusi nella vigilanza consolidata della Banca d'Italia.
4. Nell'assumere le determinazioni di propria
competenza, la Banca d'Italia tiene conto del potenziale
impatto della misura di riduzione o di conversione in tutti
gli Stati membri in cui operano la banca o il gruppo
interessati.».
- Il testo dell'articolo 31 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 31 (Ulteriori previsioni in caso di conversione).
- 1. Ai titolari degli strumenti o delle passivita'
soggetti a conversione possono essere attribuite azioni
computabili nel capitale primario di classe 1 emesse, oltre
che dalla societa' nei cui confronti e' stata disposta la
riduzione o la conversione, anche da altre componenti del
gruppo, inclusa la societa' posta al vertice del gruppo. Se
queste hanno sede legale in un altro Stato membro,
l'attribuzione degli strumenti e' disposta previo accordo
con l'autorita' di risoluzione dello Stato membro
interessato.
2. Ai titolari degli strumenti o delle passivita'
soggetti a conversione non possono essere attribuiti
strumenti di capitale primario di classe 1 che siano stati
emessi dopo un apporto di fondi propri da parte dello Stato
o di societa' controllate dallo Stato.
3. All'assunzione di partecipazioni conseguente alla
conversione si applica l'articolo 53.».
- Il testo dell'articolo 32 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 32 (Avvio della risoluzione). - 1. Quando, nei
casi previsti dall'articolo 7 paragrafo 3, lettera e), del
regolamento (UE) n. 806/2014 del Parlamento europeo e del
Consiglio, risultano accertati i presupposti indicati
all'articolo 20, commi 1, lettera b), e 2, la Banca
d'Italia, previa approvazione del Ministro dell'economia e
delle finanze, dispone l'avvio della risoluzione con un
provvedimento che contiene:
a) l'indicazione dei presupposti per l'avvio della
risoluzione;
b) il programma di risoluzione, nel quale, tra
l'altro:
1) sono individuate le misure di risoluzione da
adottare sulla base della valutazione effettuata ai sensi
del Capo I, Sezione II;
2) in caso di applicazione del bail-in, sono
indicati il suo ammontare e le categorie di passivita'
escluse ai sensi dell'articolo 49, comma 2;
3) e' indicato se si fara' ricorso al fondo di
risoluzione;
4) vengono, se del caso, indicati i termini e il
periodo della sospensione o della restrizione di cui agli
articoli 66, 67 e 68;
5) viene, se del caso, disposta la permanenza nella
carica dei componenti dell'organo di amministrazione o di
controllo o dell'alta dirigenza ai sensi dell'articolo 22,
comma 1, lettera e);
6) se e' prevista la costituzione di un ente-ponte
o di una societa' veicolo per la gestione delle attivita',
sono indicati:
i) i beni e i rapporti giuridici da cedere
all'enteponte o alla societa';
ii) le modalita' di costituzione dell'ente-ponte
o della societa';
iii) le modalita' di cessione delle
partecipazioni al capitale sociale dell'ente-ponte o delle
sue attivita' o passivita'.
2. L'approvazione del Ministro dell'economia e delle
finanze e' condizione di efficacia del provvedimento. La
Banca d'Italia, ricevuta la comunicazione dell'approvazione
del Ministro dell'economia e delle finanze, determina la
decorrenza degli effetti del provvedimento, anche in deroga
all'articolo 21-bis della legge 7 agosto 1990, n. 241.
3. Il provvedimento con cui e' disposto l'avvio della
risoluzione, unitamente all'atto della Banca d'Italia
previsto dal comma 2, sono pubblicati per estratto nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana, sul sito
internet della Banca d'Italia, e su quello dell'ente
sottoposto a risoluzione, nel registro delle imprese
nonche' sugli altri mezzi di comunicazione indicati dalla
Banca d'Italia.
4. Il provvedimento con cui e' disposto l'avvio della
risoluzione, unitamente all'atto della Banca d'Italia
previsto dal comma 2, sono trasmessi alla Banca Centrale
Europea, all'ente sottoposto a risoluzione, al sistema di
garanzia dei depositi e al sistema di indennizzo degli
investitori ai quali l'ente aderisce, al fondo di
risoluzione, alla Commissione europea, all'ABE, all'AESFEM,
all'AEAP, al CERS nonche', se del caso, alla Consob, alle
autorita' di altri Stati membri competenti per la vigilanza
su base consolidata o la risoluzione di gruppo, alle
autorita' competenti per la vigilanza o la risoluzione
sulle succursali dell'ente sottoposto a risoluzione o ai
gestori dei sistemi di pagamento o di regolamento titoli,
nonche' alle controparti centrali cui l'ente aderisce, e
alle rispettive autorita' di vigilanza su tali soggetti.
5. Le comunicazioni di cui ai commi 3 e 4 sono
effettuate in tempi coerenti con la necessita' di non
pregiudicare gli obiettivi della risoluzione. La Banca
d'Italia puo' stabilire forme integrative di pubblicita'.
6. Il programma di risoluzione puo' essere modificato
con provvedimento della Banca d'Italia approvato dal
Ministro dell'economia e delle finanze ai sensi
dell'articolo 4. Si applicano i commi 2, 3, 4 e 5.
7. Ai procedimenti previsti dal presente articolo non
si applicano le disposizioni della legge 7 agosto 1990, n.
241, in materia di partecipazione al procedimento
amministrativo.
8.».
- Il testo dell'articolo 33 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 33 (Presupposti per l'avvio della risoluzione di
altri soggetti). - 1. Una societa' finanziaria avente sede
legale in Italia controllata da una societa' inclusa nella
vigilanza su base consolidata puo' essere sottoposta a
risoluzione se la sussistenza dei presupposti di cui
all'articolo 20, commi 1, lettera b), e 2 e' verificata in
capo a essa e alla societa' controllante inclusa nella
vigilanza consolidata.
2. Salvo quanto previsto dai commi 3 e 5, una societa',
avente sede legale in Italia, diversa da una banca o da una
SIM, che controlla una banca puo' essere sottoposta a
risoluzione se e' verificata in capo ad essa la sussistenza
dei presupposti di cui all'articolo 20, commi 1, lettera
b), e 2. Alle stesse condizioni puo' essere sottoposta a
risoluzione la societa' avente sede legale in Italia
diversa da una banca o da una SIM che controlla una banca
avente sede legale in un altro Stato membro.
3. Se per una societa' di cui al comma 2 non sussistono
i presupposti indicati all'articolo 20, commi 1, lettera
b), e 2, la risoluzione puo' comunque essere avviata
quando:
a) la societa' e' un ente designato per la
risoluzione;
b) la sussistenza dei presupposti indicati
all'articolo 20, commi 1, lettera b), e 2, e' verificata
con riguardo ad almeno una banca o una SIM da essa
controllata che non e' a sua volta un ente designato per la
risoluzione;
c) la situazione patrimoniale della banca o della SIM
controllata di cui alla lettera b) e' tale che il suo
dissesto minaccia il gruppo soggetto a risoluzione nel suo
complesso ed e' necessario adottare un'azione di
risoluzione nei confronti della banca o della SIM stessa o
del gruppo.
4. (abrogato).
5. Quando la societa' indicata al comma 2 e' una
societa' non finanziaria, la risoluzione non e' avviata nei
suoi confronti se:
a) la risoluzione non e' indispensabile per
conseguire gli obiettivi stabiliti dall'articolo 21; o
b) la societa' controlla la banca indirettamente
attraverso una societa' finanziaria intermedia; in questo
caso il piano di risoluzione prevede che la societa'
finanziaria intermedia sia individuata come ente designato
per la risoluzione e la risoluzione puo' essere avviata nei
confronti della societa' finanziaria intermedia, se ne
sussistono i presupposti ai sensi del presente articolo.
6. L'organo di amministrazione o quello di controllo di
una societa' indicata ai commi 1 e 2 informa
tempestivamente la Banca d'Italia o la Banca Centrale
Europea, quali autorita' competenti, quando reputa che la
societa' versa in una situazione di dissesto o e' a rischio
di dissesto ai sensi dell'articolo 17, comma 1, lettera a).
In questo caso, la Banca Centrale Europea, quale autorita'
competente, ne da' senza indugio comunicazione alla Banca
d'Italia.».
- Il testo dell'articolo 34 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 34 (Attuazione del programma di risoluzione). -
1. La Banca d'Italia da' esecuzione al programma di
risoluzione, come definito con il provvedimento di cui
all'articolo 32, comma 1, attuando le misure ivi indicate
ed esercitando i poteri previsti dal Capo V.
2. Il programma e' attuato dalla Banca d'Italia in una
o piu' delle seguenti modalita':
a) con atti di uno o piu' commissari speciali dalla
stessa nominati, che esercitano i poteri disciplinati
dall'articolo 37 e dal Capo V;
b) con atti che tengono luogo di quelli dei
competenti organi sociali, degli azionisti e dei titolari
di altre partecipazioni;
c) con provvedimenti di carattere particolare, anche
rivolti agli organi dell'ente sottoposto a risoluzione, ai
sensi del comma 4.
3. La decorrenza degli effetti dei provvedimenti di
carattere particolare di cui al comma 2 e' stabilita anche
in deroga all'articolo 21-bis della legge 7 agosto 1990, n.
241. Non si applicano le disposizioni della legge 7 agosto
1990, n. 241, in materia di partecipazione al procedimento
amministrativo.
4. Gli atti e i provvedimenti con i quali la Banca
d'Italia e i commissari nominati ai sensi dell'articolo 37
danno attuazione alle misure ed esercitano i poteri
indicati al comma 1 sono soggetti agli obblighi
pubblicitari previsti dall'articolo 32, commi 3 e 5.
4-bis Per gli atti compiuti in attuazione dei
provvedimenti indicati al comma 2, lettera c), la
responsabilita' dei componenti degli organi di
amministrazione e controllo e dell'alta dirigenza dell'ente
sottoposto a risoluzione e' limitata ai soli casi di dolo o
colpa grave.».
- Il testo dell'articolo 37 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 37 (Commissari speciali). - 1. I commissari
speciali, salva diversa previsione del provvedimento di
nomina, hanno la rappresentanza legale dell'ente sottoposto
a risoluzione, assumono i poteri degli azionisti, dei
titolari di altre partecipazioni e dell'organo di
amministrazione di quest'ultimo, promuovono e adottano le
misure necessarie per conseguire gli obiettivi della
risoluzione, secondo quanto disposto dalla Banca d'Italia e
previa sua autorizzazione, quando prevista dall'atto di
nomina o successivamente.
2. I commissari speciali sono in possesso di adeguate
competenze per lo svolgimento delle funzioni. Il
provvedimento di nomina dei commissari e' pubblicato per
estratto sul sito internet della Banca d'Italia. I
commissari speciali, nell'esercizio delle loro funzioni,
sono pubblici ufficiali.
3. Ai commissari speciali si applicano le disposizioni
relative ai commissari liquidatori contenute nell'articolo
81, commi 1-ter, 2 e 3, nell'articolo 84, commi 3, 4, 6, 7,
e nell'articolo 85 del Testo Unico Bancario.
4. Al momento della nomina la Banca d'Italia indica la
durata dell'incarico dei commissari. Il periodo puo' essere
prorogato.
5. Quando la risoluzione riguarda un gruppo, possono
essere nominati gli stessi commissari speciali per tutte le
componenti del gruppo sottoposte a risoluzione, per
agevolare lo svolgimento delle procedure e il ripristino
della stabilita' del gruppo.
6. Unitamente ai commissari speciali, e' nominato un
comitato di sorveglianza, composto da tre a cinque membri,
che designa a maggioranza di voti il proprio presidente. Al
comitato si applicano le disposizioni relative al comitato
di sorveglianza contenute negli articoli 81, commi 1-ter, 2
e 3, e 84 del Testo Unico Bancario.
7. Le indennita' spettanti ai commissari speciali e ai
membri del comitato di sorveglianza sono determinate dalla
Banca d'Italia in base a criteri dalla stessa stabiliti e
sono a carico dell'ente sottoposto a risoluzione. Esse
possono essere anticipate dalla Banca d'Italia, che si
rivale, secondo i casi e in relazione alla misura di
risoluzione utilizzata:
a) sul corrispettivo pagato in caso di cessione ai
titolari delle azioni o delle partecipazioni cedute o
all'ente sottoposto a risoluzione;
b) sull'ente sottoposto a risoluzione;
c) sull'eventuale residuo attivo dell'ente-ponte o
della societa' veicolo per la gestione delle attivita'
oggetto di liquidazione.
8. I crediti per le indennita' spettanti ai commissari
speciali e ai membri del comitato di sorveglianza e quello
di cui al comma 7, lettere b) e c), sono muniti di
privilegio generale e sono, in caso di concorso,
prededucibili ai sensi dell'articolo 111 della legge
fallimentare.».
- Il testo dell'articolo 38 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 38 (Chiusura della risoluzione).- 1. La Banca
d'Italia, quando determina che la risoluzione ha conseguito
i propri obiettivi o che questi ultimi non possono essere
piu' utilmente perseguiti, informata l'autorita'
competente, dichiara chiusa la risoluzione e ordina ai
commissari speciali e ai componenti del comitato di
sorveglianza, ove nominati, o agli organi di
amministrazione e controllo dell'ente sottoposto a
risoluzione, di redigere separati rapporti sull'attivita'
svolta nell'ambito della risoluzione. I rapporti sono
trasmessi alla Banca d'Italia.
2. Della chiusura della risoluzione e' data notizia
mediante avviso da pubblicarsi secondo quanto previsto
dall'articolo 32, comma 3.
3. Quando a seguito dell'adozione delle sole misure di
cui al Capo IV, Sezione II, Sottosezione I e II, residuano
attivita' o passivita' in capo all'ente sottoposto a
risoluzione, quest'ultimo e' sottoposto a liquidazione
coatta amministrativa secondo quanto previsto dal Testo
Unico Bancario non appena possibile, tenuto conto della
necessita' di conseguire gli obiettivi della risoluzione,
nonche' di assicurare che l'ente in risoluzione fornisca al
cessionario i servizi necessari ai sensi dell'articolo 62
per la continuazione dell'attivita' ceduta. Se e'
dichiarato lo stato di insolvenza, i termini di cui agli
articoli 64, 65, 67, primo comma, e 69 della legge
fallimentare decorrono dalla data determinata dalla Banca
d'Italia ai sensi dell'articolo 32, comma 2.».
- Il testo dell'articolo 40 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 40 (Cessione). - 1. La cessione, in una o piu'
soluzioni, a un soggetto terzo, diverso da un ente-ponte o
da una societa' veicolo per la gestione delle attivita', ha
ad oggetto:
a) tutte le azioni o le altre partecipazioni emesse
da un ente sottoposto a risoluzione, o parte di esse;
b) tutti i diritti, le attivita' o le passivita',
anche individuabili in blocco, di un ente sottoposto a
risoluzione, o parte di essi.
2. La cessione e' effettuata a condizioni di mercato
secondo quanto previsto dal presente articolo, sulla base
della valutazione effettuata a norma del Capo I, Sezione
II.
3. Il corrispettivo pagato dal cessionario e'
corrisposto a:
a) i titolari delle azioni o delle altre
partecipazioni, nel caso previsto dal comma 1, lettera a);
b) l'ente sottoposto a risoluzione, nel caso previsto
dal comma 1, lettera b).
4. La cessione e' condotta nel rispetto dei seguenti
principi:
a) assicurare la massima trasparenza e la correttezza
delle informazioni concernenti l'oggetto della cessione,
tenuto conto delle circostanze e compatibilmente con
l'obiettivo di preservare la stabilita' finanziaria;
b) evitare discriminazioni tra i potenziali
cessionari, prevedere presidi volti a evitare conflitti di
interesse, nonche' tenere conto delle esigenze di celerita'
di svolgimento della risoluzione;
c) ottenere il prezzo piu' alto possibile.
5. La cessione puo' essere effettuata sulla base di
trattative con potenziali cessionari a livello individuale,
nel rispetto di quanto stabilito dal comma 4, lettera b),
salvo quanto previsto dal comma 7.
6. Le comunicazioni al pubblico delle informazioni
privilegiate ai sensi dell'articolo 17 del Regolamento (UE)
n. 596/2014, relative alla cessione, possono essere
differite nel rispetto dei paragrafi 4 o 5 del medesimo
articolo.
7. La cessione puo' essere disposta in deroga al comma
4, quando e' ragionevolmente prevedibile che l'applicazione
dei principi ivi indicati comprometterebbe l'esito della
cessione o il raggiungimento degli obiettivi della
risoluzione e aggraverebbe la minaccia per la stabilita'
finanziaria.
8. La Banca d'Italia, se del caso su richiesta
dell'autorita' competente, puo', in vista dell'avvio della
risoluzione, chiedere a una banca o a una capogruppo di
contattare potenziali acquirenti per predisporre la
cessione di beni e rapporti giuridici ai sensi del presente
articolo nel rispetto dell'articolo 5.».
- Il testo dell'articolo 42 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 42 (Costituzione e funzionamento
dell'ente-ponte). - 1. L'ente-ponte e' costituito per
gestire beni e rapporti giuridici acquistati ai sensi
dell'articolo 43, con l'obiettivo di mantenere la
continuita' delle funzioni essenziali precedentemente
svolte dall'ente sottoposto a risoluzione e, quando le
condizioni di mercato sono adeguate, cedere a terzi le
partecipazioni al capitale o i diritti, le attivita' o le
passivita' acquistate. Sono fatte salve le eventuali
limitazioni stabilite ai sensi della disciplina a tutela
della concorrenza.
2. Il capitale dell'ente-ponte e' interamente o
parzialmente detenuto dal fondo di risoluzione o da
autorita' pubbliche.
3. La Banca d'Italia, con provvedimento emanato ai
sensi dell'articolo 34, comma 2, lettera c):
0a) dispone la costituzione dell'ente-ponte in forma
di societa' per azioni e ne adotta l'atto costitutivo e lo
statuto. La pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale del
provvedimento della Banca d'Italia tiene luogo del deposito
dell'atto costitutivo e dell'iscrizione della societa' nel
registro delle imprese, nonche', fermo restando il comma 7,
di ogni adempimento necessario per la costituzione della
societa'. In deroga all'articolo 2331, comma 2, del codice
civile, per le operazioni compiute in nome della societa'
prima della pubblicazione del provvedimento nella Gazzetta
Ufficiale risponde soltanto la societa' con il proprio
patrimonio. A seguito del loro insediamento gli
amministratori della societa' curano il perfezionamento
degli adempimenti richiesti dalla legge;
a) approva le modifiche all'atto costitutivo e allo
statuto dell'enteponte, nonche' la strategia e il profilo
di rischio;
b) in funzione dell'assetto proprietario
dell'ente-ponte nomina o approva la nomina dei componenti
degli organi di amministrazione e controllo dello stesso,
l'attribuzione di deleghe e le remunerazioni;
c) stabilisce restrizioni all'attivita'
dell'ente-ponte, ove necessario per assicurare il rispetto
della disciplina degli aiuti di Stato.
4. In caso di applicazione del bail-in ai sensi
dell'articolo 48, comma 1, lettera b), l'eventuale
conversione in capitale delle passivita' cedute
all'ente-ponte non preclude alla Banca d'Italia l'esercizio
su quest'ultimo dei poteri alla stessa attribuiti dal
presente articolo.
5. L'ente-ponte esercita l'attivita' bancaria o la
prestazione di servizi e attivita' di investimento se e'
autorizzato allo svolgimento delle medesime attivita' ai
sensi della normativa vigente.
6. L'ente-ponte, nello svolgimento dell'attivita'
bancaria o nella prestazione di servizi e attivita' di
investimento, rispetta i requisiti previsti dal Regolamento
(UE) n. 575/2013, dal Testo Unico Bancario o dal Testo
Unico della Finanza e dalle relative disposizioni
attuative.
7. In deroga a quanto disposto dai commi 5 e 6,
l'ente-ponte, ove necessario per conseguire gli obiettivi
della risoluzione, e' autorizzato provvisoriamente a
esercitare l'attivita' bancaria o a prestare servizi e
attivita' di investimento anche se non soddisfa
inizialmente i requisiti stabiliti dalla normativa
applicabile. La Banca d'Italia presenta una richiesta
all'autorita' responsabile per i relativi provvedimenti.
8. L'ente-ponte, i componenti dei suoi organi di
amministrazione e controllo, nonche' l'alta dirigenza
rispondono solo per dolo o colpa grave nei confronti degli
azionisti e dei creditori propri e dell'ente sottoposto a
risoluzione.».
- Il testo dell'articolo 43 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 43 (Cessione). - 1. La cessione, in una o piu'
soluzioni, a un ente-ponte ha ad oggetto:
a) tutte le azioni o le altre partecipazioni emesse
da uno o piu' enti sottoposti a risoluzione, o parte di
esse;
b) tutti i diritti, le attivita' o le passivita',
anche individuabili in blocco, di uno o piu' enti
sottoposti a risoluzione, o parte di essi.
2. Il valore complessivo delle passivita' cedute
all'enteponte non supera il valore totale dei diritti e
delle attivita' ceduti o provenienti da altre fonti.
3. La Banca d'Italia puo' disporre la cessione a un
terzo delle azioni o delle altre partecipazioni o dei
diritti, delle attivita' o delle passivita' da esso
acquisiti, purche' la cessione avvenga mediante una
procedura aperta, trasparente, non discriminatoria nei
confronti dei potenziali acquirenti e assicurando che la
cessione avvenga a condizioni di mercato. Se necessario per
conseguire gli obiettivi indicati all'articolo 42, comma 1,
la cessione puo' essere disposta anche sulla base di
trattative con potenziali acquirenti a livello individuale.
4. Fermo restando l'articolo 47, comma 9, l'ente-ponte
succede all'ente sottoposto a risoluzione nei diritti,
nelle attivita' o nelle passivita' ceduti, salvo che la
Banca d'Italia disponga diversamente ove necessario per
conseguire gli obiettivi della risoluzione.
5. Si applica l'articolo 40, comma 3.».
- Il testo dell'articolo 45 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 45 (Costituzione e funzionamento della societa'
veicolo per la gestione delle attivita').- In vigore dal 16
novembre 2015. 1. La societa' veicolo per la gestione delle
attivita' e' costituita per amministrare i beni e i
rapporti giuridici a essa ceduti con l'obiettivo di
massimizzarne il valore, anche attraverso una successiva
cessione degli stessi o delle partecipazioni nella societa'
stessa ovvero la sua liquidazione. Il capitale della
societa' e' interamente o parzialmente detenuto dal fondo
di risoluzione o da autorita' pubbliche.
2. La Banca d'Italia, con provvedimento emanato ai
sensi dell'articolo 34, comma 2, lettera c):
0a) dispone la costituzione della societa' veicolo
per la gestione delle attivita' in forma di societa' per
azioni e ne adotta l'atto costitutivo e lo statuto. La
pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale del provvedimento
della Banca d'Italia tiene luogo del deposito dell'atto
costitutivo e dell'iscrizione della societa' nel registro
delle imprese, nonche' di ogni adempimento necessario per
la costituzione della societa'. In deroga all'articolo
2331, comma 2, del codice civile, per le operazioni
compiute in nome della societa' prima della pubblicazione
del provvedimento nella Gazzetta Ufficiale risponde
soltanto la societa' con il proprio patrimonio. A seguito
del loro insediamento gli amministratori della societa'
curano il perfezionamento degli adempimenti richiesti dalla
legge;
a) approva le modiche all'atto costitutivo e allo
statuto della societa', nonche' la strategia e il profilo
di rischio;
b) in funzione dell'assetto proprietario della
societa', nomina o approva la nomina dei componenti degli
organi di amministrazione e controllo della stessa,
l'attribuzione di deleghe e le remunerazioni.».
- Il testo dell'articolo 49 del decreto legislativo 16
novembre 2015, n. 180, citato nelle note alle premesse,
come modificato dal presente decreto, cosi' recita:
«Art. 49 (Passivita' escluse dal bail-in).- 1. Sono
soggette al bail-in tutte le passivita', ad eccezione delle
seguenti:
a) i depositi protetti;
b) le passivita' garantite, incluse le obbligazioni
bancarie garantite, le passivita' derivanti da contratti
derivati di copertura dei rischi dei crediti e dei titoli
ceduti a garanzia delle obbligazioni, nel limite del valore
delle attivita' poste a garanzia delle stesse, nonche' le
passivita' nei confronti dell'amministrazione tributaria ed
enti previdenziali, se i relativi crediti sono assistiti da
privilegio o altra causa legittima di prelazione;
c) qualsiasi obbligo derivante dalla detenzione da
parte dell'ente sottoposto a risoluzione di disponibilita'
dei clienti, inclusa la disponibilita' detenuta nella
prestazione di servizi e attivita' di investimento e
accessori ovvero da o per conto di organismi d'investimento
collettivo o fondi di investimento alternativi, a
condizione che questi clienti siano protetti nelle
procedure concorsuali applicabili;
d) qualsiasi obbligo sorto per effetto di un rapporto
fiduciario tra l'ente sottoposto a risoluzione e un terzo,
in qualita' di beneficiario, a condizione che quest'ultimo
sia protetto nelle procedure concorsuali applicabili;
e) passivita' con durata originaria inferiore a sette
giorni nei confronti di banche o SIM non facenti parte del
gruppo dell'ente sottoposto a risoluzione;
f) passivita' con durata residua inferiore a sette
giorni nei confronti di un sistema di pagamento o di
regolamento titoli, nonche' dei suoi gestori o
partecipanti, purche' le passivita' derivino dalla
partecipazione dell'ente sottoposto a risoluzione ai
sistemi, o di una controparte centrale autorizzata
nell'Unione europea ai sensi dell'articolo 14 del
regolamento (UE) n. 648/2012 o riconosciuta dall'AESFEM ai
sensi dell'articolo 25 del medesimo regolamento;
g) passivita' nei confronti dei seguenti soggetti:
i) dipendenti, limitatamente alle passivita'
riguardanti la retribuzione fissa, i benefici pensionistici
o altra componente fissa della remunerazione. Il bail-in e'
applicato alla componente variabile della remunerazione,
salvo che essa sia stabilita da contratti collettivi. In
ogni caso, esso e' applicato alla componente variabile
della remunerazione del personale piu' rilevante
identificato ai sensi del Regolamento (UE) n. 604/2014;
ii) fornitori di beni o servizi necessari per il
normale funzionamento dell'ente sottoposto a risoluzione;
iii) sistemi di garanzia dei depositanti,
limitatamente ai contributi dovuti dall'ente sottoposto a
risoluzione per l'adesione ai sistemi.
iii-bis) le passivita' nei confronti di soggetti di
cui all'articolo 2 che appartengono allo stesso gruppo
soggetto a risoluzione ma non sono enti designati per la
risoluzione, tranne quando queste passivita' abbiano, nella
gerarchia applicabile in sede concorsuale, rango pari o
inferiore a quelle derivanti dagli strumenti di debito
chirografario di secondo livello, di cui all'articolo
12-bis del Testo Unico Bancario.
2. Possono eccezionalmente essere escluse, del tutto o
in parte, dall'applicazione del bail-in passivita' diverse
da quelle elencate nel comma 1 quando si verifica almeno
una delle seguenti condizioni:
a) non sarebbe possibile applicare il bail-in a tali
passivita' in tempi ragionevoli;
b) l'esclusione e' strettamente necessaria e
proporzionata per:
i) assicurare la continuita' delle funzioni
essenziali e delle principali linee di operativita'
dell'ente sottoposto a risoluzione, in modo da consentirgli
di preservare la propria operativita' e la fornitura di
servizi chiave; o
ii) evitare un contagio che perturberebbe
gravemente il funzionamento dei mercati finanziari e delle
infrastrutture di mercato con gravi ricadute negative
sull'economia di uno Stato membro o dell'Unione europea;
c) l'inclusione di tali passivita'
nell'applicazione del bail-in determinerebbe una
distruzione di valore tale che gli altri creditori
sopporterebbero perdite maggiori rispetto a quelle che essi
subirebbero in caso di esclusione di tali passivita'
dall'applicazione del bail-in.
2-bis. La Banca d'Italia valuta l'opportunita' di
escludere, in tutto o in parte, dall'applicazione del
bail-in ai sensi del comma 2 le passivita', diverse da
quelle indicate al comma 1, lettera iii-bis), nei confronti
di componenti del gruppo soggetto a risoluzione che non
sono esse stesse enti designati per la risoluzione, tenuto
conto della attuazione della strategia di risoluzione
prescelta.
3. Le esclusioni ai sensi del comma 2 sono disposte
avendo riguardo a:
a) il principio secondo cui le perdite sono sostenute
dagli azionisti e, solo successivamente, dai creditori
dell'ente sottoposto a risoluzione, secondo il rispettivo
ordine di priorita' applicabile in sede concorsuale; le
passivita' escluse dal bail-in possono ricevere un
trattamento piu' favorevole rispetto a quello che
spetterebbe a passivita' ammissibili dello stesso grado o
di grado sovraordinato se l'ente sottoposto a risoluzione
fosse liquidato, secondo la liquidazione coatta
amministrativa disciplinata dal Testo Unico Bancario o
altra analoga procedura concorsuale applicabile;
b) la capacita' di assorbimento delle perdite
dell'ente sottoposto a risoluzione che ne risulterebbe;
c) la necessita' di mantenere risorse adeguate per il
finanziamento di altre procedure di risoluzione;
d) quanto previsto negli atti delegati adottati dalla
Commissione Europea ai sensi dell'articolo 44, paragrafo 11
della direttiva 2014/59/UE;
e) la natura dei titolari delle passivita', ivi
inclusi i titolari dei depositi di cui all'articolo 91,
comma 1-bis, lettera a), numero 1), del Testo unico
bancario.
4. L'esclusione di passivita' ai sensi del comma 2 e'
preventivamente notificata dalla Banca d'Italia alla
Commissione Europea. Se l'esclusione richiede il contributo
del fondo di risoluzione o di una fonte alternativa di
finanziamento, la Banca d'Italia dispone l'esclusione,
salvo che la Commissione Europea, entro 24 ore dal momento
in cui e' stata informata dalla Banca d'Italia, o entro il
diverso termine concordato con quest'ultima, comunichi il
proprio divieto o chieda di apportare modifiche. Negli
altri casi l'esclusione e' disposta senza indugio.
5. Se e' disposta l'esclusione ai sensi del comma 2, le
perdite che le passivita' escluse avrebbero dovuto
assorbire sono trasferite, alternativamente o
congiuntamente, su:
a) i titolari delle altre passivita' soggette a
bail-in mediante la loro riduzione o conversione in
capitale, fatto salvo l'articolo 22, comma 1, lettera c);
b) il fondo di risoluzione, il quale, in tal caso,
effettua conferimenti nel capitale dell'ente sottoposto a
risoluzione in misura almeno sufficiente a portare a zero
il patrimonio netto o da ripristinare il coefficiente di
capitale primario di classe 1.
6. L'intervento del fondo di risoluzione ai sensi del
comma 5, lettera b), puo' essere disposto a condizione che:
a) il contributo al ripianamento delle perdite e alla
ricapitalizzazione dell'ente sottoposto a risoluzione
fornito dalle riserve, dai suoi azionisti, dai detentori di
altre partecipazioni o di strumenti di capitale e dai
detentori di passivita' soggette a bail-in sia pari ad
almeno l'8 per cento delle passivita' totali, inclusi i
fondi propri, dell'ente; e
b) il contributo del fondo di risoluzione non superi
il 5 per cento delle passivita' totali, inclusi i fondi
propri, dell'ente sottoposto a risoluzione.
Al fine dell'applicazione del presente comma, le
passivita' totali dell'ente sottoposto a risoluzione,
inclusi i suoi fondi propri, sono determinati secondo la
valutazione disciplinata da dal Capo I, Sezione II.
7. Il contributo del fondo di risoluzione di cui al
comma 5, lettera b), puo' essere finanziato da:
a) i contributi ordinari;
b) i contributi straordinari che il fondo puo'
riscuotere in tre anni;
c) se gli importi indicati alle lettere a) e b) sono
insufficienti, le altre forme di sostegno finanziario
previste dall'articolo 78, comma 1, lettera c).
8. In deroga a quanto disposto dal comma 6, lettera a),
puo' essere disposto l'intervento del fondo di risoluzione
ai sensi del comma 5, lettera b), a condizione che:
a) il contributo al ripianamento delle perdite e alla
ricapitalizzazione dell'ente sottoposto a risoluzione
fornito dalle riserve, dagli azionisti, dai detentori di
altre partecipazioni o di strumenti di capitale e dai
detentori di passivita' soggette a bail-in sia pari ad
almeno il 20 per cento delle attivita' ponderate per il
rischio dell'ente; e
b) il fondo di risoluzione disponga di un importo
pari ad almeno il 3 per cento dei depositi protetti, ad
eccezione di quelli indicati all'articolo 96-bis.1, comma
4, del testo unico bancario, di tutte le banche italiane e
le succursali italiane di banche extracomunitarie derivante
da contributi ordinari e l'ente sottoposto a risoluzione
abbia un attivo su base consolidata inferiore a 900
miliardi di euro.
9. In casi straordinari, si possono reperire ulteriori
finanziamenti da fonti alternative a condizione che:
a) il contributo del fondo di risoluzione abbia
raggiunto il limite del 5 per cento stabilito dal comma 6,
lettera b); e
b) siano state interamente ridotte o convertite tutte
le passivita' chirografarie soggette a bail-in, fatta
eccezione per i depositi ammissibili al rimborso.
10. Al ricorrere delle condizioni indicate al comma 9,
possono altresi' essere utilizzate eventuali disponibilita'
del fondo di risoluzione derivanti da contributi ordinari
anche oltre il limite del 5 per cento stabilito dal comma
6, lettera b).».
- Il testo dell'articolo 50 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, cosi' recita:
«Art. 50 (Requisito minimo di passivita' soggette a
bail-in).- 1. Per assicurare l'applicabilita' del bail-in
le banche rispettano, su base individuale e consolidata, un
requisito minimo di passivita' soggette al bail-in.
2. Il requisito da rispettare su base individuale e'
determinato dalla Banca d'Italia, se del caso previa
consultazione con la Banca Centrale Europea quale autorita'
competente, avendo riguardo a:
a) la necessita' di assicurare che la banca possa
essere sottoposta a risoluzione in modo da conseguire gli
obiettivi indicati all'articolo 21;
b) la necessita' di assicurare che la banca, in caso
di applicazione del bail-in, abbia passivita' sufficienti
per assorbire le perdite e per assicurare il rispetto del
requisito di capitale primario di classe 1 previsto per
l'autorizzazione all'esercizio dell'attivita' bancaria,
nonche' per ingenerare nel mercato una fiducia sufficiente
in essa;
c) la necessita' di assicurare che, se il piano di
risoluzione prevede che certe categorie di passivita'
possono essere escluse dal bail-in, la banca abbia
passivita' sufficienti per assorbire le perdite e
assicurare il rispetto del requisito di capitale primario
di classe 1 previsto per l'autorizzazione all'esercizio
dell'attivita' bancaria;
d) le dimensioni, le caratteristiche operative, il
modello di finanziamento e il profilo di rischio della
banca;
e) la misura del contributo al finanziamento della
risoluzione da parte di un sistema di garanzia dei depositi
ai sensi dell'articolo 86;
f) le ripercussioni negative sulla stabilita'
finanziaria che deriverebbero dal dissesto della banca,
anche per effetto del contagio di altri enti.
3. La Banca d'Italia, con provvedimenti di carattere
generale o particolare adottati, se del caso, previa
consultazione con la Banca Centrale Europea quale autorita'
competente, puo' chiedere il rispetto del requisito
previsto dal comma 2 anche da parte dei soggetti indicati
all'articolo 2, diversi da banche. Per le societa' non
finanziarie di cui all'articolo 65, comma 1, lettera h),
del Testo Unico Bancario, la facolta' puo' essere
esercitata solo nella misura in cui essa sia assolutamente
indispensabile per conseguire gli obiettivi della
risoluzione.
4. Salvo quanto previsto dal comma 5, la Banca
d'Italia, con provvedimenti di carattere generale o
particolare:
a) determina, in qualita' di autorita' di risoluzione
di gruppo, sentita, se del caso, la Banca Centrale Europea
quale autorita' competente, il requisito minimo su base
consolidata il cui rispetto deve essere assicurato dalla
capogruppo, avendo riguardo, oltre che ai criteri stabiliti
dal comma 2, alla possibilita' che le societa' controllate
aventi sede legale in Stati terzi debbano essere sottoposte
a misure di risoluzione distinte secondo quanto previsto
dal piano di risoluzione;
b) determina il requisito minimo applicabile su base
individuale che deve essere rispettato dalle societa'
controllate aventi sede legale in Italia, tenendo conto dei
criteri indicati dal comma 2 e del requisito applicabile su
base consolidata ai sensi della lettera a);
c) puo' disporre, nei casi di esenzione dal rispetto
dei requisiti individuali previsti dal Regolamento (UE) n.
575/2013, l'esenzione dall'obbligo di rispettare il
requisito minimo su base individuale per le banche
capogruppo o che controllano una banca in un altro Stato
membro e per le societa' controllate aventi sede legale in
Italia.
5. In caso di soggetti facenti parte di un gruppo con
componenti aventi sede legale in altri Stati membri o con
succursali significative stabilite in altri Stati membri,
la determinazione del requisito minimo di passivita'
soggette a bail-in e' effettuata secondo quanto previsto
dall'articolo 70.
6. La Banca d'Italia disciplina le caratteristiche
delle passivita' computabili ai fini del presente articolo
e le modalita' secondo cui esse sono computate. Se una
passivita' e' disciplinata dal diritto di uno Stato terzo,
essa e' computabile a condizione che la societa'
interessata abbia dimostrato alla Banca d'Italia che
l'eventuale applicazione del bail-in alle passivita'
sarebbe efficace nell'ordinamento di quello Stato. La Banca
d'Italia puo' disciplinare le modalita' con cui questa
condizione puo' essere soddisfatta.
7. La determinazione del requisito minimo di passivita'
soggette a bail-in e la verifica sul rispetto di questo
requisito sono effettuate nell'ambito dell'attivita' di
predisposizione o aggiornamento del piano di risoluzione,
individuale o di gruppo.
8. La Banca d'Italia comunica all'ABE le determinazioni
assunte ai sensi del presente articolo.».
- Il testo dell'articolo 52 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 52 (Trattamento degli azionisti e dei
creditori).- 1. Il bail-in e' attuato allocando l'importo
determinato ai sensi dell'articolo 51 secondo l'ordine di
seguito indicato:
a) sono ridotti, fino alla concorrenza delle perdite
quantificate dalla valutazione prevista dal Capo I, Sezione
II:
i) le riserve e il capitale rappresentato da
azioni, anche non computate nel capitale regolamentare,
nonche' dagli altri strumenti finanziari computabili nel
capitale primario di classe 1, con conseguente estinzione
dei relativi diritti amministrativi e patrimoniali;
ii) il valore nominale degli strumenti di capitale
aggiuntivo di classe 1, anche per la parte non computata
nel capitale regolamentare;
iii) il valore nominale degli elementi di classe 2,
anche per la parte non computata nel capitale
regolamentare;
iv) il valore nominale dei debiti subordinati
diversi dagli strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1
o dagli elementi di classe 2;
v) il valore nominale delle restanti passivita'
ammissibili, compresi gli strumenti di debito chirografario
di secondo livello di cui all'articolo 12-bis, Testo Unico
Bancario, secondo la gerarchia applicabile in sede
concorsuale;
b) una volta assorbite le perdite, o in assenza di
perdite, gli strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1
sono convertiti, in tutto o in parte, in azioni computabili
nel capitale primario di classe 1;
c) se le misure precedenti non sono sufficienti, gli
elementi di classe 2 sono convertiti, in tutto o in parte,
in azioni computabili nel capitale primario di classe 1;
d) se le misure precedenti non sono sufficienti, i
debiti subordinati diversi dagli strumenti di capitale
aggiuntivo di classe 1 o dagli elementi di classe 2 sono
convertiti in azioni computabili nel capitale primario di
classe 1;
e) se le misure precedenti non sono sufficienti, le
restanti passivita' ammissibili, compresi gli strumenti di
debito chirografario di secondo livello di cui all'articolo
12-bis, Testo Unico Bancario, sono convertite in azioni
computabili nel capitale primario di classe 1 secondo la
gerarchia applicabile in sede concorsuale.
2. Le misure di cui al comma 1 sono disposte:
a) in modo uniforme nei confronti di tutti gli
azionisti e i creditori dell'ente appartenenti alla stessa
categoria, proporzionalmente al valore nominale dei
rispettivi strumenti finanziari o crediti, secondo la
gerarchia applicabile in sede concorsuale e tenuto conto
delle clausole di subordinazione, salvo quanto previsto
dall'articolo 49, commi 1 e 2;
b) in misura tale da assicurare che nessun titolare
degli strumenti, degli elementi o delle passivita'
ammissibili di cui al comma 1 riceva un trattamento
peggiore rispetto a quello che riceverebbe se l'ente
sottoposto a risoluzione fosse stato liquidato nel momento
in cui e' stata accertata la sussistenza dei presupposti
per l'avvio della risoluzione, secondo la liquidazione
coatta amministrativa disciplinata dal Testo Unico Bancario
o altra analoga procedura concorsuale applicabile;
c) tenendo conto del valore nominale degli strumenti
finanziari o dei crediti, al netto dell'eventuale
compensa-zionetra crediti e debiti, purche' i relativi
effetti siano stati fatti valere da una delle parti prima
dell'avvio della risoluzione; resta ferma l'applicazione
degli articoli 54 e 91; per i depositi ammissibili al
rimborso, si tiene conto della compensazione di eventuali
debiti del depositante nei confronti della banca, se
esigibili alla data dell'avvio della risoluzione, nella
misura in cui la compensazione e' possibile a norma delle
disposizioni di legge o di previsioni contrattuali
applicabili;
d) in caso di passivita' contestate, sull'ammontare
riconosciuto dall'ente sottoposto a risoluzione; definita
la contestazione, il bail-in e' esteso sull'eventuale
eccedenza e il valore delle passivita' nei confronti delle
quali e' stato attuato il bail-in e' ripristinato per la
differenza.
3. Le misure di cui al comma 1 sono adottate anche nei
confronti dei titolari di azioni o di altre partecipazioni,
emesse o attribuite:
a) in virtu' della conversione di titoli di debito in
azioni o altre partecipazioni, a norma delle condizioni
contrattuali dei medesimi titoli di debito, al verificarsi
di un evento precedente o simultaneo al provvedimento di
avvio della risoluzione;
b) in virtu' della conversione degli strumenti di
capitale in azioni computabili nel capitale primario di
classe 1 a norma del Capo II.
4. Prima di applicare la riduzione di cui al comma 1,
lettera a), punto v), o la conversione di cui al comma 1,
lettera e), e' ridotto o convertito, secondo l'ordine
indicato nel comma 1, il valore nominale di tutti gli altri
strumenti che contengono clausole - non ancora attivate -
in base alle quali il loro valore nominale e' ridotto o
convertito in strumenti di capitale primario di classe 1 al
verificarsi di eventi relativi alla situazione finanziaria,
alla solvibilita' o al livello dei fondi propri dell'ente
sottoposto a risoluzione. Se il valore nominale di uno
strumento e' stato ridotto, ma non azzerato, per effetto di
una clausola di cui al presente comma, l'ammontare residuo
e' soggetto all'applicazione del bail-in.
5. La riduzione di cui al comma 1, lettera a), ha
effetto definitivo e ha luogo senza che sia dovuto alcun
indennizzo, fatto salvo quanto stabilito dagli articoli 51,
comma 2, e 89, comma 1. Gli azionisti e i creditori perdono
ogni diritto, fatta eccezione per quelli gia' maturati e
per l'eventuale diritto al risarcimento del danno in caso
di esercizio illegittimo dei poteri di risoluzione.
6. In caso di conversione, il numero di azioni da
attribuire ai titolari di strumenti di capitale e'
determinato secondo quanto previsto dall'articolo 55.
7. Salvo patto contrario, in caso di passivita' oggetto
di bail-in, il bail-in non pregiudica il diritto del
creditore nei confronti dei condebitori in solido, dei
fideiussori o di altri terzi a qualunque titolo tenuti a
rispondere dell'adempimento della passivita' oggetto di
riduzione. L'eventuale azione di regresso nei confronti
dell'ente sottoposto a risoluzione o di una componente del
gruppo di cui esso fa parte e' ammessa nei limiti di quanto
dovuto da questi ultimi a seguito del bail-in.».
- Il testo dell'articolo 56 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 56 (Piano di riorganizzazione aziendale). - 1.
Quando il bail-in e' applicato per ricapitalizzare un ente
sottoposto a risoluzione, conformemente all'articolo 48,
comma 1, lettera a), e' redatto e attuato un piano di
riorganizzazione aziendale.
2. Il piano e' redatto e attuato da uno o piu'
commissari speciali nominati ai sensi dell'articolo 37 o
dall'organo di amministrazione dell'ente, se non decaduto,
e contiene gli elementi indicati dall'articolo 105.
3. Il piano e' trasmesso alla Banca d'Italia entro un
mese dall'applicazione del bail-in. In casi eccezionali, il
termine puo' essere prorogato di un mese.
4. Se il bail-in e' applicato a due o piu' componenti
di un gruppo e non sono stati incaricati della redazione
del piano i commissari speciali, il piano e' elaborato
dalla capogruppo con riguardo alle banche e alle SIM che
continuano a far parte del gruppo dopo l'applicazione del
bail-in; il piano e' redatto secondo la procedura prevista
per la redazione dei piani di risanamento di gruppo, di cui
agli articoli 69-quinquies e 69-sexies del Testo Unico
Bancario. Quando la Banca d'Italia e' l'autorita' di
risoluzione di gruppo, essa trasmette il piano alle altre
autorita' di risoluzione interessate e all'ABE.
5. Entro un mese dalla data di presentazione del piano,
la Banca d'Italia, d'intesa con l'autorita' competente,
valuta l'adeguatezza del piano a ripristinare la
sostenibilita' economica a lungo termine dell'ente
sottoposto a risoluzione; in caso positivo, approva il
piano. In caso contrario, la Banca d'Italia comunica
all'organo di amministrazione o ai commissari speciali i
propri rilievi e chiede di modificare il piano in modo da
tenerne conto.
6. Entro due settimane dalla ricezione della
comunicazione di cui al comma 3, l'organo di
amministrazione o i commissari speciali sottopongono un
piano modificato alla Banca d'Italia. Essa valuta il piano
e comunica all'organo di amministrazione o ai commissari
speciali entro una settimana la propria approvazione se
ritiene che il piano modificato tenga adeguatamente conto
dei rilievi espressi, o la richiesta di apportarvi
ulteriori modifiche, fissando il termine per adempiere.
7. L'organo di amministrazione o i commissari speciali
attuano il piano approvato dalla Banca d'Italia e
presentano alla stessa almeno ogni sei mesi una relazione
sui progressi compiuti nell'attuazione del piano.
8. Se la Banca d'Italia lo ritiene necessario, d'intesa
con l'autorita' competente, l'organo di amministrazione o i
commissari speciali rivedono il piano e sottopongono le
eventuali revisioni all'approvazione della Banca d'Italia.
9. Quando e' applicabile la disciplina dell'Unione
europea in materia di aiuti di Stato, il piano e'
compatibile con il piano di ristrutturazione che l'ente
sottoposto a risoluzione e' tenuto a presentare alla
Commissione europea. Se il piano di riorganizzazione e'
notificato alla Commissione europea ai sensi della
disciplina dell'Unione europea in materia di aiuti di
Stato, la Banca d'Italia puo' prorogare il periodo di cui
al comma 1 fino a un massimo di due mesi o fino al termine
previsto dalla disciplina degli aiuti di Stato, se piu'
breve.».
- Il testo dell'articolo 59 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 59 (Riconoscimento contrattuale del bail-in).- 1.
Quando una passivita' soggetta a bail-in e' disciplinata
dal diritto di uno Stato terzo, i soggetti di cui
all'articolo 2 includono nel contratto una clausola
mediante la quale il creditore riconosce che la passivita'
e' assoggettabile a un eventuale bail-in disposto dalla
Banca d'Italia e accetta di subirne gli effetti. La
clausola si considera in ogni caso inserita di diritto nel
contratto, anche in sostituzione di clausole difformi
eventualmente apposte dalle parti, senza che sia dovuto
alcun indennizzo per la sua mancata previsione.
2. Il comma 1 si applica alle passivita' contratte dopo
il 1° gennaio 2016.
3. La Banca d'Italia puo' chiedere all'emittente di
fornire un parere legale relativo all'applicabilita' e
all'efficacia della clausola contrattuale inserita.
4. L'obbligo previsto al comma 1 non si applica se, in
base alla legislazione dello Stato terzo o a un trattato
concluso con esso, risulta che il bail-in disposto dalla
Banca d'Italia produce i suoi effetti sulle passivita'
indicate al comma 1.
4-bis. La Banca d'Italia, anche con atti di carattere
generale, puo' prevedere che l'obbligo previsto al comma 1
non si applichi ai soggetti di cui all'articolo 2 per i
quali il requisito minimo di fondi propri e passivita'
computabili e' pari alla sola componente di assorbimento
delle perdite di cui all'articolo 16-quinquies, comma 2,
lettera a), sempre che questo requisito non sia soddisfatto
mediante passivita' disciplinate dal diritto di un Paese
terzo sprovviste della clausola di cui al comma 1.
4-ter. Se un soggetto di cui all'articolo 2 determina
che l'inclusione della clausola ai sensi del comma 1 e'
impraticabile a causa di ostacoli legali o di altra natura,
esso notifica la propria determinazione alla Banca d'Italia
indicandone le ragioni, nonche' il grado della passivita'
in questione nella gerarchia applicabile in sede
concorsuale. Dalla ricezione della notifica da parte della
Banca d'Italia e' sospeso l'obbligo di cui al comma 1.
4-quater. Il comma 4-ter si applica alle sole
passivita' da soddisfarsi con preferenza rispetto ai
crediti dovuti ai titolari degli strumenti chirografari di
secondo livello indicati dall'articolo 12-bis del Testo
Unico Bancario, purche' esse non siano rappresentate da
titoli di debito non garantiti.
4-quinquies. A seguito della notifica di cui al comma
4-ter, la Banca d'Italia puo' chiedere le informazioni
necessarie per valutare gli effetti sulla risolvibilita'
dell'emittente. Se la Banca d'Italia stabilisce che
l'inclusione della clausola di cui al comma 1 non e'
impraticabile, essa puo' richiedere l'inclusione della
clausola, tenuto conto dell'esigenza di assicurare la
risolvibilita' dell'emittente. La Banca d'Italia puo'
inoltre chiedere a quest'ultimo di modificare le proprie
prassi aziendali relative all'applicazione dall'obbligo di
cui al comma 1.
4-sexies. Se, con riguardo a una classe di passivita'
aventi lo stesso grado nella gerarchia concorsuale
applicabile, l'ammontare delle passivita' beneficiarie
dell'esenzione di cui al comma 4-ter e di quelle escluse o
ragionevolmente suscettibili di essere escluse dal bail-in,
ai sensi dell'articolo 49, commi 1 e 2, e' superiore al 10
per cento dell'importo complessivo delle passivita' di
detta classe, la Banca d'Italia valuta l'impatto di tale
circostanza sulla risolvibilita' dell'emittente, avuto
riguardo anche a quanto previsto dall'articolo 87. Se
ritiene che vi siano impedimenti alla risolvibilita'
dell'emittente o del gruppo cui questi appartiene, la Banca
d'Italia applica i poteri di cui agli articoli 14 e 15.
4-septies. La Banca d'Italia puo', anche con atti di
carattere generale, specificare sulla base delle norme
tecniche di regolamentazione predisposte dall'ABE le
categorie di passivita' alle quali si applica il comma
4-ter.
4-octies. Le passivita' per le quali l'emittente non
adempia all'obbligo di inserire la clausola di cui al comma
1 ovvero che siano beneficiarie dell'esenzione di cui al
comma 4-ter non sono computate ai fini del requisito minimo
di fondi propri e passivita' computabili.
5. Il bail-in e' comunque disposto e determina i suoi
effetti in via definitiva in relazione ai soggetti di cui
all'articolo 2 anche in caso di assenza o inefficacia della
clausola prevista dal comma 1.».
- Il testo dell'articolo 60 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 60 (Poteri generali di risoluzione).- 1. Per dare
attuazione alle misure disciplinate dal Capo II e dal Capo
IV, nonche' alle istruzioni del Comitato di Risoluzione
Unico ai sensi delle disposizioni del MRU, la Banca
d'Italia puo' esercitare i seguenti poteri:
a) richiedere ai soggetti indicati all'articolo 2 e
alle succursali italiane di banche extracomunitarie la
trasmissione di notizie, dati e documenti, nonche' di ogni
altra informazione utile ai fini dell'avvio e
all'attuazione della risoluzione, ed effettuare ispezioni
per acquisire direttamente notizie, dati, documenti e
informazioni;
b) disporre il trasferimento a terzi di azioni o di
altre partecipazioni emesse dall'ente sottoposto a
risoluzione;
c) disporre la cessione a terzi interessati di beni e
rapporti giuridici dell'ente sottoposto a risoluzione;
d) ridurre o azzerare il valore nominale di azioni o
di altre partecipazioni emesse dall'ente sottoposto a
risoluzione, nonche' annullare le azioni o i titoli;
e) ridurre o azzerare il valore nominale delle
passivita' ammissibili dell'ente sottoposto a risoluzione o
il debito residuo derivante dalle medesime passivita';
f) annullare, ove necessario, i titoli di debito
emessi dall'ente sottoposto a risoluzione, ad eccezione
delle passivita' garantite di cui all'articolo 49, comma 1,
lettera b);
g) convertire passivita' ammissibili in azioni o in
altre partecipazioni dell'ente sottoposto a risoluzione o
di una societa' che lo controlla o di un ente-ponte;
h) disporre che l'ente sottoposto a risoluzione o la
societa' che lo controlla emetta nuove azioni, altre
partecipazioni o altri strumenti di capitale, compresi
strumenti convertibili in capitale;
i) modificare la scadenza dei titoli di debito e
delle altre passivita' ammissibili emessi dall'ente
sottoposto a risoluzione, o modificare l'importo degli
interessi maturati in relazione a questi strumenti e
passivita' o la data a partire dalla quale gli interessi
divengono esigibili, anche sospendendo i relativi pagamenti
per un periodo transitorio; questo potere non si applica
alle passivita' garantite di cui all'articolo 49, comma 1,
lettera b);
l) attivare clausole di close-out o disporre lo
scioglimento dei contratti finanziari o dei contratti
derivati di cui e' parte l'ente sottoposto a risoluzione ai
sensi e per gli effetti dell'articolo 54;
m) disporre la rimozione o la sostituzione degli
organi di amministrazione e controllo e dell'alta dirigenza
dell'ente sottoposto a risoluzione, nel caso in cui siano
venute meno le condizioni della loro permanenza in carica;
n) chiedere alla Banca Centrale Europea, quando e'
l'autorita' competente, di effettuare la valutazione del
potenziale acquirente di una partecipazione qualificata in
deroga ai termini applicabili.
2. Salvo quando diversamente previsto dal presente
decreto, nell'esercizio dei poteri di risoluzione, la Banca
d'Italia non e' tenuta a:
a) ottenere il consenso da parte di qualsiasi
soggetto pubblico o privato, inclusi azionisti o creditori
dell'ente sottoposto a risoluzione;
b) fornire comunicazioni, prima dell'esercizio di un
potere di risoluzione di cui al presente Capo, inclusa la
pubblicazione obbligatoria di eventuali avvisi o prospetti,
ne' a depositare o registrare documenti presso altre
autorita'.».
- Il testo dell'articolo 61 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 61 (Poteri accessori). - 1. Nell'esercizio dei
poteri di risoluzione, la Banca d'Italia puo', salvi i
diritti di risarcimento e indennizzo previsti dal presente
decreto:
a) fatto salvo quanto previsto dall'articolo 92,
disporre in caso di trasferimento di strumenti finanziari,
diritti, attivita' o passivita', che questi siano
acquistati liberi da ogni peso, vincolo od onere;
b) dichiarare estinto il diritto ad acquisire
ulteriori azioni o altre partecipazioni;
c) richiedere ai soggetti competenti, anche
stranieri, di disporre l'esclusione o la sospensione dalla
negoziazione o dalla quotazione ufficiale di strumenti
finanziari nella rispettiva sede di negoziazione o
l'esclusione o sospensione di offerte al pubblico di
strumenti finanziari;
d) prevedere che, in caso di cessione di strumenti
finanziari, diritti, attivita' o passivita', il cessionario
subentri - con esclusione di diritti e obblighi del cedente
- nei diritti o negli obblighi dell'ente sottoposto a
risoluzione compresi, fatto salvo l'articolo 47, commi 9 e
10, quelli relativi alla partecipazione alle infrastrutture
di mercato nonche' in tutti i rapporti processuali, in
deroga all'articolo 111 del codice di procedura civile;
e) imporre all'ente sottoposto a risoluzione e al
cessionario di fornirsi reciprocamente informazioni e
assistenza;
f) modificare o sciogliere contratti di cui l'ente
sottoposto a risoluzione e' parte o sostituirne un
contraente con il cessionario, senza che il contraente
abbia diritto al risarcimento del danno o al pagamento di
penali previste dal contratto.
2. Se necessario per assicurare l'efficacia della
risoluzione con riferimento ai poteri di cui al comma 1,
possono essere adottate misure volte a garantire la
continuita' dell'attivita' di impresa o dei contratti
dell'ente sottoposto a risoluzione o, in caso di cessione,
per permetterne l'esercizio da parte di un cessionario. Le
misure comprendono, ove necessario, la sospensione o la
disattivazione dei meccanismi terminativi esercitabili in
caso di sostituzione del contraente originario o del suo
controllante.
3. I poteri di cui al comma 1, lettera d), e al comma 2
lasciano impregiudicato l'articolo 64, nonche':
a) il diritto del dipendente dell'ente sottoposto a
risoluzione di sciogliersi dal contratto di lavoro;
b) fatti salvi gli articoli 66, 67 e 68, la facolta'
per la controparte di un contratto di esercitare i diritti
derivanti dal contratto, incluso lo scioglimento, se gli
stessi sono esercitabili in base a presupposti diversi
dalla mera sostituzione del contraente originario o del suo
controllante.».
- Il testo dell'articolo 65 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 65 (Esclusione di talune disposizioni
contrattuali in caso di risoluzione). - 1. L'adozione di
una misura di prevenzione o di gestione della crisi, anche
in presenza di una dichiarazione dello stato di insolvenza
ai sensi dell'articolo 36, o il verificarsi di un evento
direttamente connesso all'applicazione di queste misure non
costituisce, relativamente ai contratti stipulati dall'ente
sottoposto alle misure, un evento determinante l'escussione
della garanzia ai fini del decreto legislativo 21 maggio
2004, n. 170, ne' una procedura di insolvenza ai fini del
decreto legislativo 12 aprile 2001, n. 210, se gli obblighi
previsti dal contratto, compresi quelli di pagamento, di
consegna nonche' di prestazione della garanzia, non sono
stati oggetto di inadempimento ai sensi dell'articolo 1455
del codice civile.
2. Alle stesse condizioni indicate dal comma 1,
l'adozione di una misura di prevenzione o di gestione della
crisi, anche in presenza di una dichiarazione dello stato
di insolvenza ai sensi dell'articolo 36, non costituisce un
evento determinante l'escussione della garanzia ai fini del
decreto legislativo 21 maggio 2004, n. 170, ne' una
procedura di insolvenza ai sensi del decreto legislativo 12
aprile 2001, n. 210, relativamente ai contratti stipulati
con terzi da una componente del gruppo di cui fa parte un
ente sottoposto alla misura, se:
a) i contratti prevedono obblighi che sono garantiti
dall'ente, o gravanti su di esso;
b) i contratti comprendono clausole in base alle
quali rilevano, per l'ente parte del contratto, eventi
relativi a un'altra componente del gruppo.
3. Fintantoche' gli obblighi previsti dal contratto,
compresi quelli di pagamento e di consegna, nonche' di
prestazione della garanzia, non sono stati oggetto di
inadempimento ai sensi dell'articolo 1455 del codice
civile, l'adozione di una misura di prevenzione della
crisi, una sospensione dell'obbligo di cui all'articolo
19-bis o una misura di gestione della crisi, anche in
presenza di una dichiarazione dello stato di insolvenza ai
sensi dell'articolo 36, o il verificarsi di un evento
direttamente connesso all'applicazione di una di queste
misure non da' di per se' titolo a:
a) esercitare un diritto di recesso, sospensione,
modifica, compensazione o attivare una clausola di
close-out relativamente ai contratti stipulati dall'ente
sottoposto a tali misure o da una componente del gruppo di
cui fa parte un ente sottoposto alla misura, se:
i) i contratti prevedono obblighi che sono
garantiti da una componente del gruppo, o gravanti su di
essa;
ii) i contratti comprendono clausole in base alle
quali rilevano, per l'ente parte del contratto, eventi
relativi a un'altra componente del gruppo;
b) acquisire il possesso o il controllo di beni di un
ente sottoposto a tali misure o di una componente del
gruppo ai sensi di un contratto comprendente clausole in
base alle quali rilevano, per il soggetto parte del
contratto, eventi relativi a un'altra componente del
gruppo, o ad escutere un diritto di garanzia su detti beni;
c) non adempiere gli obblighi a favore di un ente
sottoposto a tali misure o di una componente del gruppo di
appartenenza spettanti in relazione a un contratto
comprendente clausole in base alle quali rilevano, per il
soggetto parte del contratto, eventi relativi a un'altra
componente del gruppo.
4. Ai fini del presente articolo, una risoluzione
disposta in uno Stato terzo costituisce una misura di
gestione della crisi quando e' riconosciuta ai sensi
dell'articolo 74 o se la Banca d'Italia o altra autorita'
di risoluzione di uno Stato membro ha disposto in tal
senso.
5. Ai fini dei commi 1, 2 e 3, del presente articolo e
dell'articolo 68, comma 1, una sospensione degli obblighi
di pagamento o consegna, una limitazione dell'escussione di
garanzia ai sensi degli articoli 19-bis, 66 e 67 non
costituiscono inadempimento di un obbligo contrattuale ne'
stato di insolvenza.
6. Le disposizioni del presente articolo sono norme di
applicazione necessaria ai sensi dell'articolo 9 del
Regolamento (UE) n. 593/2008.».
- Il testo dell'articolo 66 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 66 (Sospensione di obblighi di pagamento e di
consegna).- 1. La Banca d'Italia puo' disporre la
sospensione di obblighi di pagamento o di consegna a norma
di un contratto di cui l'ente sottoposto a risoluzione e'
parte. La sospensione decorre dalla pubblicazione del
programma di risoluzione e dura fino alla mezzanotte del
giorno lavorativo successivo. Per lo stesso periodo sono
sospesi gli obblighi di pagamento o di consegna, rivenienti
dal medesimo contratto a carico delle controparti dell'ente
sottoposto a risoluzione.
2. La sospensione a norma del comma 1 non si applica
agli obblighi di pagamento e di consegna nei confronti:
a) dei sistemi di pagamento o di regolamento titoli o
dei relativi operatori;
b) di controparti centrali autorizzate nell'Unione a
norma dell'articolo 14 del regolamento (UE) n. 648/2012 e
di controparti centrali di Paesi terzi riconosciute
dall'AESFEM in conformita' dell'articolo 25 di detto
regolamento;
c) delle banche centrali.
3. Nell'esercizio del potere di cui al presente
articolo, si tiene conto dell'impatto delle misure sul
regolare funzionamento dei mercati finanziari.
3-bis. La Banca d'Italia, tenuto conto delle
circostanze, individua gli obblighi di pagamento o di
consegna oggetto della sospensione e valuta se sia
necessario applicare quest'ultima anche agli obblighi
relativi ai depositi ammissibili al rimborso, ivi inclusi i
depositi protetti di persone fisiche, microimprese e
piccole e medie imprese.
3-ter. Quando la sospensione degli obblighi di cui al
comma 1 e' esercitata con riguardo ai depositi ammissibili
al rimborso, la Banca d'Italia puo' disporre che i
depositanti abbiano accesso a un importo giornaliero di
tali depositi sino a un massimo di euro 250,00 se e nella
misura in cui cio' e' compatibile con la situazione
finanziaria e la liquidita' del soggetto in risoluzione.».
- Il testo dell'articolo 67 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 67 (Limitazione dell'escussione di garanzie).- 1.
La Banca d'Italia puo' limitare l'escussione di garanzie
aventi a oggetto attivita' dell'ente sottoposto a
risoluzione. La limitazione decorre dalla pubblicazione del
programma di risoluzione e dura fino alla mezzanotte del
giorno lavorativo successivo.
2. Il potere di cui al comma 1 non si applica:
a) ai diritti di garanzia attribuiti ai sistemi di
pagamento o di regolamento titoli o ai relativi operatori;
b) alle controparti centrali autorizzate nell'Unione
a norma dell'articolo 14 del regolamento (UE) n. 648/2012 e
di controparti centrali di Paesi terzi riconosciute
dall'ESMA in conformita' dell'articolo 25 di detto
regolamento;
c) alle banche centrali in relazione ad attivita'
dell'ente sottoposto a risoluzione date in pegno o fornite
mediante margini o altre forme di garanzia.
3. Nei casi in cui si applica l'articolo 94, la Banca
d'Italia, assieme alle altre autorita' di risoluzione
coinvolte, si adopera affinche' le limitazioni di cui al
comma 1 si applichino in modo coerente per tutte le
componenti del gruppo sottoposte a risoluzione.
4. Nell'esercizio del potere di cui al presente
articolo, si tiene conto dell'impatto delle misure sul
regolare funzionamento dei mercati finanziari.».