- Il testo dell'articolo 68 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 68 (Sospensione temporanea dei meccanismi
terminativi).- 1. La Banca d'Italia puo' sospendere
l'attivazione di meccanismi terminativi riconosciuti alla
controparte di un contratto stipulato da un ente sottoposto
a risoluzione, a condizione che continuino a essere
eseguiti gli obblighi di pagamento e di consegna, nonche'
di prestazione della garanzia. La sospensione decorre dalla
pubblicazione del programma di risoluzione e dura fino alla
mezzanotte del giorno lavorativo successivo.
2. Con le stesse modalita' di cui al comma 1, puo'
essere sospesa l'attivazione di meccanismi terminativi
riconosciuti alla controparte di un contratto stipulato da
una societa' controllata di un ente sottoposto a
risoluzione al ricorrere congiunto delle seguenti
condizioni:
a) gli obblighi derivanti dal contratto sono
garantiti dall'ente sottoposto a risoluzione o fanno
comunque capo a esso;
b) il presupposto per l'attivazione dei meccanismi
terminativi e' l'insolvenza dell'ente sottoposto a
risoluzione o e' comunque determinato con riguardo alla
situazione finanziaria di quest'ultimo;
c) nel caso in cui e' stata realizzata o puo' essere
realizzata una cessione di azioni, di altre partecipazioni
o di attivita', diritti o passivita' dell'ente sottoposto a
risoluzione:
i) tutte le attivita' e le passivita' della
societa' controllata che pertengono al contratto sono state
cedute o possono essere cedute; oppure
ii) la Banca d'Italia individua adeguati
accorgimenti affinche' gli obblighi di cui alla lettera a)
siano altrimenti adempiuti.
3. Le sospensioni di cui ai commi 1 e 2 non si
applicano:
a) ai contratti conclusi nell'ambito di sistemi di
pagamento o di regolamento titoli o con i relativi
operatori;
b) le controparti centrali autorizzate nell'Unione a
norma dell'articolo 14 del regolamento (UE) n. 648/2012 e
di controparti centrali di Paesi terzi riconosciute
dall'ESMA in conformita' dell'articolo 25 di detto
regolamento;
le banche centrali.
4. La sospensione di un meccanismo terminativo cessa
dal momento in cui la Banca d'Italia comunica alla
controparte che i diritti e gli obblighi previsti dal
contratto non saranno ceduti a un altro soggetto, ne'
subiranno una riduzione o conversione in applicazione
dell'articolo 48.
5. Al termine del periodo di sospensione, fatto salvo
l'articolo 65, i meccanismi terminativi possono essere
attivati secondo quanto previsto dal contratto se:
a) in caso di cessione, i presupposti per attivarli
si verificano con riferimento al cessionario;
b) in assenza di cessione, non e' stato applicato il
bail-in alle passivita' che originano dal contratto
medesimo.
6. Nell'esercizio del potere di cui al presente
articolo, si tiene conto dell'impatto delle misure sul
regolare funzionamento dei mercati finanziari.
7. La Banca d'Italia puo' stabilire obblighi relativi
alla conservazione dei contratti finanziari stipulati dai
soggetti di cui all'articolo 2. I repertori di dati sulle
negoziazioni forniscono alla Banca d'Italia, su sua
richiesta, le informazioni necessarie per assolvere le
proprie responsabilita' conformemente all'articolo 81 del
Regolamento (UE) n. 648/2012.
8. (abrogato).».
- Il testo dell'articolo 70 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 70 (Collegi di risoluzione). - 1. In caso di
soggetti facenti parte di un gruppo con componenti aventi
sede legale in altri Stati membri o con succursali
significative stabilite in altri Stati membri, la redazione
dei piani di risoluzione, la valutazione della
risolvibilita', la determinazione delle misure volte ad
affrontare o rimuovere gli impedimenti alla risolvibilita',
la determinazione del requisito minimo di fondi propri e
passivita' computabili, nonche' la predisposizione e
l'approvazione dei programmi di risoluzione, quando
riguardano il gruppo, avvengono nell'ambito dei collegi di
risoluzione di cui al comma 1-bis e nei collegi europei di
risoluzione di cui al comma 1-quater in conformita' alle
norme tecniche di regolamentazione adottate dalla
Commissione Europea. A tal fine, la Banca d'Italia coopera
con i membri dei collegi a cui partecipa.
1-bis. Fatto salvo quanto previsto dal comma 1-quater,
la Banca d'Italia, quando e' l'autorita' di risoluzione di
gruppo, istituisce e presiede un collegio di risoluzione al
quale partecipano:
a) le autorita' di risoluzione degli Stati membri in
cui hanno sede le societa' controllate incluse nella
vigilanza su base consolidata;
b) le autorita' di risoluzione degli Stati membri in
cui hanno sede le societa' di partecipazione finanziaria o
di partecipazione finanziaria mista che controllano almeno
una banca del gruppo;
c) le autorita' di risoluzione degli Stati membri in
cui sono stabilite succursali significative;
d) l'autorita' di vigilanza su base consolidata e le
autorita' competenti degli Stati membri le cui autorita' di
risoluzione partecipano al collegio, le quali possono farsi
accompagnare da un rappresentante della propria banca
centrale;
e) i ministri dell'economia e delle finanze degli
Stati membri indicati alle lettere a), b), c) e d);
f) le autorita' responsabili per la vigilanza sui
sistemi di garanzia dei depositanti degli Stati membri
indicati alle lettere a), b), c) e d);
g) l'ABE;
h) su loro richiesta, e in qualita' di osservatori,
le autorita' di risoluzione di Stati terzi in cui ha sede
una banca controllata da una componente del gruppo ovvero
in cui quest'ultima ha stabilito una succursale
significativa. La partecipazione di queste autorita'
avviene mediante invito da parte della Banca d'Italia e a
condizione che esse siano soggette a requisiti di
riservatezza equivalenti a quelli previsti dall'articolo
77.
1-ter. In qualita' di presidente del collegio di
risoluzione di cui al comma 1-bis, la Banca d'Italia:
a) predispone, sentiti gli altri membri del collegio,
protocolli e procedure per il funzionamento del collegio
stesso;
b) coordina tutte le attivita' del collegio;
c) convoca e presiede tutte le riunioni del collegio
e tiene prontamente e pienamente informati i suoi membri
con riguardo all'organizzazione delle riunioni, delle
principali problematiche da discutere e punti all'ordine
del giorno;
d) informa i membri del collegio di ogni riunione in
modo che essi possano chiedere di partecipare;
e) decide quali membri e osservatori invitare alle
riunioni, tenendo in considerazione la rilevanza della
problematica da discutere per i membri e gli osservatori, e
in particolare il possibile impatto sulla stabilita'
finanziaria negli Stati membri interessati, e fermo
restando il diritto delle autorita' di risoluzione a
partecipare alle riunioni in cui sono discussi argomenti
relativi a una decisione comune o a una componente del
gruppo nel loro Stato membro;
f) tiene prontamente informati tutti i membri del
collegio delle decisioni e delle risultanze delle riunioni.
1-quater. Quando una banca, un'impresa di investimento
o una societa' finanziaria di uno Stato terzo controlla due
o piu' soggetti di cui all'articolo 2 aventi sede legale in
Italia e in almeno un altro Stato membro ovvero ha
stabilito succursali significative in Italia e in almeno un
altro Stato membro, la Banca d'Italia, insieme alle
autorita' di risoluzione degli altri Stati membri
interessati, istituisce un collegio europeo di risoluzione.
La Banca d'Italia presiede il collegio europeo di
risoluzione se il soggetto avente sede legale nello Stato
terzo controlla le societa' aventi sede legale nell'Unione
europea attraverso una societa' avente sede legale in
Italia. Se questa condizione non risulta verificata per
alcuno Stato membro, la Banca d'Italia presiede il collegio
solo se essa e' l'autorita' di risoluzione della societa'
con attivita' totali in bilancio piu' elevate delle altre
societa' del gruppo aventi sede legale nell'Unione europea.
Si applicano i commi 1-bis e 1-ter.
1-quinquies. L'obbligo di istituire i collegi di cui ai
commi 1-bis e 1-quater non sussiste se le funzioni di cui
al comma 1 sono espletate da altri consessi o collegi che
rispettano quanto previsto in materia di funzionamento dei
collegi dal presente articolo. Per i soli collegi europei
di risoluzione, l'esenzione di cui al presente comma e'
subordinata al mutuo accordo degli altri Stati membri
interessati.
2. Per le finalita' indicate al comma 1 le banche e le
capogruppo italiane controllate da una societa' estera
inclusa nella vigilanza consolidata della Banca d'Italia
provvedono alla trasmissione alla Banca d'Italia di atti,
informazioni, documenti e ogni altro dato relativi alla
societa' estera controllante.
3. Per le finalita' indicate al comma 1 le societa'
aventi sede legale in Italia che controllano una banca
soggetta a vigilanza in un altro Stato membro collaborano
con l'autorita' di risoluzione di questo Stato per
assicurare la trasmissione di atti, informazioni, documenti
e ogni altro dato relativi alla banca controllata.».
- Il testo dell'articolo 71 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 71 (Incidenza dei piani di risoluzione sulle
finanze pubbliche).-1. Nei casi in cui il piano di
risoluzione di gruppo deve essere adottato o aggiornato con
decisione congiunta da parte di autorita' di risoluzione
rappresentate nel collegio di risoluzione, la Banca
d'Italia, se e' l'autorita' di risoluzione di una societa'
controllata sottoposta a vigilanza consolidata in un altro
Stato membro, puo' chiedere il riesame del piano di
risoluzione di gruppo che puo' avere effetti sulle finanze
pubbliche. Se la richiesta e' presentata da un'altra
autorita' di risoluzione, la Banca d'Italia, quando e'
autorita' di risoluzione di gruppo, avvia un riesame del
piano di risoluzione di gruppo, anche riguardo al requisito
minimo di fondi propri e passivita' computabili.
2. Se un piano di risoluzione di gruppo deve essere
adottato o aggiornato con decisione congiunta da parte di
autorita' di risoluzione rappresentate nel collegio di
risoluzione, ed e' stata deferita all'ABE una questione ai
sensi dell'articolo 19, paragrafo 3, del Regolamento (UE)
n. 1093/2010, la Banca d'Italia puo', sentito il Ministero
dell'economia e delle finanze, chiedere che l'ABE si
astenga dal decidere sulla questione, se la sua decisione
puo' incidere in qualunque modo sulle finanze pubbliche.».
- Il testo degli articoli 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84 e
85 del citato decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180,
cosi' recita:
«Art. 78 (Fondi di risoluzione).- 1. Per permettere di
realizzare gli obiettivi della risoluzione indicati
all'art. 21, in conformita' dei principi stabiliti
nell'art. 22, sono istituiti presso la Banca d'Italia uno o
piu' fondi di risoluzione. I fondi sono alimentati da:
a) i contributi ordinari di cui all'art. 82, versati
dalle banche aventi sede legale in Italia e dalle
succursali italiane di banche extracomunitarie, ai fini del
raggiungimento del livello specificato all'art. 81;
b) i contributi straordinari di cui all'art. 83,
versati dagli stessi soggetti indicati alla lettera a),
quando i contributi ordinari sono insufficienti a coprire
perdite, costi o altre spese sostenuti per le finalita' di
cui al comma 1;
c) prestiti e altre forme di sostegno finanziario,
quando i contributi ordinari non sono sufficienti a coprire
le perdite, i costi o le altre spese sostenuti per le
finalita' di cui al comma 1 e i contributi straordinari non
sono prontamente disponibili o sufficienti;
d) somme versate dall'ente sottoposto a risoluzione o
dall'ente-ponte, interessi e altri utili derivanti dai
propri investimenti.
2. I fondi costituiscono un patrimonio autonomo,
distinto a tutti gli effetti dal patrimonio della Banca
d'Italia e da quello di ciascun soggetto che le ha fornite.
Il patrimonio risponde esclusivamente delle obbligazioni
contratte per l'esercizio delle funzioni previste ai sensi
del presente Capo. Su di esso non sono ammesse azioni dei
creditori della Banca d'Italia o nell'interesse degli
stessi, ne' quelle dei creditori dei soggetti che hanno
versato le risorse raccolte nei fondi o nell'interesse
degli stessi.
3. La Banca d'Italia puo' delegare, in tutto o in
parte, ai sistemi di garanzia dei depositanti riconosciuti
ai sensi dell'art. 96 del Testo Unico Bancario le funzioni
disciplinate ai sensi del presente Capo.»
«Art. 79 (Utilizzo dei fondi di risoluzione).- 1.
L'utilizzo dei fondi di risoluzione, anche se istituiti ai
sensi dell'articolo 80, e' disposto dalla Banca d'Italia
per una o piu' delle seguenti finalita' e limitatamente a
quanto necessario per garantire l'efficacia delle misure di
cui al Titolo IV, Capo IV:
a) garantire le attivita' o le passivita' dell'ente
sottoposto a risoluzione, delle sue controllate, di un
ente-ponte o di una societa' veicolo per la gestione delle
attivita';
b) concedere finanziamenti all'ente sottoposto a
risoluzione, alle sue controllate, a un ente-ponte o a una
societa' veicolo per la gestione delle attivita';
c) acquistare attivita' dell'ente sottoposto a
risoluzione;
d) sottoscrivere capitale ed eseguire conferimenti e
apporti al patrimonio di un ente-ponte o di una societa'
veicolo per la gestione delle attivita';
e) corrispondere indennizzi agli azionisti e ai
creditori conformemente all'articolo 89;
f) sottoscrivere capitale ed eseguire conferimenti e
apporti al patrimonio di un ente sottoposto a risoluzione,
quando e' applicato il bail-in ed e' stata disposta
l'esclusione di creditori a norma dell'articolo 49, comma
2;
g) concedere finanziamenti su base volontaria ad
altri meccanismi di finanziamento della risoluzione
istituiti in altri Stati membri secondo il disposto
dell'articolo 84;
h) quando e' stata disposta la cessione
dell'attivita' di impresa, per le stesse finalita' indicate
dalle lettere a), b), c), d), e), f) e g), nei confronti
del cessionario.
2. Fermo restando quanto previsto dall'articolo 49,
commi 5, 6, 7, 8, 9 e 10, i fondi di risoluzione non
possono essere utilizzati per assorbire direttamente le
perdite di uno dei soggetti di cui all'articolo 2, ne' per
ricapitalizzare questi soggetti. Se il ricorso al fondo di
risoluzione determina indirettamente il trasferimento al
fondo di parte delle perdite di uno di questi soggetti, si
applicano i principi che disciplinano l'utilizzo del fondo
stabiliti dall'articolo 49.»
«Art. 80 (Fondi istituiti presso altri soggetti).- 1.
La Banca d'Italia puo' disporre che i fondi di risoluzione
siano istituiti presso soggetti da essa individuati, ivi
inclusi i sistemi di garanzia dei depositanti riconosciuti
ai sensi dell'articolo 96 del Testo Unico Bancario. In
questo caso, l'articolo 78, comma 2, si applica
intendendosi riferito al soggetto presso cui e' istituito
il fondo di risoluzione in luogo della Banca d'Italia.
2. Nei casi previsti dal comma 1, i regolamenti dei
fondi di risoluzione, nonche' gli statuti dei soggetti
presso i quali tali fondi sono istituiti sono approvati
dalla Banca d'Italia che ne verifica la conformita' con il
presente decreto. Restano fermi i poteri della Banca
d'Italia previsti dagli articoli 81, 82 e 83.»
«Art. 81 (Livello-obiettivo della dotazione
finanziaria).- 1. Entro il 31 dicembre 2024 la dotazione
finanziaria complessiva dei fondi di risoluzione e' pari
all'1 per cento dei depositi protetti, ad eccezione di
quelli indicati all'articolo 96-bis.1, comma 4, del testo
unico bancario, risultanti alla data di chiusura
dell'ultimo bilancio annuale dei soggetti tenuti al
versamento dei contributi, da essi approvato.
2. Per raggiungere il livello indicato al comma 1, i
contributi vengono calcolati e raccolti in conformita'
dell'articolo 82 su base annuale nel modo piu' uniforme
possibile nel tempo, tenendo anche conto dell'impatto
prociclico che il loro versamento puo' avere sulla
situazione finanziaria dei soggetti obbligati ad
effettuarlo.
3. La Banca d'Italia puo' prorogare il termine indicato
al comma 1 per un massimo di quattro anni se i fondi di
risoluzione hanno effettuato esborsi cumulativi per una
percentuale superiore allo 0,5 per cento dei depositi
protetti, ad eccezione di quelli indicati all'articolo
96-bis.1, comma 4, del testo unico bancario, di tutti i
soggetti tenuti al versamento dei contributi.
4. Se, dopo il termine di cui al comma 1, la dotazione
finanziaria scende al di sotto del livello stabilito allo
stesso comma, la raccolta dei contributi ordinari riprende
fino al ripristino di quel livello in conformita' a quanto
stabilito dall'articolo 82. Tuttavia, se, dopo aver
raggiunto per la prima volta il livello di cui al comma 1,
la dotazione finanziaria si riduce a meno dei due terzi di
tale livello, l'ammontare annuo dei contributi ordinari
annuali e' fissato in modo da consentirne il ripristino
entro un periodo di sei anni.»
«Art. 82 (Contributi ordinari).- 1. Le banche aventi
sede legale in Italia e le succursali italiane di banche
extracomunitarie versano contributi ordinari ai fondi di
risoluzione su base annuale, nell'ammontare determinato
dalla Banca d'Italia in conformita' con quanto stabilito
dalla Commissione Europea ai sensi dell'articolo 103,
paragrafo 7, della direttiva 2014/59/UE.
2. La Banca d'Italia puo' prevedere che una quota dei
contributi ordinari, da essa stabilita, sia costituita da
impegni di pagamento irrevocabili integralmente garantiti
da attivita' a basso rischio non gravate da diritti di
terzi. La quota non puo' comunque superare il 30 per cento
dell'importo complessivo dei contributi dovuti ai sensi del
presente articolo.»
«Art. 83 (Contributi straordinari).- 1. Se la dotazione
finanziaria non e' sufficiente a sostenere le misure di cui
all'articolo 79, comma 1, le banche aventi sede legale in
Italia e le succursali italiane di banche extracomunitarie
versano ai fondi di risoluzione contributi straordinari a
copertura degli oneri aggiuntivi nella misura determinata
dalla Banca d'Italia. I contributi straordinari sono
calcolati in conformita' dell'articolo 82, assicurando che
il loro ammontare non superi il triplo dell'importo annuale
medio dei contributi ordinari dovuti fino al raggiungimento
del livello-obiettivo di cui all'articolo 81, comma 1.
2. La Banca d'Italia puo' rinviare, in tutto o in
parte, il pagamento dei contributi straordinari quando esso
metterebbe a repentaglio la liquidita' o solvibilita' del
soggetto tenuto ad effettuarlo, in presenza delle
circostanze e subordinatamente alle condizioni specificate
dalla Commissione Europea ai sensi dell'articolo 104,
paragrafo 4 della direttiva 2014/59/UE. Il rinvio non puo'
essere concesso per un periodo superiore a sei mesi,
rinnovabile su richiesta del soggetto interessato. I
contributi rinviati in forza del presente comma sono
corrisposti anche prima della scadenza del termine di
rinvio quando la Banca d'Italia determina che il pagamento
non mette piu' a repentaglio la liquidita' o la
solvibilita' del soggetto interessato.»
«Art. 84 (Prestiti dei fondi di risoluzione). - 1. Le
risorse dei fondi di risoluzione possono essere integrate
attraverso prestiti contratti con meccanismi di
finanziamento istituiti in un altro Stato membro, quando:
a) i contribuiti ordinari non sono sufficienti a
sostenere le misure di cui all'articolo 79, comma 1;
b) i contributi straordinari non sono prontamente
disponibili o sufficienti; e
c) i prestiti e le altre forme di sostegno
finanziario previsti dall'articolo 78, comma 1, lettera c),
non sono immediatamente accessibili a condizioni
ragionevoli.
2. I fondi di risoluzione possono concedere prestiti ai
meccanismi per il finanziamento della risoluzione stabiliti
in altri Stati membri. L'ammontare del prestito e'
commisurato alla percentuale dei depositi protetti, ad
eccezione di quelli indicati all'articolo 96-bis.1, comma
4, del testo unico bancario, delle banche aventi sede
legale in Italia e delle succursali italiane di banche
extracomunitarie sul totale dei depositi protetti dai
meccanismi di finanziamento partecipanti all'accordo, salvo
che tutti i partecipanti non abbiano pattuito diversamente.
I prestiti concessi sono considerati fra le attivita' del
fondo stesso e vengono computati ai fini del raggiungimento
del livello-obiettivo di cui all'articolo 81, comma 1.
3. I prestiti indicati al comma 2 sono concessi previo
parere favorevole del Ministero dell'economia e delle
finanze. Nei casi previsti dall'articolo 80 il prestito e'
inoltre soggetto ad autorizzazione della Banca d'Italia.
4. Il tasso d'interesse, il periodo di rimborso,
nonche' gli altri termini contrattuali relativi ai prestiti
contratti o concessi ai sensi dei commi precedenti sono
determinati nel rispetto di quanto previsto dall'articolo
106 della direttiva 2014/59/UE.»
«Art. 85 (Mutualizzazione del finanziamento in caso di
risoluzione del gruppo con componenti in altri Stati
membri).- 1. In caso di risoluzione relativa a un gruppo
con componenti aventi sede legale in altri Stati membri o
con succursali significative stabilite in altri Stati
membri di cui faccia parte almeno una banca avente sede
legale in Italia o una succursale italiana di banca
extracomunitaria, le risorse dei fondi di risoluzione sono
utilizzate secondo un piano di finanziamento proposto
dall'autorita' di risoluzione di gruppo e approvato
nell'ambito del programma di risoluzione indicato
dall'articolo 70.
2. Quando l'autorita' di risoluzione di gruppo e' la
Banca d'Italia, il piano di finanziamento e' proposto da
quest'ultima, previa consultazione delle autorita' di
risoluzione delle banche o Sim facenti parte del gruppo
stabilite in altri Stati membri, se necessario anche prima
dell'avvio della risoluzione o dell'adozione di una misura
di risoluzione.
3. Il piano di finanziamento riporta:
a) una valutazione delle attivita' e delle passivita'
delle componenti del gruppo interessate effettuata secondo
quanto previsto dal Titolo IV, Capo I, Sezione II;
b) le perdite accertate da ciascuna componente del
gruppo;
c) per ciascuna componente del gruppo interessata, le
perdite da imporre a ogni singola categoria di azionisti e
di creditori;
d) gli eventuali contributi che i sistemi di garanzia
dei depositanti sono tenuti a fornire conformemente
all'articolo 86, comma 1;
e) il contributo complessivo fornito da parte dei
meccanismi di finanziamento della risoluzione coinvolti,
anche in forma di garanzie, nonche' finalita' e modalita'
di erogazione del contributo;
f) i criteri per la determinazione dell'importo che
ciascun meccanismo di finanziamento e' tenuto a fornire al
fine di raggiungere il contributo complessivo di cui alla
lettera e);
g) l'importo che ciascun meccanismo di finanziamento
dei paesi in cui hanno sede legale i soggetti interessati
e' chiamato a fornire come contributo per il finanziamento
della risoluzione di gruppo e le relative modalita' di
erogazione;
h) l'ammontare dei prestiti erogati da soggetti terzi
ai meccanismi di finanziamento;
i) i termini entro cui dovranno essere utilizzate le
risorse messe a disposizione da parte dei suddetti
meccanismi di finanziamento, eventualmente prorogabili.
4. Nei casi previsti dall'articolo 80, la Banca
d'Italia informa il soggetto presso il quale il fondo e'
istituito affinche' questo provveda a dare attuazione al
piano di finanziamento.
5. I criteri per la ripartizione tra i meccanismi di
finanziamento partecipanti del contributo complessivo
indicato al comma 3, lettera e), sono coerenti con i
principi fissati dall'articolo 107, paragrafo 5, della
direttiva 2014/59/UE.
6. I proventi o gli utili derivanti dall'uso dei fondi
di risoluzione sono distribuiti ai meccanismi di
finanziamento che partecipano alla risoluzione di gruppo ai
sensi del presente articolo, conformemente a i principi
stabiliti dall'articolo 107, paragrafo 5, della direttiva
2014/59/UE.».
- Il testo dell'articolo 96 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 96 (Sanzioni amministrative agli enti, agli
esponenti o al personale). - 1. Nei confronti dei soggetti
indicati all'articolo 2 e delle succursali stabilite in
Italia di banche extracomunitarie si applica la sanzione
amministrativa pecuniaria prevista dall'articolo 144, comma
1, del Testo Unico Bancario, per l'inosservanza degli
articoli 9, 15, 16, 16-bis, 16-quater, 16-quinquies,
16-septies, 16-octies, 16-novies, 16-undecies,
16-duodecies, 16-terdecies, 16-quaterdecies, 19, comma 1,
33, comma 6, 58, 59, 60, comma 1, lettere a) e h), 68-bis,
70, commi 2 e 3, 80, comma 1, 82 e 83 o delle relative
disposizioni generali o particolari adottate dalla Banca
d'Italia. La medesima sanzione amministrativa pecuniaria si
applica altresi' in caso di inosservanza delle
corrispondenti disposizioni dell'MRU o delle relative
disposizioni generali o particolari adottate dalla Banca
d'Italia o dal Comitato di Risoluzione Unico, anche su
raccomandazione di quest'ultimo.
1-bis. Il comma 1 non si applica quando l'inosservanza
ha ad oggetto le disposizioni richiamate dall'articolo 38,
paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 806/2014.
2. Per l'inosservanza delle norme richiamate al comma
1, si applica l'articolo 144-bis del Testo Unico Bancario,
al ricorrere delle condizioni e secondo le modalita' da
esso stabilite. In caso di inosservanza dell'ordine di
porre termine alle violazioni ivi previsto, si applicano le
sanzioni stabilite dagli articoli 144-bis, comma 2, e
144-ter, comma 2, del Testo Unico Bancario, nei confronti
dei soggetti e al ricorrere delle condizioni ivi previsti.
3. Fermo restando quanto previsto dai commi 1 e 2, per
l'inosservanza delle norme richiamate dai medesimi commi si
applicano le sanzioni amministrative previste dall'articolo
144-ter del Testo Unico Bancario nei confronti dei soggetti
che svolgono funzioni di amministrazione, di direzione o di
controllo, nonche' del personale, al ricorrere delle
condizioni e secondo le modalita' previste dall'articolo
144-ter del Testo Unico Bancario.
4. Alle sanzioni amministrative disciplinate dal
presente articolo si applicano gli articoli 144, comma 9,
144-quater, 145, 145-quater del Testo Unico Bancario.
4-bis. La Banca d'Italia puo' chiedere al Comitato di
Risoluzione Unico di avviare una procedura sanzionatoria ai
sensi dell'articolo 38, paragrafo 2, del regolamento (UE)
n. 806/2014. Con riguardo ai soggetti indicati all'articolo
7, paragrafi 2, 4, lettera b), e 5, del regolamento (UE) n.
806/2014, la Banca d'Italia comunica tempestivamente al
Comitato di Risoluzione Unico la conclusione di una
procedura sanzionatoria e il suo esito.».
- Il testo dell'articolo 102 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 102 (Contenuto dei piani di risoluzione).- 1.
Fermo restando quanto previsto dalle norme tecniche di
attuazione adottate dalla Commissione europea, il contenuto
dei piani di risoluzione e' disciplinato dal presente
articolo.
2. Il piano di risoluzione tiene conto di diversi
possibili scenari, tra cui l'ipotesi che il dissesto sia
idiosincratico o si verifichi in un momento di instabilita'
finanziaria piu' ampia o al ricorrere di eventi a carattere
sistemico. Il piano di risoluzione non presuppone alcuno
dei seguenti interventi:
a) il sostegno finanziario pubblico straordinario,
fatto salvo l'utilizzo dei fondi di risoluzione;
b) l'assistenza di liquidita' di emergenza fornita
dalla banca centrale; o
c) l'assistenza di liquidita' fornita dalla banca
centrale che preveda garanzie, durata e tasso di interesse
non standard.
3. Il piano prevede una serie di opzioni per
l'applicazione delle misure e poteri di risoluzione. Esso
comprende, laddove possibile e opportuno, in forma
quantificata:
a) una sintesi degli elementi fondamentali del piano;
b) una sintesi dei cambiamenti sostanziali
intervenuti nella banca rispetto all'ultima informazione
fornita;
c) la dimostrazione di come le funzioni essenziali e
le linee di operativita' principali possano essere separate
dalle altre funzioni, sul piano giuridico ed economico,
nella misura necessaria, in modo da garantirne la
continuita' in caso di dissesto della banca;
d) una stima dei tempi necessari per l'esecuzione di
ciascun aspetto sostanziale del piano;
e) una descrizione della valutazione della
risolvibilita';
f) una descrizione delle misure necessarie per
affrontare o rimuovere gli impedimenti alla risolvibilita';
g) una descrizione delle procedure per determinare il
valore e la trasferibilita' delle funzioni essenziali,
linee di operativita' principali e attivita' della banca;
h) una descrizione dei dispositivi atti a garantire
che le informazioni richieste alla banca per la redazione
del piano siano aggiornate e a disposizione della Banca
d'Italia in qualsiasi momento;
i) le modalita' che permettono il finanziamento delle
opzioni di risoluzione senza presupporre alcuno degli
interventi seguenti;
i) sostegno finanziario pubblico straordinario
diverso dall'impiego dei fondi di risoluzione;
ii) assistenza di liquidita' di emergenza fornita da
una banca centrale; o
iii) assistenza di liquidita' da parte di una banca
centrale fornita con costituzione delle garanzie, durata e
tasso di interesse non standard.
l) una descrizione delle diverse strategie di
risoluzione che si potrebbero applicare nei vari scenari
possibili e le tempistiche applicabili;
m) una descrizione delle interdipendenze critiche;
n) una descrizione delle opzioni praticabili per
mantenere l'accesso alle sedi di negoziazione e alle
infrastrutture di mercato e una valutazione della
portabilita' delle posizioni dei clienti;
o) un'analisi dell'impatto del piano sui dipendenti
della banca, compresa una stima dei costi associati e una
descrizione delle previste procedure di consultazione del
personale durante il processo di risoluzione, tenendo conto
se del caso dei sistemi nazionali di dialogo con le parti
sociali;
p) il piano di comunicazione con i media e con il
pubblico;
q) i requisiti di cui agli articoli 16-septies e
16-octies e il termine per la costituzione di questi
requisiti conformemente all'articolo 16-quaterdecies;
q-bis) laddove la Banca d'Italia applichi l'articolo
16-quater, commi 4, 5 o 7, i termini per l'adempimento da
parte dell'ente designato per la risoluzione conformemente
all'articolo 16-quaterdeciesr) una descrizione delle
operazioni e dei sistemi essenziali per assicurare la
continuita' del funzionamento dei processi operativi della
banca;
r) una descrizione delle operazioni e dei sistemi
essenziali per assicurare la continuita' del funzionamento
dei processi operativi della banca;
s) l'eventuale parere espresso dalla banca in merito
al piano di risoluzione.
4. Il piano indica inoltre le modalita' e la tempistica
con cui, nelle situazioni previste dal piano, la banca puo'
chiedere di ricorrere a forme di assistenza della Banca
Centrale Europea e identifica le attivita' che potrebbero
essere considerate idonee quali garanzie. Contiene infine
le ulteriori informazioni richieste dalla Banca d'Italia o
da regolamenti della Commissione Europea.
5. Esso e' redatto sulla base di valutazioni eque e
prudenti.».
- Il testo dell'articolo 103 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 103 (Contenuto dei piani di risoluzione di
gruppo).- 1. Fermo restando quanto previsto dalle norme
tecniche di attuazione adottate dalla Commissione europea,
il contenuto dei piani di risoluzione di gruppo e'
disciplinato dal presente articolo.
2. Il piano di risoluzione di gruppo:
a) individua, per ciascun gruppo, gli enti designati
per la risoluzione e i gruppi soggetti a risoluzione;
a-bis) indica le azioni di risoluzione da avviarsi
con riguardo agli enti designati per la risoluzione, e gli
impatti di queste azioni per le altre componenti del
gruppo;
a-ter) se un gruppo comprende piu' di un gruppo
soggetto a risoluzione, definisce le azioni di risoluzione
in relazione agli enti designati per la risoluzione di
ciascun gruppo soggetto a risoluzione e gli impatti di
queste azioni per le altre componenti dello stesso gruppo
soggetto a risoluzione e per gli altri gruppi soggetti a
risoluzione;
b) esamina in che misura gli strumenti e i poteri di
risoluzione possono essere applicati ed esercitati in
maniera coordinata nei confronti delle componenti del
gruppo stabilite nell'Unione europea, ivi comprese le
misure volte ad agevolare l'acquisto, da parte di un terzo,
del gruppo nel suo complesso o di linee di business
separate o di attivita' svolte da una serie di componenti
del gruppo o da singole sue componenti, e individua i
potenziali ostacoli a una risoluzione coordinata;
c) nel caso di un gruppo che comprende componenti
stabilite in Stati terzi, definisce opportune intese per la
cooperazione e il coordinamento con le autorita' pertinenti
di tali Stati e le implicazioni nell'Unione europea della
risoluzione delle componenti stabilite in Stati terzi;
d) indica le misure, tra cui la separazione giuridica
ed economica di particolari funzioni o linee di business,
necessarie per agevolare la risoluzione del gruppo quando
di questa ricorrono i presupposti;
e) indica le modalita' di finanziamento delle azioni di
risoluzione del gruppo e, qualora siano necessari
interventi di finanziamento, espone i criteri per la
ripartizione dell'onere del finanziamento tra le varie
fonti di finanziamento presenti nei diversi Stati membri.
Il piano non presuppone alcuno dei seguenti interventi:
i) sostegno finanziario pubblico straordinario
diverso dai fondi di risoluzione;
ii) assistenza di liquidita' di emergenza della banca
centrale; oppure
iii) assistenza di liquidita' da parte di una banca
centrale fornita con costituzione delle garanzie, durata e
tasso di interesse non standard.
3. Il piano contiene inoltre le ulteriori informazioni
richieste dalla Banca d'Italia o da regolamenti della
Commissione Europea.
4. Esso e' redatto sulla base di valutazioni eque e
prudenti; tiene conto, tra l'altro, dell'articolo 85, comma
4, e dell'impatto potenziale della risoluzione sulla
stabilita' finanziaria in tutti gli Stati membri
interessati.».
- Il testo dell'articolo 104 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 104 (Elementi da considerare nell'ambito della
valutazione di risolvibilita' di una banca o di un gruppo).
- 1. Fermo restando quanto previsto dalle norme tecniche di
attuazione adottate dalla Commissione europea, per valutare
la risolvibilita' di una banca o di un gruppo, sono
esaminati:
a) l'organizzazione della banca/gruppo, in modo da
assicurare che le linee di operativita' principali e
funzioni essenziali siano allocate a soggetti chiaramente
identificabili e in modo coerente;
b) i dispositivi adottati dalla banca/gruppo per
fornire personale essenziale, infrastrutture,
finanziamenti, liquidita' e capitali per sostenere e
mantenere in essere le linee di operativita' principali e
le funzioni essenziali;
c) l'efficacia, anche in caso di risoluzione della
banca/gruppo, dei contratti di servizio, l'adeguatezza dei
presidi di governo adottati dalla banca/gruppo per
assicurare che tali contratti siano adempiuti nella misura
e secondo la qualita' concordata, nonche' la presenza di
procedure per trasferire a terzi i servizi forniti in
virtu' di tali accordi, in caso di separazione delle
funzioni essenziali o delle linee di operativita'
principali;
d) i piani e le misure di emergenza per assicurare la
continuita' dell'accesso alle infrastrutture di mercato;
e) l'adeguatezza dei sistemi informatici per
permettere alla Banca d'Italia di raccogliere informazioni
accurate e complete sulle linee di operativita' principali
e sulle funzioni essenziali, al fine di agevolare decisioni
rapide;
f) la capacita' dei sistemi informatici di fornire le
informazioni essenziali per una risoluzione efficace della
banca/gruppo in qualsiasi momento, anche in situazioni in
rapida evoluzione;
g) la misura in cui la banca/gruppo ha testato i
propri sistemi informatici in scenari di stress definiti
dalla Banca d'Italia;
h) la continuita' dei sistemi informatici sia per la
banca/gruppo interessata, sia per il cessionario nel caso
in cui le funzioni essenziali e le linee di operativita'
principali siano oggetto di cessione;
i) le procedure adottate della banca/gruppo per
permettere alla Banca d'Italia di disporre delle
informazioni necessarie per individuare i depositanti e gli
importi coperti dai sistemi di garanzia dei depositi;
l) l'ammontare e la tipologia delle passivita'
ammissibili della banca/gruppo;
m) se sono previste garanzie infragruppo o operazioni
back to back, la misura in cui: i) queste operazioni sono
effettuate a condizioni di mercato e la solidita' dei
relativi sistemi di gestione del rischio; ii) il ricorso a
queste operazioni aumenta il rischio di contagio nel gruppo
n) la misura in cui la struttura giuridica del gruppo
ostacola l'applicazione degli strumenti di risoluzione in
conseguenza del numero di societa', della complessita'
della struttura del gruppo o della difficolta' di associare
le linee di business alle componenti del gruppo;
o) quando la valutazione coinvolge una societa' di cui
all'articolo 65, comma 1, lettera h), del Testo Unico
Bancario, la misura in cui la risoluzione di entita' del
gruppo che sono banche o societa' finanziarie controllate
puo' esercitare un impatto negativo sul ramo non
finanziario del gruppo;
p) la disponibilita', presso le autorita' degli Stati
terzi, delle misure di risoluzione necessarie per sostenere
le autorita' di risoluzione dell'Unione Europea nelle
azioni di risoluzione e i margini per un'azione coordinata
fra autorita' dell'Unione Europea e autorita' degli Stati
terzi;
q) la possibilita' di applicare le misure di
risoluzione in modo da conseguire gli obiettivi di
risoluzione;
r) la misura in cui la struttura del gruppo permette
alla Banca d'Italia di procedere alla risoluzione del
gruppo nel suo complesso o di una o piu' delle sue
componenti senza provocare, direttamente o indirettamente,
un effetto negativo significativo sul sistema finanziario,
sulla fiducia del mercato o sull'economia in generale, e al
fine di massimizzare il valore del gruppo nel suo
complesso;
s) gli accordi e i mezzi che potrebbero agevolare la
risoluzione in caso di gruppi con societa' controllate
stabilite in giurisdizioni diverse;
t) la credibilita' dell'uso delle misure di
risoluzione in modo da conseguire gli obiettivi di
risoluzione, tenuto conto delle possibili ripercussioni su
creditori, controparti, clientela e dipendenti e delle
azioni eventualmente avviate da autorita' di Stati terzi;
u) la possibilita' di valutare l'impatto della
risoluzione della banca/gruppo sul sistema finanziario,
infrastrutture di mercato, sulla fiducia dei mercati
finanziari o sull'economia in generale; l'impatto stesso,
nonche' il grado di idoneita' delle misure o dei poteri di
risoluzione a contenerlo.
2. Il livello di dettaglio della valutazione dipende,
tra l'altro, dalle possibili conseguenze del dissesto della
banca/gruppo in relazione alle loro caratteristiche, ivi
inclusi le dimensioni, la complessita' operativa, la
struttura societaria, lo scopo mutualistico e l'adesione a
un sistema di tutela istituzionale.».
- Il testo dell'articolo 105 del citato decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180, come modificato dal
presente decreto, cosi' recita:
«Art. 105 (Contenuto del piano di riorganizzazione
aziendale a seguito del bail-in). - 1. Fermo restando
quanto previsto dalle norme tecniche di attuazione adottate
dalla Commissione europea, il piano di riorganizzazione
aziendale comprende almeno gli elementi seguenti:
a) la diagnosi dei fattori e dei problemi che hanno
portato al dissesto o al rischio di dissesto e delle
circostanze che hanno determinato le difficolta'
incontrate;
b) la descrizione delle misure volte a ripristinare
la sostenibilita' economica a lungo termine che si intende
adottare;
c) il calendario di attuazione di tali misure.
2. Le misure volte a ripristinare la sostenibilita'
economica a lungo termine possono comprendere:
a) la riorganizzazione delle attivita';
b) modifiche dei sistemi operativi e
dell'infrastruttura interna;
c) la dismissione delle attivita' in perdita;
d) la ristrutturazione delle attivita' esistenti che
possono diventare eccessivamente esposte alla concorrenza;
e) la vendita di attivita' o di linee di business.».