Art. 5
Sezione Monitoraggio
1. La sezione indica gli strumenti e le modalita' di monitoraggio,
incluse le rilevazioni di soddisfazione degli utenti, delle sezioni
precedenti, nonche' i soggetti responsabili.
2. Il monitoraggio delle sottosezioni Valore pubblico e Performance
avviene secondo le modalita' stabilite dagli articoli 6 e 10, comma
1, lett. b) del decreto legislativo 27 ottobre 2009, n. 150, mentre
il monitoraggio della sottosezione Rischi corruttivi e trasparenza
avviene secondo le indicazioni di ANAC. Per la Sezione Organizzazione
e capitale umano il monitoraggio della coerenza con gli obiettivi di
performance e' effettuato su base triennale dall'Organismo
Indipendente di Valutazione della performance (OIV) di cui
all'articolo 14 del decreto legislativo 27 ottobre 2009, n. 150 o dal
Nucleo di valutazione, ai sensi dell'articolo 147 del decreto
legislativo 18 agosto 2000, n. 267.
Note all'art. 5:
- Si riporta il testo degli articoli 6 e 10, comma 1,
lett. b), e 14, del citato decreto legislativo 27 ottobre
2009, n. 150:
«Art. 6 (Monitoraggio della performance). - 1. Gli
Organismi indipendenti di valutazione, anche accedendo alle
risultanze dei sistemi di controllo strategico e di
gestione presenti nell'amministrazione, verificano
l'andamento delle performance rispetto agli obiettivi
programmati durante il periodo di riferimento e segnalano
la necessita' o l'opportunita' di interventi correttivi in
corso di esercizio all'organo di indirizzo
politico-amministrativo, anche in relazione al verificarsi
di eventi imprevedibili tali da alterare l'assetto
dell'organizzazione e delle risorse a disposizione
dell'amministrazione. Le variazioni, verificatesi durante
l'esercizio, degli obiettivi e degli indicatori della
performance organizzativa e individuale sono inserite nella
relazione sulla performance e vengono valutate dall'OIV ai
fini della validazione di cui all'articolo 14, comma 4,
lettera c).
2.».
«Art. 10 (Piano della performance e Relazione sulla
performance). - 1. Al fine di assicurare la qualita',
comprensibilita' ed attendibilita' dei documenti di
rappresentazione della performance, le amministrazioni
pubbliche, redigono e pubblicano sul sito istituzionale
ogni anno:
b) entro il 30 giugno, la Relazione annuale sulla
performance, che e' approvata dall'organo di indirizzo
politico-amministrativo e validata dall'Organismo di
valutazione ai sensi dell'articolo 14 e che evidenzia, a
consuntivo, con riferimento all'anno precedente, i
risultati organizzativi e individuali raggiunti rispetto ai
singoli obiettivi programmati ed alle risorse, con
rilevazione degli eventuali scostamenti, e il bilancio di
genere realizzato.».
«Art. 14 (Organismo indipendente di valutazione della
performance). - 1. Ogni amministrazione, singolarmente o in
forma associata, senza nuovi o maggiori oneri per la
finanza pubblica, si dota di un Organismo indipendente di
valutazione della performance. Il Dipartimento della
funzione pubblica assicura la corretta istituzione e
composizione degli Organismi indipendenti di valutazione.
2. L'Organismo di cui al comma 1 sostituisce i
servizi di controllo interno, comunque denominati, di cui
al decreto legislativo 30 luglio 1999, n. 286, ed esercita,
in piena autonomia, le attivita' di cui al comma 4.
Esercita, altresi', le attivita' di controllo strategico di
cui all'articolo 6, comma 1, del citato decreto legislativo
n. 286 del 1999, e riferisce, in proposito, direttamente
all'organo di indirizzo politico-amministrativo.
2-bis. L'Organismo indipendente di valutazione della
performance e' costituito, di norma, in forma collegiale
con tre componenti. Il Dipartimento della funzione pubblica
definisce i criteri sulla base dei quali le amministrazioni
possono istituire l'Organismo in forma monocratica.
2-ter. Il Dipartimento della funzione pubblica
individua i casi in cui sono istituiti Organismi in forma
associata tra piu' pubbliche amministrazioni.
3.
4. L'Organismo indipendente di valutazione della
performance:
a) monitora il funzionamento complessivo del
sistema della valutazione, della trasparenza e integrita'
dei controlli interni ed elabora una relazione annuale
sullo stato dello stesso, anche formulando proposte e
raccomandazioni ai vertici amministrativi;
b) comunica tempestivamente le criticita'
riscontrate ai competenti organi interni di governo ed
amministrazione, nonche' alla Corte dei conti e al
Dipartimento della funzione pubblica;
c) valida la Relazione sulla performance di cui
all'articolo 10, a condizione che la stessa sia redatta in
forma sintetica, chiara e di immediata comprensione ai
cittadini e agli altri utenti finali e ne assicura la
visibilita' attraverso la pubblicazione sul sito
istituzionale dell'amministrazione;
d) garantisce la correttezza dei processi di
misurazione e valutazione con particolare riferimento alla
significativa differenziazione dei giudizi di cui
all'articolo 9, comma 1, lettera d), nonche' dell'utilizzo
dei premi di cui al Titolo III, secondo quanto previsto dal
presente decreto, dai contratti collettivi nazionali, dai
contratti integrativi, dai regolamenti interni
all'amministrazione, nel rispetto del principio di
valorizzazione del merito e della professionalita';
e) propone, sulla base del sistema di cui
all'articolo 7, all'organo di indirizzo
politico-amministrativo, la valutazione annuale dei
dirigenti di vertice e l'attribuzione ad essi dei premi di
cui al Titolo III;
f) e' responsabile della corretta applicazione
delle linee guida, delle metodologie e degli strumenti
predisposti dal Dipartimento della funzione pubblica sulla
base del decreto adottato ai sensi dell'articolo 19, comma
10, del decreto legge n. 90 del 2014;
g) promuove e attesta l'assolvimento degli obblighi
relativi alla trasparenza e all'integrita' di cui al
presente Titolo;
h) verifica i risultati e le buone pratiche di
promozione delle pari opportunita'.
4-bis. Gli Organismi indipendenti di valutazione
esercitano i compiti di cui al comma 4 e, in particolare,
procedono alla validazione della Relazione sulla
performance, tenendo conto anche delle risultanze delle
valutazioni realizzate con il coinvolgimento dei cittadini
o degli altri utenti finali per le attivita' e i servizi
rivolti, nonche', ove presenti, dei risultati prodotti
dalle indagini svolte dalle agenzie esterne di valutazione
e dalle analisi condotte dai soggetti appartenenti alla
rete nazionale per la valutazione delle amministrazioni
pubbliche, di cui al decreto emanato in attuazione
dell'articolo 19 del decreto-legge n. 90 del 2014, e dei
dati e delle elaborazioni forniti dall'amministrazione,
secondo le modalita' indicate nel sistema di cui
all'articolo 7.
4-ter. Nell'esercizio delle funzioni di cui al comma
4, l'Organismo indipendente di valutazione ha accesso a
tutti gli atti e documenti in possesso
dell'amministrazione, utili all'espletamento dei propri
compiti, nel rispetto della disciplina in materia di
protezione dei dati personali. Tale accesso e' garantito
senza ritardo. L'Organismo ha altresi' accesso diretto a
tutti i sistemi informativi dell'amministrazione, ivi
incluso il sistema di controllo di gestione, e puo'
accedere a tutti i luoghi all'interno dell'amministrazione,
al fine di svolgere le verifiche necessarie
all'espletamento delle proprie funzioni, potendo agire
anche in collaborazione con gli organismi di controllo di
regolarita' amministrativa e contabile
dell'amministrazione. Nel caso di riscontro di gravi
irregolarita', l'Organismo indipendente di valutazione
effettua ogni opportuna segnalazione agli organi
competenti.
5.
6. La validazione della Relazione sulla performance
di cui al comma 4, lettera c), e' condizione inderogabile
per l'accesso agli strumenti per premiare il merito di cui
al Titolo III.
7.
8. I componenti dell'Organismo indipendente di
valutazione non possono essere nominati tra i dipendenti
dell'amministrazione interessata o tra soggetti che
rivestano incarichi pubblici elettivi o cariche in partiti
politici o in organizzazioni sindacali ovvero che abbiano
rapporti continuativi di collaborazione o di consulenza con
le predette organizzazioni, ovvero che abbiano rivestito
simili incarichi o cariche o che abbiano avuto simili
rapporti nei tre anni precedenti la designazione.
9. Presso l'Organismo indipendente di valutazione e'
costituita, senza nuovi o maggiori oneri per la finanza
pubblica, una struttura tecnica permanente per la
misurazione della performance, dotata delle risorse
necessarie all'esercizio delle relative funzioni.
10. Il responsabile della struttura tecnica
permanente deve possedere una specifica professionalita' ed
esperienza nel campo della misurazione della performance
nelle amministrazioni pubbliche.
11. Agli oneri derivanti dalla costituzione e dal
funzionamento degli organismi di cui al presente articolo
si provvede nei limiti delle risorse attualmente destinate
ai servizi di controllo interno.».
- Si riporta il testo dell'art. 147 del decreto
legislativo 18 agosto 2000, n. 267 «Testo unico delle leggi
sull'ordinamento degli enti locali»:
«Art. 147 (Tipologia dei controlli interni). - 1. Gli
enti locali, nell'ambito della loro autonomia normativa e
organizzativa, individuano strumenti e metodologie per
garantire, attraverso il controllo di regolarita'
amministrativa e contabile, la legittimita', la regolarita'
e la correttezza dell'azione amministrativa.
2. Il sistema di controllo interno e' diretto a:
a) verificare, attraverso il controllo di gestione,
l'efficacia, l'efficienza e l'economicita' dell'azione
amministrativa, al fine di ottimizzare, anche mediante
tempestivi interventi correttivi, il rapporto tra obiettivi
e azioni realizzate, nonche' tra risorse impiegate e
risultati;
b) valutare l'adeguatezza delle scelte compiute in
sede di attuazione dei piani, dei programmi e degli altri
strumenti di determinazione dell'indirizzo politico, in
termini di congruenza tra i risultati conseguiti e gli
obiettivi predefiniti;
c) garantire il costante controllo degli equilibri
finanziari della gestione di competenza, della gestione dei
residui e della gestione di cassa, anche ai fini della
realizzazione degli obiettivi di finanza pubblica
determinati dal patto di stabilita' interno, mediante
l'attivita' di coordinamento e di vigilanza da parte del
responsabile del servizio finanziario, nonche' l'attivita'
di controllo da parte dei responsabili dei servizi;
d) verificare, attraverso l'affidamento e il
controllo dello stato di attuazione di indirizzi e
obiettivi gestionali, anche in riferimento all'articolo
170, comma 6, la redazione del bilancio consolidato nel
rispetto di quanto previsto dal decreto legislativo 23
giugno 2011, n. 118, e successive modificazioni,
l'efficacia, l'efficienza e l'economicita' degli organismi
gestionali esterni dell'ente;
e) garantire il controllo della qualita' dei
servizi erogati, sia direttamente, sia mediante organismi
gestionali esterni, con l'impiego di metodologie dirette a
misurare la soddisfazione degli utenti esterni e interni
dell'ente.
3. Le lettere d) ed e) del comma 2 si applicano solo
agli enti locali con popolazione superiore a 100.000
abitanti in fase di prima applicazione, a 50.000 abitanti
per il 2014 e a 15.000 abitanti a decorrere dal 2015.
4. Nell'ambito della loro autonomia normativa e
organizzativa, gli enti locali disciplinano il sistema dei
controlli interni secondo il principio della distinzione
tra funzioni di indirizzo e compiti di gestione, anche in
deroga agli altri principi di cui all'articolo 1, comma 2,
del decreto legislativo 30 luglio 1999, n. 286, e
successive modificazioni. Partecipano all'organizzazione
del sistema dei controlli interni il segretario dell'ente,
il direttore generale, laddove previsto, i responsabili dei
servizi e le unita' di controllo, laddove istituite.
5. Per l'effettuazione dei controlli di cui al comma
1, piu' enti locali possono istituire uffici unici,
mediante una convenzione che ne regoli le modalita' di
costituzione e di funzionamento.».