ALLEGATO A
PIANO ECONOMICO-FINANZIARIO
(art. 46, secondo comma, del decreto legislativo n. 502/1992)
N.B. Le cifre indicate sono puramente esemplificative e come tali
devono essere intese.
Ipotesi = Piscina coperta: investimento prev. 3 miliardi
(in migliaia di lire)
SEZIONE A = COSTI
I Personale:
4 addetti 150.000
II Spese di gestione:
Forza motrice 10.000
Illuminazione e acqua 10.000
Condizionamento 50.000
Pulizie 5.000
Altre spese 10.000
______
85.000
III Oneri diversi:
Materiale di consumo 10.000
Generali di amministrazione 3.000
Spese varie 2.000
______
15.000
IV Ammortamento tecnico-finanziario:
Opere murarie 150.000
Attrezzature 20.000
_______
170.000
Totale costi 420.000
_______
SEZIONE II = RICAVI
Pubblicita' 10.000
Convenzioni societa' sportive 10.000
Manifestazioni agonistiche 15.000
Utenza (a saldo) 385.000
_______
420.000
_______
Osservazioni.
Cosi' costruito il piano, risulta che la normale utenza deve
assicurare un introito di almeno 385 milioni; bisogna quindi
considerare ragionevolmente quante persone potranno frequentare
l'impianto sportivo, per poter determinare il prezzo del biglietto di
ingresso.
Se vogliamo ipotizzare un biglietto del costo di 5.000 lire,
dovremmo avere almeno 77 mila presenze: quasi 250 al giorno per 300
giorni. Dato il costo dell'impianto non sembra realistica una simile
previsione per mancanza di spazio; piu' ragionevolmente il flusso non
potrebbe stimarsi superiore a 100 persone/giorno, il che fa lievitare
il prezzo di ingresso a 13.000 lire. Ove questa cifra si ritenga
coerente con il bacino d'utenza e con il numero potenziale dei
frequentatori, questa sara' la tariffa da adottare.
Per eventuali interventi di carattere sociale, il comune o altro
ente dovra' esplicitamente stanziare delle somme che, per tutti o
particolari categorie, abbattano una quota della tariffa, lasciando
immutato l'introito ipotizzato.