Allegato A
SEZIONE 1 - INFORMAZIONI ANAGRAFICHE ALL'EMISSIONE.................
CODICE ISIN........................................................
ODICE EMITTENTE....................................................
CODICE CAPOGRUPPO EMITTENTE........................................
CODICE GARANTE.....................................................
CODICE CAPOGRUPPO GARANTE..........................................
SOTTOGRUPPO DI ATTIVITA' ECONOMICA.................................
VALUTA DI DENOMINAZIONE............................................
TIPOLOGIA STRUMENTO FINANZIARIO....................................
MERCATO REGOLAMENTATO DI QUOTAZIONE................................
SISTEMI MULTILATERALI DI NEGOZIAZIONE (MTF)........................
RESTRIZIONI ALLA VENDITA...........................................
PRIORITA' NEL RIMBORSO.............................................
PREZZO DI EMISSIONE O DI OFFERTA...................................
DATA DI INIZIO GODIMENTO...........................................
DATA DI REGOLAMENTO................................................
DATA SCADENZA......................................................
PERIODICITA' DELLA CEDOLA..........................................
PREZZO DI RIMBORSO.................................................
TASSO DI EMISSIONE.................................................
CODICE ISIN DEL PARAMETRO DI INDICIZZAZIONE........................
INDICIZZAZIONE DEL CAPITALE E DELLE CEDOLE.........................
CLAUSOLE CAP/FLOOR.................................................
OPZIONE DI RIMBORSO ANTICIPATO.....................................
COMPONENTE DERIVATIVA (STRUMENTO FINANZIARIO STRUTTURATO)..........
SEZIONE 2 - ALTRE INFORMAZIONI ANAGRAFICHE.........................
DURATA ATTESA......................................................
RENDIMENTO EFFETTIVO ALL'EMISSIONE.................................
1. COMPONENTE GARANTITA..........................................
2. COMPONENTE VARIABILE..........................................
COSTO DELLA RACCOLTA RELATIVO ALL'EMISSIONE........................
SEZIONE 3 - STRUMENTI FINANZIARI STRUTTURATI.......................
OPZIONALITA' DI BASE...............................................
TIPO ESERCIZIO DEL DERIVATO........................................
LEVA DEL TITOLO....................................................
SEZIONE 4 - INFORMAZIONI DI CARATTERE QUANTITATIVO.................
NUMERO DI CERTIFICATI IN CIRCOLAZIONE..............................
PREZZO DI NEGOZIAZIONE.............................................
IMPORTO COLLOCATO O SOTTOSCRITTO...................................
AMMONTARE DEI RIMBORSI ANTICIPATI..................................
AMMONTARE DELLE CEDOLE (FACOLTATIVO)...............................
SEZIONE 1 - INFORMAZIONI ANAGRAFICHE ALL'EMISSIONE
CODICE ISIN
Codice internazionale (International Securities Identification
Number) che identifica univocamente gli strumenti finanziari. Viene
attribuito secondo lo standard ISO 6166, gestito dall'Association of
National Numbering Agencies (ANNA), a cui la Banca d'Italia partecipa
in qualita' di agenzia nazionale di codifica.
CODICE EMITTENTE
Si intende il soggetto emittente lo strumento finanziario,
identificato dal codice fiscale per i soggetti residenti e dal codice
censito per i non residenti; in caso di soggetto non ancora censito
il codice dovra' essere acquisito secondo le modalita' indicate nelle
istruzioni per la compilazione dei messaggi.
CODICE CAPOGRUPPO EMITTENTE
Se l'emittente e' controllato o soggetto a "direzione e
coordinamento" da parte di un altro soggetto, si intende il codice
identificativo della persona giuridica al vertice della catena del
controllo. Per i soggetti diversi dai soggetti vigilati capogruppo
fare eventualmente riferimento alle relazioni di controllo di cui
all'art. 2 della direttiva 2013/34/UE.
Il codice identificativo e' il codice fiscale per i soggetti
residenti e il codice censito per i non residenti; in caso di
soggetto non ancora censito il codice dovra' essere acquisito secondo
le modalita' indicate nelle istruzioni per la compilazione dei
messaggi.
CODICE GARANTE
Si intende il garante finale, identificato dal codice fiscale per i
soggetti residenti e dal codice censito per i non residenti; in caso
di soggetto non ancora censito il codice dovra' essere acquisito
secondo le modalita' indicate nelle istruzioni per la compilazione
dei messaggi.
CODICE CAPOGRUPPO GARANTE
Se il garante e' controllato o soggetto a "direzione e
coordinamento" da parte di un altro soggetto, si intende il codice
identificativo della persona giuridica al vertice della catena del
controllo. Per i soggetti diversi dai soggetti vigilati capogruppo
fare eventualmente riferimento alle relazioni di controllo di cui
all'art. 2 della direttiva 2013/34/UE.
Il codice identificativo e' il codice fiscale per soggetti
residenti e il codice censito per i non residenti; in caso di
soggetto non ancora censito il codice dovra' essere acquisito secondo
le modalita' indicate nelle istruzioni per la compilazione dei
messaggi.
SOTTOGRUPPO DI ATTIVITA' ECONOMICA
Per emittente, capogruppo emittente, garante e capogruppo garante
va segnalato il sottogruppo di attivita' economica utilizzando i
codici di cui alla Circ. n. 140
(http://www.bancaditalia.it/statistiche/raccolta-dati/segnalazioni/
normativa-segnalazioni/index.html).
VALUTA DI DENOMINAZIONE
Valuta in cui e' denominato lo strumento finanziario, secondo lo
Standard ISO 4217, pubblicato dall'Organizzazione Internazionale per
le Standardizzazioni (ISO).
TIPOLOGIA STRUMENTO FINANZIARIO
Categoria a cui appartiene lo strumento finanziario (ad esempio:
"obbligazioni", "asset backed security", "certificates", "covered
warrant")
Tale voce e' descritta in dettaglio nelle istruzioni per la
compilazione dei messaggi.
MERCATO REGOLAMENTATO DI QUOTAZIONE
Mercato regolamentato di quotazione dello strumento finanziario
previsto all'emissione del titolo. Se quotato su piu' mercati esteri,
indicare il piu' significativo.
SISTEMI MULTILATERALI DI NEGOZIAZIONE
Sistemi multilaterali di negoziazione (MTF) dove e' prevista la
negoziazione dello strumento alla sua emissione. Se il titolo e'
negoziato in Italia, indicare tutte le MTF; se e' negoziato su MTF
estere, indicare la piu' significativa.
RESTRIZIONI ALLA VENDITA
Eventuale presenza di restrizioni alla vendita sul mercato primario
o secondario.
PRIORITA' NEL RIMBORSO
Grado di priorita' nel rimborso degli strumenti finanziari
rivenienti da operazioni di cartolarizzazione (ad esempio: "senior",
"mezzanine", "junior").
PREZZO DI EMISSIONE O DI OFFERTA (8 )
Prezzo da corrispondere per sottoscrivere uno strumento finanziario
quando questo viene collocato ovvero offerto per la prima volta. Il
prezzo di emissione va indicato su base 100.
DATA DI INIZIO GODIMENTO
Giorno dal quale si inizia a calcolare il rateo d'interesse su
obbligazioni di nuova emissione.
Per i covered warrants, certificates, ETC e ETN si intende la data
di emissione.
DATA DI REGOLAMENTO
Data (payment date) nella quale le operazioni di regolamento di
un'operazione finanziaria devono essere soddisfatte da entrambe le
parti.
DATA SCADENZA
Data (maturity date) nella quale chi ha emesso un prestito
obbligazionario e' obbligato a rimborsare il capitale e l'eventuale
ultima cedola interessi. Per convenzione si intende il giorno a
partire dal quale il titolo non matura piu' interessi.
Per i covered warrants, certificates, ETC e ETN si intende la data
di fine esercizio.
PERIODICITA' DELLA CEDOLA
Frequenza con la quale strumenti finanziari a tasso fisso o
variabile pagano il tasso cedolare (ad esempio: annuale, semestrale).
Va indicata l'eventuale assenza di cedole su titoli emessi a sconto o
con unica cedola a scadenza (zero-coupon, one-coupon).
________
(8 ) Da indicare solo per gli strumenti finanziari diversi da
covered warrants, certificates, ETC e ETN.
PREZZO DI RIMBORSO (9 )
Valore nominale garantito alla data di rimborso, espresso su base
100.
Nel caso di titoli rivenienti da operazioni di cartolarizzazione,
si intende il valore contrattuale di rimborso, a prescindere dalla
natura di "ricorso limitato" dei titoli.
TASSO DI EMISSIONE (10 )
Valore della cedola, espressa in percentuale su base annua,
rispetto al valore nominale.
CODICE ISIN DEL PARAMETRO DI INDICIZZAZIONE (11 )
Codice ISIN assegnato al parametro di riferimento; in mancanza, ne
va richiesto il rilascio.
INDICIZZAZIONE DEL CAPITALE E DELLE CEDOLE (12 )
Parametro finanziario a cui sono eventualmente indicizzati il
rendimento cedolare e/o il rimborso del capitale (ad esempio: tassi
di interesse, azioni, indici, merci).
Per maggiori dettagli si rimanda alle istruzioni per la
compilazione dei messaggi.
CLAUSOLE CAP/FLOOR (13 )
Nel caso siano presenti clausole del tipo cap/floor, vanno indicati
anche il limite massimo e minimo che le cedole possono assumere.
Per maggiori dettagli si rimanda alle istruzioni per la
compilazione dei messaggi.
OPZIONE DI RIMBORSO ANTICIPATO
Eventuale presenza dell'opzione, a favore del sottoscrittore o
dell'emittente, di richiedere o di effettuare il rimborso del
capitale in anticipo rispetto alla data di scadenza contrattualmente
prevista.
COMPONENTE DERIVATIVA (STRUMENTO FINANZIARIO STRUTTURATO)
Eventuale presenza di almeno una componente derivativa che
qualifica il titolo come uno strumento finanziario strutturato; sono
da considerare tali anche gli strumenti a leva rialzista o
ribassista. Sono esclusi i titoli rivenienti da operazioni di
cartolarizzazione del rischio di credito e i covered warrant "plain
vanilla ", nonche' gli strumenti finanziari in cui la componente
derivativa e' la mera facolta' di rimborso anticipato, ai sensi della
definizione di strumento finanziario strutturato di cui al punto 2)
del par. 1.2 delle disposizioni.
________
(9 ) Da indicare solo per gli strumenti finanziari diversi da
covered warrants, certificates, ETC e ETN.
________
(10 ) Da indicare solo per i titoli a tasso fisso.
________
(11 ) Da indicare solo per i titoli a tasso variabile.
________
(12 ) Da indicare solo per gli strumenti finanziari strutturati
(vedi "COMPONENTE DERIVATIVA").
________
(13 ) Da indicare solo per i titoli a tasso variabile e per gli
strumenti finanziari strutturati.
SEZIONE 2 - ALTRE INFORMAZIONI ANAGRAFICHE
DURATA ATTESA (14 )
Durata attesa del titolo espressa in mesi. Per la generalita' dei
titoli, essa e' pari alla media ponderata delle scadenze previste per
il rimborso del capitale con pesi pari alle relative rate di
rimborso.
Nel caso di titoli rivenienti da operazioni di cartolarizzazione
essa e' pari alla durata attesa della tranche stimata dall'emittente.
Nel calcolare la durata attesa non si tiene conto dell'ipotesi di
esercizio della facolta' di rimborso anticipato in capo all'emittente
e/o al sottoscrittore.
Per maggiori dettagli si rimanda alle istruzioni per la
compilazione dei messaggi.
RENDIMENTO EFFETTIVO ALL'EMISSIONE (15 )
Tasso di rendimento effettivo su base annua calcolato all'emissione
in regime di capitalizzazione composta. Va indicato in punti
percentuali e non in basis points, al lordo della ritenuta fiscale e
ripartito tra le due seguenti componenti:
a) componente garantita, pari al rendimento annuo effettivo
garantito tra l'emissione e la scadenza. In caso di titoli a tasso
variabile con indicizzazione a tassi di interesse di mercato
monetario e/o finanziario, si intende l'eventuale spread (se
positivo) composto fino a scadenza. In caso di rendimenti strutturati
piu' complessi si intende il tasso minimo garantito, composto fino a
scadenza. In caso di presenza di clausola floor, il limite minimo va
considerato come componente garantita;
b) componente variabile, pari al rendimento effettivo annuo dei
titoli, al netto dell'eventuale componente garantita indicata nel
precedente punto, calcolato in corrispondenza del valore assunto dai
parametri di riferimento al momento dell'emissione, ipotizzando la
loro costanza nel tempo.
COSTO DELLA RACCOLTA RELATIVO ALL'EMISSIONE
Costo teorico percentuale su base annua sostenuto dall'emittente,
calcolato sulla base del netto ricavo, detratte le commissioni e
tenuto conto del costo dell'eventuale copertura.
Nel caso in cui il costo della raccolta sia determinato sulla base
di un tasso fisso, si intende il costo percentuale totale.
Nel caso in cui il costo della raccolta sia determinato sulla base
di un tasso variabile, si intende lo spread (in punti percentuali)
rispetto al tasso Euribor 3m anche nel caso in cui il parametro di
indicizzazione del tasso variabile sia diverso dal tasso Euribor 3m.
________
(14 ) Da indicare solo per gli strumenti finanziari diversi da
covered warrants, certificates, ETC e ETN.
________
(15 ) Da indicare solo per gli strumenti finanziari diversi da
covered warrants, certificates, ETC e ETN.
SEZIONE 3 - STRUMENTI FINANZIARI STRUTTURATI
I campi di questa Sezione vanno compilati soltanto nel caso in cui
si tratti di strumenti finanziari strutturati (vedi "COMPONENTE
DERIVATIVA").
OPZIONALITA' DI BASE
Tipologia di derivato inclusa nello strumento finanziario. In
particolare va segnalato se si tratti di un derivato con un unico
sottostante o con almeno due sottostanti e se il payoff sia
determinato dal valore del/dei sottostante/i ad una data
predeterminata (ad esempio: a scadenza) oppure sia path dependent.
TIPO ESERCIZIO DEL DERIVATO
Tipologia di esercizio della componente derivativa (call, put o
altro).
LEVA DEL TITOLO (16 )
Tipologia di leva del derivato (rialzista, ribassista o altro).
Inoltre, sia per i titoli a leva fissa che per quelli a leva
dinamica, vanno indicate con il relativo segno:
a) leva massima: rapporto massimo tra il rendimento del titolo e
il rendimento del sottostante;
b) leva minima: rapporto minimo tra il rendimento del titolo e il
rendimento del sottostante;
Nel caso di titoli il cui valore dipende dall'andamento di piu'
sottostanti, va considerata la leva massima e minima tra tutti i
sottostanti. Nel caso in cui lo strumento replica un indice a leva,
va indicata la leva rispetto all'indice di mercato di riferimento,
non necessariamente a leva.
Si deve inoltre segnalare la base di calcolo della leva
(giornaliera, mensile o altro).
________
(16 ) Da indicare solo per certificates, ETC e ETN.
SEZIONE 4 - INFORMAZIONI DI CARATTERE QUANTITATIVO
NUMERO DI CERTIFICATI IN CIRCOLAZIONE (17 )
Numero di certificati in circolazione alla fine del trimestre di
riferimento.
PREZZO DI NEGOZIAZIONE (18 )
Prezzo di negoziazione alla fine del trimestre di riferimento in
unita' di valuta di negoziazione. Se il titolo e' negoziato su piu'
mercati o MTF indicare il piu' significativo. Per gli strumenti non
quotati, indicare il prezzo relativo all'ultima transazione
conosciuta.
IMPORTO COLLOCATO O SOTTOSCRITTO (19 )
Importo collocato o sottoscritto alla chiusura del collocamento,
ripartito tra i diversi sottoscrittori.
1) In Italia
a) amministrazioni pubbliche;
b) banche;
c) rimanente settore finanziario (inclusi gli ausiliari);
d) societa' non finanziarie;
e) famiglie ed enti al servizio delle famiglie.
2) All'estero (solo per emittenti residenti)
a) amministrazioni pubbliche e organismi internazionali;
b) banche;
c) rimanente settore finanziario (ivi inclusi gli ausiliari);
d) societa' non finanziarie;
e) famiglie ed enti al servizio delle famiglie.
Per maggiori dettagli si rimanda alle istruzioni per la
compilazione dei messaggi.
La segnalazione dell'importo collocato non deve essere effettuata
in relazione ai titoli emessi o offerti da banche italiane, che
effettuano analoga segnalazione ai sensi delle Circ. n. 154 e n. 272.
AMMONTARE DEI RIMBORSI ANTICIPATI (20 )
Importo dei rimborsi anticipati intervenuti o degli annullamenti a
seguito di riacquisto da parte dell'emittente (21 ).
AMMONTARE DELLE CEDOLE (FACOLTATIVO)
Tasso annuo e tasso periodale della cedola corrisposta, espressi in
percentuale rispetto al valore nominale.
________
(17 ) Da indicare solo per covered warrants, certificates, ETC e
ETN.
________
(18 ) Da indicare solo per covered warrants, certificates, ETC e
ETN.
________
(19 ) Da indicare solo per gli strumenti finanziari diversi da
covered warrants, certificates, ETC e ETN.
________
(20 ) Da indicare solo per gli strumenti finanziari diversi da
covered warrants, certificates, ETC e ETN.
________
(21 ) La segnalazione dell'ammontare dei rimborsi anticipati non
deve essere effettuata;
- in relazione ai titoli emessi o offerti da banche italiane, che
effettuano analoga segnalazione ai sensi delle Circ. n. 154 e n. 272
- dai soggetti collocatori o offerenti di cui al punto c) del
paragrafo "2.1 Ambito di applicazione".