IL DIRETTORE
dell'Unita' di informazione finanziaria per l'Italia
Visto l'art. 1, comma 2, lettera hh), del decreto legislativo n.
231/2007, modificato dal decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 90
(infra, decreto legislativo n. 231/2007 o decreto antiriciclaggio),
che definisce le «Pubbliche amministrazioni» come «le amministrazioni
pubbliche di cui all'art. 1, comma 2, del decreto legislativo 30
marzo 2001, n. 165, e successive modificazioni, gli enti pubblici
nazionali, le societa' partecipate dalle amministrazioni pubbliche e
dalle loro controllate, ai sensi dell'art. 2359 del codice civile,
limitatamente alla loro attivita' di pubblico interesse disciplinata
dal diritto nazionale o dall'Unione europea nonche' i soggetti
preposti alla riscossione dei tributi nell'ambito della fiscalita'
nazionale o locale, quale che ne sia la forma giuridica»;
Visto l'art. 10, comma 4, del decreto legislativo n. 231/2007, in
base al quale, al fine di consentire lo svolgimento di analisi
finanziarie mirate a far emergere fenomeni di riciclaggio e di
finanziamento del terrorismo, le pubbliche amministrazioni definite
in base ai commi 1 e 2 del medesimo articolo comunicano all'Unita' di
informazione finanziaria per l'Italia (infra, UIF) dati e
informazioni concernenti le operazioni sospette di cui vengano a
conoscenza nell'esercizio della propria attivita' istituzionale. La
UIF, in apposite istruzioni, adottate sentito il Comitato di
sicurezza finanziaria (infra, CSF), individua i dati e le
informazioni da trasmettere, le modalita' e i termini della relativa
comunicazione nonche' gli indicatori per agevolare la rilevazione
delle operazioni sospette;
Sentito il CSF che ha espresso parere favorevole nella riunione del
27 marzo 2018;
A d o t t a
le seguenti istruzioni:
Art. 1
Comunicazioni
1. Le pubbliche amministrazioni tenute a comunicare alla UIF dati e
informazioni concernenti le operazioni sospette ai sensi dell'art.
10, comma 4, del decreto legislativo n. 231/2007, effettuano la
comunicazione a prescindere dalla rilevanza e dall'importo
dell'operazione sospetta.
2. Il sospetto deve essere basato su una compiuta valutazione degli
elementi oggettivi e soggettivi acquisiti nell'ambito dell'attivita'
istituzionale svolta, anche alla luce degli indicatori di anomalia
riportati in allegato.
3. La comunicazione e' inviata alla UIF anche quando le pubbliche
amministrazioni dispongono di dati e informazioni inerenti a
operazioni rifiutate o interrotte ovvero eseguite in tutto o in parte
presso altri destinatari di autonomi obblighi di segnalazione.
4. Il sospetto di operazioni riconducibili al finanziamento del
terrorismo si desume anzitutto dal riscontro di un nominativo e dei
relativi dati anagrafici nelle liste pubbliche consultabili sul sito
internet della UIF. Non e' sufficiente, ai fini della comunicazione,
la mera omonimia, qualora le pubbliche amministrazioni possano
escludere, sulla base di tutti gli elementi disponibili, che uno o
piu' dei dati identificativi siano effettivamente gli stessi
riportati nelle liste. Tra i dati identificativi sono comprese le
cariche, le qualifiche e ogni altro dato riferito nelle liste che
risulti incompatibile con il profilo economico-finanziario e con le
caratteristiche oggettive e soggettive del nominativo.
5. Il sospetto di operazioni riconducibili al finanziamento del
terrorismo puo' desumersi altresi' dalla rilevazione degli elementi
di carattere oggettivo e soggettivo riportati nelle comunicazioni UIF
del 18 aprile 2016 e del 13 ottobre 2017.
6. La comunicazione alla UIF di dati e informazioni concernenti le
operazioni sospette e' un atto distinto dalla denuncia di fatti
penalmente rilevanti.
7. Le pubbliche amministrazioni assicurano la massima riservatezza
dell'identita' delle persone che effettuano la comunicazione e del
contenuto della medesima.