Art. 3
Soggetti beneficiari
1. Gli interventi del Patrimonio Destinato hanno ad oggetto
societa' per azioni, anche con azioni quotate in mercati
regolamentati, comprese quelle costituite in forma cooperativa,
escluse quelle di cui all'articolo 162-bis, del testo unico delle
imposte sui redditi approvato con decreto del Presidente della
Repubblica 22 dicembre 1986, n. 917, quelle che esercitano attivita'
assicurative e gli istituti di pagamento, che, alla data di richiesta
dell'intervento, soddisfino le seguenti condizioni:
a) la societa' ha sede legale in Italia;
b) la societa' presenta un fatturato annuo superiore a euro
cinquanta milioni;
c) la societa' non si trova in situazione di grave irregolarita'
contributiva o fiscale ai sensi dell'articolo 80, comma 4, del
decreto legislativo 18 aprile 2016, n. 50;
d) non rientra tra le societa' che hanno ricevuto e,
successivamente, non rimborsato o depositato in un conto bloccato gli
aiuti ritenuti illegali o incompatibili dalla Commissione europea;
e) nei confronti della societa', ai sensi della vigente normativa
antimafia, non sussistono le cause di divieto, di decadenza o di
sospensione previste dall'articolo 67 del decreto legislativo 6
settembre 2011, n. 159, o tentativi di infiltrazione mafiosa di cui
all'articolo 84, comma 4, del medesimo decreto legislativo;
f) nei confronti degli amministratori, dei soci che detengono una
partecipazione di controllo ai sensi dell'articolo 2359, primo comma,
del codice civile e del titolare effettivo, quest'ultimo cosi' come
identificabile ai sensi dell'articolo 20 del decreto legislativo 21
novembre 2007, n. 231 e relative disposizioni attuative, non e'
intervenuta condanna definitiva, negli ultimi cinque anni, per reati
commessi in violazione delle norme per la repressione dell'evasione
in materia di imposte sui redditi e sul valore aggiunto;
g) la societa' non e' destinataria di provvedimenti di
congelamento di fondi e risorse economiche o di altre limitazioni in
base a normative nazionali o sovranazionali che dispongono misure
restrittive nei confronti di determinati Stati o nei confronti di
determinati soggetti e opera in conformita' a tali normative;
h) nei confronti della societa' non e' stata pronunciata sentenza
di condanna ne' di applicazione della sanzione ai sensi dell'articolo
63 del decreto legislativo 8 giugno 2001, n. 231, anche non passata
in giudicato, e l'impresa non e' a conoscenza della pendenza di
procedimenti a suo carico in relazione agli illeciti amministrativi
commessi nell'interesse o a vantaggio dell'ente, previsti dalla
sezione III del Capo I del decreto legislativo 8 giugno 2001, n. 231;
i) gli amministratori o i direttori generali dell'impresa non
sono stati sottoposti a misure di prevenzione ai sensi del decreto
legislativo 6 settembre 2011, n. 159, non hanno riportato condanne,
ne' sono stati destinatari di sentenze di applicazione della pena ai
sensi dell'articolo 444 c.p.p., passate in giudicato per delitti
dolosi, commessi nell'interesse o a vantaggio dell'ente, previsti
dagli articoli 24 e seguenti del decreto legislativo 8 giugno 2001,
n. 231.
2. Ai fini della determinazione del fatturato annuo di cui al comma
1, lettera b), si prende in considerazione la voce di conto economico
«ricavi», o la voce equivalente per le societa' che utilizzano i
principi contabili internazionali, risultante dall'ultimo bilancio di
esercizio regolarmente approvato e sottoposto a revisione legale,
avente una data di riferimento non anteriore a diciotto mesi rispetto
alla data di richiesta dell'intervento. Nel caso in cui la societa'
appartenga a un gruppo, si fa riferimento al valore dei citati ricavi
su base consolidata, al piu' elevato grado di consolidamento, non
tenendo conto dei ricavi conseguiti all'interno del gruppo.
3. I requisiti previsti al comma 1, ad esclusione della lettera b),
sono mantenuti fino all'integrale rimborso dell'intervento. Il
requisito di cui alla lettera c) puo' essere soddisfatto entro il
termine, non superiore a sei mesi a partire dalla data di erogazione
dell'intervento, indicato nell'impegno vincolante ai sensi
dell'articolo 80, comma 4, sesto periodo, del decreto legislativo 18
aprile 2016, n. 50, assunto dall'impresa alla data di richiesta
dell'intervento. Nel caso degli interventi previsti dall'articolo 24
il termine indicato nell'impegno vincolante non e' superiore a dodici
mesi.
4. Gli ulteriori requisiti di accesso specifici per le diverse
tipologie di intervento del Patrimonio Destinato sono disciplinati,
rispettivamente, nei Titoli II, III e IV.
Note all'art. 3:
- Si riporta il testo dell'articolo 162-bis del decreto
del Presidente della Repubblica 22 dicembre 1986, n. 917
(Approvazione del testo unico delle imposte sui redditi):
«Art 162-bis (Intermediari finanziari e societa' di
partecipazione). - 1. Ai fini delle imposte sui redditi e
dell'imposta regionale sulle attivita' produttive di cui al
decreto legislativo 15 dicembre 1997, n. 446, si
definiscono:
a) intermediari finanziari:
1) i soggetti indicati nell'articolo 2, comma 1,
lettera c), del decreto legislativo 28 febbraio 2005, n.
38, e i soggetti con stabile organizzazione nel territorio
dello Stato aventi le medesime caratteristiche;
2) i confidi iscritti nell'elenco di cui
all'articolo 112-bis del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385;
3) gli operatori del microcredito iscritti
nell'elenco di cui all'articolo 111 del decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385;
4) i soggetti che esercitano in via esclusiva o
prevalente l'attivita' di assunzione di partecipazioni in
intermediari finanziari, diversi da quelli di cui al numero
1);
b) societa' di partecipazione finanziaria: i
soggetti che esercitano in via esclusiva o prevalente
l'attivita' di assunzione di partecipazioni in intermediari
finanziari;
c) societa' di partecipazione non finanziaria e
assimilati:
1) i soggetti che esercitano in via esclusiva o
prevalente l'attivita' di assunzione di partecipazioni in
soggetti diversi dagli intermediari finanziari;
2) i soggetti che svolgono attivita' non nei
confronti del pubblico di cui al comma 2 dell'articolo 3
del regolamento emanato in materia di intermediari
finanziari in attuazione degli articoli 106, comma 3, 112,
comma 3 e 114 del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, nonche' dell'articolo 7-ter, comma 1-bis, della legge
30 aprile 1999, n. 130.
2. Ai fini del comma 1, l'esercizio in via prevalente
di attivita' di assunzione di partecipazioni in
intermediari finanziari sussiste, quando, in base ai dati
del bilancio approvato relativo all'ultimo esercizio
chiuso, l'ammontare complessivo delle partecipazioni in
detti intermediari finanziari e altri elementi patrimoniali
intercorrenti con gli stessi, unitariamente considerati,
inclusi gli impegni ad erogare fondi e le garanzie
rilasciate, sia superiore al 50 per cento del totale
dell'attivo patrimoniale, inclusi gli impegni ad erogare
fondi e le garanzie rilasciate.
3. Ai fini del comma 1, l'esercizio in via prevalente
di attivita' di assunzione di partecipazioni in soggetti
diversi dagli intermediari finanziari sussiste, quando, in
base ai dati del bilancio approvato relativo all'ultimo
esercizio chiuso, l'ammontare complessivo delle
partecipazioni in detti soggetti e altri elementi
patrimoniali intercorrenti con i medesimi, unitariamente
considerati, sia superiore al 50 per cento del totale
dell'attivo patrimoniale.»
- Si riporta il testo del comma 4 dell'articolo 80 del
decreto legislativo 18 aprile 2016, n. 50 (Codice dei
contratti pubblici):
«Art. 80 (Motivi di esclusione). - 1. - 3. Omissis.
4. Un operatore economico e' escluso dalla
partecipazione a una procedura d'appalto se ha commesso
violazioni gravi, definitivamente accertate, rispetto agli
obblighi relativi al pagamento delle imposte e tasse o dei
contributi previdenziali, secondo la legislazione italiana
o quella dello Stato in cui sono stabiliti. Costituiscono
gravi violazioni quelle che comportano un omesso pagamento
di imposte e tasse superiore all'importo di cui
all'articolo 48-bis, commi 1 e 2-bis del decreto del
Presidente della Repubblica 29 settembre 1973, n. 602.
Costituiscono violazioni definitivamente accertate quelle
contenute in sentenze o atti amministrativi non piu'
soggetti ad impugnazione. Costituiscono gravi violazioni in
materia contributiva e previdenziale quelle ostative al
rilascio del documento unico di regolarita' contributiva
(DURC), di cui al decreto del Ministero del lavoro e delle
politiche sociali 30 gennaio 2015, pubblicato sulla
Gazzetta Ufficiale n. 125 del 1° giugno 2015, ovvero delle
certificazioni rilasciate dagli enti previdenziali di
riferimento non aderenti al sistema dello sportello unico
previdenziale. Un operatore economico puo' essere escluso
dalla partecipazione a una procedura d'appalto se la
stazione appaltante e' a conoscenza e puo' adeguatamente
dimostrare che lo stesso non ha ottemperato agli obblighi
relativi al pagamento delle imposte e tasse o dei
contributi previdenziali non definitivamente accertati
qualora tale mancato pagamento costituisca una grave
violazione ai sensi rispettivamente del secondo o del
quarto periodo. Il presente comma non si applica quando
l'operatore economico ha ottemperato ai suoi obblighi
pagando o impegnandosi in modo vincolante a pagare le
imposte o i contributi previdenziali dovuti, compresi
eventuali interessi o multe, ovvero quando il debito
tributario o previdenziale sia comunque integralmente
estinto, purche' l'estinzione, il pagamento o l'impegno si
siano perfezionati anteriormente alla scadenza del termine
per la presentazione delle domande.
Omissis.»
- Si riporta il testo dell'articolo 67 del decreto
legislativo 6 settembre 2011, n. 159 (Codice delle Leggi
antimafia e delle misure di prevenzione, nonche' nuove
disposizioni in materia di documentazione antimafia, a
norma degli articoli 1 e 2 della Legge 13 agosto 2010, n.
136):
«Art. 67 (Effetti delle misure di prevenzione). - 1.
Le persone alle quali sia stata applicata con provvedimento
definitivo una delle misure di prevenzione previste dal
libro I, titolo I, capo II non possono ottenere:
a) licenze o autorizzazioni di polizia e di
commercio;
b) concessioni di acque pubbliche e diritti ad esse
inerenti nonche' concessioni di beni demaniali allorche'
siano richieste per l'esercizio di attivita'
imprenditoriali;
c) concessioni di costruzione e gestione di opere
riguardanti la pubblica amministrazione e concessioni di
servizi pubblici;
d) iscrizioni negli elenchi di appaltatori o di
fornitori di opere, beni e servizi riguardanti la pubblica
amministrazione, nei registri della camera di commercio per
l'esercizio del commercio all'ingrosso e nei registri di
commissionari astatori presso i mercati annonari
all'ingrosso;
e) attestazioni di qualificazione per eseguire
lavori pubblici;
f) altre iscrizioni o provvedimenti a contenuto
autorizzatorio, concessorio, o abilitativo per lo
svolgimento di attivita' imprenditoriali, comunque
denominati;
g) contributi, finanziamenti o mutui agevolati ed
altre erogazioni dello stesso tipo, comunque denominate,
concessi o erogati da parte dello Stato, di altri enti
pubblici o delle Comunita' europee, per lo svolgimento di
attivita' imprenditoriali;
h) licenze per detenzione e porto d'armi,
fabbricazione, deposito, vendita e trasporto di materie
esplodenti.
2. Il provvedimento definitivo di applicazione della
misura di prevenzione determina la decadenza di diritto
dalle licenze, autorizzazioni, concessioni, iscrizioni,
attestazioni, abilitazioni ed erogazioni di cui al comma 1,
nonche' il divieto di concludere contratti pubblici di
lavori, servizi e forniture, di cottimo fiduciario e
relativi subappalti e subcontratti, compresi i cottimi di
qualsiasi tipo, i noli a caldo e le forniture con posa in
opera. Le licenze, le autorizzazioni e le concessioni sono
ritirate e le iscrizioni sono cancellate ed e' disposta la
decadenza delle attestazioni a cura degli organi
competenti.
3. Nel corso del procedimento di prevenzione, il
tribunale, se sussistono motivi di particolare gravita',
puo' disporre in via provvisoria i divieti di cui ai commi
1 e 2 e sospendere l'efficacia delle iscrizioni, delle
erogazioni e degli altri provvedimenti ed atti di cui ai
medesimi commi. Il provvedimento del tribunale puo' essere
in qualunque momento revocato dal giudice procedente e
perde efficacia se non e' confermato con il decreto che
applica la misura di prevenzione.
4. Il tribunale, salvo quanto previsto all'articolo
68, dispone che i divieti e le decadenze previsti dai commi
1 e 2 operino anche nei confronti di chiunque conviva con
la persona sottoposta alla misura di prevenzione nonche'
nei confronti di imprese, associazioni, societa' e consorzi
di cui la persona sottoposta a misura di prevenzione sia
amministratore o determini in qualsiasi modo scelte e
indirizzi. In tal caso i divieti sono efficaci per un
periodo di cinque anni.
5. Per le licenze ed autorizzazioni di polizia, ad
eccezione di quelle relative alle armi, munizioni ed
esplosivi, e per gli altri provvedimenti di cui al comma 1
le decadenze e i divieti previsti dal presente articolo
possono essere esclusi dal giudice nel caso in cui per
effetto degli stessi verrebbero a mancare i mezzi di
sostentamento all'interessato e alla famiglia.
6. Salvo che si tratti di provvedimenti di rinnovo,
attuativi o comunque conseguenti a provvedimenti gia'
disposti, ovvero di contratti derivati da altri gia'
stipulati dalla pubblica amministrazione, le licenze, le
autorizzazioni, le concessioni, le erogazioni, le
abilitazioni e le iscrizioni indicate nel comma 1 non
possono essere rilasciate o consentite e la conclusione dei
contratti o subcontratti indicati nel comma 2 non puo'
essere consentita a favore di persone nei cui confronti e'
in corso il procedimento di prevenzione senza che sia data
preventiva comunicazione al giudice competente, il quale
puo' disporre, ricorrendone i presupposti, i divieti e le
sospensioni previsti a norma del comma 3. A tal fine, i
relativi procedimenti amministrativi restano sospesi fino a
quando il giudice non provvede e, comunque, per un periodo
non superiore a venti giorni dalla data in cui la pubblica
amministrazione ha proceduto alla comunicazione.
7. Dal termine stabilito per la presentazione delle
liste e dei candidati e fino alla chiusura delle operazioni
di voto, alle persone sottoposte, in forza di provvedimenti
definitivi, alla misura della sorveglianza speciale di
pubblica sicurezza e' fatto divieto di svolgere le
attivita' di propaganda elettorale previste dalla legge 4
aprile 1956, n. 212, in favore o in pregiudizio di
candidati partecipanti a qualsiasi tipo di competizione
elettorale.
8. Le disposizioni dei commi 1, 2 e 4 si applicano
anche nei confronti delle persone condannate con sentenza
definitiva o, ancorche' non definitiva, confermata in grado
di appello, per uno dei delitti di cui all'articolo 51,
comma 3-bis, del codice di procedura penale nonche' per i
reati di cui all'articolo 640, secondo comma, n. 1), del
codice penale, commesso a danno dello Stato o di un altro
ente pubblico, e all'articolo 640-bis del codice penale.»
- Si riporta il testo del comma 4 dell'articolo 84 del
citato decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 159:
«4. Le situazioni relative ai tentativi di
infiltrazione mafiosa che danno luogo all'adozione
dell'informazione antimafia interdittiva di cui al comma 3
sono desunte:
a) dai provvedimenti che dispongono una misura
cautelare o il giudizio, ovvero che recano una condanna
anche non definitiva per taluni dei delitti di cui agli
articoli 353, 353-bis, 603-bis, 629, 640-bis, 644, 648-bis,
648 -ter del codice penale, dei delitti di cui all'articolo
51, comma 3-bis, del codice di procedura penale e di cui
all'articolo 12-quinquies del decreto-legge 8 giugno 1992,
n. 306 convertito, con modificazioni, dalla legge 7 agosto
1992, n. 356;
b) dalla proposta o dal provvedimento di
applicazione di taluna delle misure di prevenzione;
c) salvo che ricorra l'esimente di cui all'articolo
4 della legge 24 novembre 1981, n. 689, dall'omessa
denuncia all'autorita' giudiziaria dei reati di cui agli
articoli 317 e 629 del codice penale, aggravati ai sensi
dell'articolo 7 del decreto-legge 13 maggio 1991, n. 152,
convertito, con modificazioni, dalla legge 12 luglio 1991,
n. 203, da parte dei soggetti indicati nella lettera b)
dell'articolo 38 del decreto legislativo 12 aprile 2006, n.
163, anche in assenza nei loro confronti di un procedimento
per l'applicazione di una misura di prevenzione o di una
causa ostativa ivi previste;
d) dagli accertamenti disposti dal prefetto anche
avvalendosi dei poteri di accesso e di accertamento
delegati dal Ministro dell'interno ai sensi del
decreto-legge 6 settembre 1982, n. 629, convertito, con
modificazioni, dalla legge 12 ottobre 1982, n. 726, ovvero
di quelli di cui all'articolo 93 del presente decreto;
e) dagli accertamenti da effettuarsi in altra
provincia a cura dei prefetti competenti su richiesta del
prefetto procedente ai sensi della lettera d);
f) dalle sostituzioni negli organi sociali, nella
rappresentanza legale della societa' nonche' nella
titolarita' delle imprese individuali ovvero delle quote
societarie, effettuate da chiunque conviva stabilmente con
i soggetti destinatari dei provvedimenti di cui alle
lettere a) e b), con modalita' che, per i tempi in cui
vengono realizzati, il valore economico delle transazioni,
il reddito dei soggetti coinvolti nonche' le qualita'
professionali dei subentranti, denotino l'intento di
eludere la normativa sulla documentazione antimafia.»
- Si riporta il testo dell'articolo 2359 del codice
civile:
«Art. 2359 (Societa' controllate e societa'
collegate). - Sono considerate societa' controllate:
1) le societa' in cui un'altra societa' dispone
della maggioranza dei voti esercitabili nell'assemblea
ordinaria;
2) le societa' in cui un'altra societa' dispone di
voti sufficienti per esercitare un'influenza dominante
nell'assemblea ordinaria;
3) le societa' che sono sotto influenza dominante
di un'altra societa' in virtu' di particolari vincoli
contrattuali con essa.
Ai fini dell'applicazione dei numeri 1) e 2) del
primo comma si computano anche i voti spettanti a societa'
controllate, a societa' fiduciarie e a persona interposta:
non si computano i voti spettanti per conto di terzi.
Sono considerate collegate le societa' sulle quali
un'altra societa' esercita un'influenza notevole.
L'influenza si presume quando nell'assemblea ordinaria puo'
essere esercitato almeno un quinto dei voti ovvero un
decimo se la societa' ha azioni quotate in mercati
regolamentati.»
- Si riporta il testo dell'articolo 20 del decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231 (Attuazione della
direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione
dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di
riciclaggio dei proventi di attivita' criminose e di
finanziamento del terrorismo nonche' della direttiva
2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione):
«Art. 20 (Criteri per la determinazione della
titolarita' effettiva di clienti diversi dalle persone
fisiche). - 1. Il titolare effettivo di clienti diversi
dalle persone fisiche coincide con la persona fisica o le
persone fisiche cui, in ultima istanza, e' attribuibile la
proprieta' diretta o indiretta dell'ente ovvero il relativo
controllo.
2. Nel caso in cui il cliente sia una societa' di
capitali:
a) costituisce indicazione di proprieta' diretta la
titolarita' di una partecipazione superiore al 25 per cento
del capitale del cliente, detenuta da una persona fisica;
b) costituisce indicazione di proprieta' indiretta
la titolarita' di una percentuale di partecipazioni
superiore al 25 per cento del capitale del cliente,
posseduto per il tramite di societa' controllate, societa'
fiduciarie o per interposta persona.
3. Nelle ipotesi in cui l'esame dell'assetto
proprietario non consenta di individuare in maniera univoca
la persona fisica o le persone fisiche cui e' attribuibile
la proprieta' diretta o indiretta dell'ente, il titolare
effettivo coincide con la persona fisica o le persone
fisiche cui, in ultima istanza, e' attribuibile il
controllo del medesimo in forza:
a) del controllo della maggioranza dei voti
esercitabili in assemblea ordinaria;
b) del controllo di voti sufficienti per esercitare
un'influenza dominante in assemblea ordinaria;
c) dell'esistenza di particolari vincoli
contrattuali che consentano di esercitare un'influenza
dominante.
4. Nel caso in cui il cliente sia una persona
giuridica privata, di cui al decreto del Presidente della
Repubblica 10 febbraio 2000, n. 361, sono cumulativamente
individuati, come titolari effettivi:
a) i fondatori, ove in vita;
b) i beneficiari, quando individuati o facilmente
individuabili;
c) i titolari di poteri di rappresentanza legale,
direzione e amministrazione.
5. Qualora l'applicazione dei criteri di cui ai
precedenti commi non consenta di individuare univocamente
uno o piu' titolari effettivi, il titolare effettivo
coincide con la persona fisica o le persone fisiche
titolari, conformemente ai rispettivi assetti organizzativi
o statutari, di poteri di rappresentanza legale,
amministrazione o direzione della societa' o del cliente
comunque diverso dalla persona fisica.
6. I soggetti obbligati conservano traccia delle
verifiche effettuate ai fini dell'individuazione del
titolare effettivo nonche', con specifico riferimento al
titolare effettivo individuato ai sensi del comma 5, delle
ragioni che non hanno consentito di individuare il titolare
effettivo ai sensi dei commi 1, 2, 3 e 4 del presente
articolo.»
- Si riporta il testo dell'articolo 63 del decreto
legislativo 8 giugno 2001, n. 231 (Disciplina della
responsabilita' amministrativa delle persone giuridiche,
delle societa' e delle associazioni anche prive di
personalita' giuridica, a norma dell'articolo 11 della
legge 29 settembre 2000, n. 300):
«Art. 63 (Applicazione della sanzione su richiesta).
- 1. L'applicazione all'ente della sanzione su richiesta e'
ammessa se il giudizio nei confronti dell'imputato e'
definito ovvero definibile a norma dell'articolo 444 del
codice di procedura penale nonche' in tutti i casi in cui
per l'illecito amministrativo e' prevista la sola sanzione
pecuniaria. Si osservano le disposizioni di cui al titolo
II del libro sesto del codice di procedura penale, in
quanto applicabili.
2. Nei casi in cui e' applicabile la sanzione su
richiesta, la riduzione di cui all'articolo 444, comma 1,
del codice di procedura penale e' operata sulla durata
della sanzione interdittiva e sull'ammontare della sanzione
pecuniaria.
3. Il giudice, se ritiene che debba essere applicata
una sanzione interdittiva in via definitiva, rigetta la
richiesta.»
- La sezione III (Responsabilita' amministrativa da
reato) del Capo I (Responsabilita' amministrativa
dell'ente) del citato decreto legislativo 8 giungo 2001, n.
231 comprende gli articoli da 24 a 26 ed e' pubblicato
nella Gazzetta Ufficiale Repubblica Italiana del 19 giugno
2001, n. 140.
- Il citato decreto legislativo 6 settembre 2011, n.
159 e' pubblicato nella Gazzetta Ufficiale Repubblica
Italiana del 28 settembre 2011, n. 226, Supplemento
Ordinario n. 214.
- Si riporta il testo dell'articolo 444 del codice di
procedura penale:
«Art. 444 (Applicazione della pena su richiesta). -
1. L'imputato e il pubblico ministero possono chiedere al
giudice l'applicazione, nella specie e nella misura
indicata, di una sanzione sostitutiva o di una pena
pecuniaria, diminuita fino a un terzo, ovvero di una pena
detentiva quando questa, tenuto conto delle circostanze e
diminuita fino a un terzo, non supera cinque anni soli o
congiunti a pena pecuniaria.
1-bis. Sono esclusi dall'applicazione del comma 1 i
procedimenti per i delitti di cui all'articolo 51, commi
3-bis e 3-quater, i procedimenti per i delitti di cui agli
articoli 600-bis, 600-quater, primo, secondo, terzo e
quinto comma, 600-quater, secondo comma, 600 quater.1,
relativamente alla condotta di produzione o commercio di
materiale pornografico, 600-quinquies, nonche' 609-bis,
609-ter, 609-quater e 609-octies del codice penale, nonche'
quelli contro coloro che siano stati dichiarati delinquenti
abituali, professionali e per tendenza, o recidivi ai sensi
dell'articolo 99, quarto comma, del codice penale, qualora
la pena superi due anni soli o congiunti a pena pecuniaria.
1-ter. Nei procedimenti per i delitti previsti dagli
articoli 314, 317, 318, 319, 319-ter, 319-quater e 322-bis
del codice penale, l'ammissibilita' della richiesta di cui
al comma 1 e' subordinata alla restituzione integrale del
prezzo o del profitto del reato.
2. Se vi e' il consenso anche della parte che non ha
formulato la richiesta e non deve essere pronunciata
sentenza di proscioglimento a norma dell'articolo 129, il
giudice, sulla base degli atti, se ritiene corrette la
qualificazione giuridica del fatto, l'applicazione e la
comparazione delle circostanze prospettate dalle parti,
nonche' congrua la pena indicata, ne dispone con sentenza
l'applicazione enunciando nel dispositivo che vi e' stata
la richiesta delle parti. Se vi e' costituzione di parte
civile, il giudice non decide sulla relativa domanda;
l'imputato e' tuttavia condannato al pagamento delle spese
sostenute dalla parte civile, salvo che ricorrano giusti
motivi per la compensazione totale o parziale. Non si
applica la disposizione dell'articolo 75, comma 3. Si
applica l'articolo 537-bis.
3. La parte, nel formulare la richiesta, puo'
subordinarne l'efficacia alla concessione della sospensione
condizionale della pena. In questo caso il giudice, se
ritiene che la sospensione condizionale non puo' essere
concessa, rigetta la richiesta.
3-bis. Nei procedimenti per i delitti previsti dagli
articoli 314, primo comma, 317, 318, 319, 319-ter,
319-quater, primo comma, 320, 321, 322, 322-bis e 346-bis
del codice penale, la parte, nel formulare la richiesta,
puo' subordinarne l'efficacia all'esenzione dalle pene
accessorie previste dall'articolo 317-bis del codice penale
ovvero all'estensione degli effetti della sospensione
condizionale anche a tali pene accessorie. In questi casi
il giudice, se ritiene di applicare le pene accessorie o
ritiene che l'estensione della sospensione condizionale non
possa essere concessa, rigetta la richiesta.»
- Si riporta il testo degli articoli 24 e seguenti del
citato decreto legislativo 8 giugno 2001, n. 231
(Disciplina della responsabilita' amministrativa delle
persone giuridiche, delle societa' e delle associazioni
anche prive di personalita' giuridica, a norma
dell'articolo 11 della legge 29 settembre 2000, n. 300):
«Art. 24 (Indebita percezione di erogazioni, truffa
in danno dello Stato, di un ente pubblico o dell'Unione
europea o per il conseguimento di erogazioni pubbliche,
frode informatica in danno dello Stato o di un ente
pubblico e frode nelle pubbliche forniture). - 1. In
relazione alla commissione dei delitti di cui agli articoli
316-bis, 316-ter, 356, 640, comma 2, n. 1, 640-bis e
640-ter se commesso in danno dello Stato o di altro ente
pubblico o dell'Unione europea, del codice penale, si
applica all'ente la sanzione pecuniaria fino a cinquecento
quote.
2. Se, in seguito alla commissione dei delitti di cui
al comma 1, l'ente ha conseguito un profitto di rilevante
entita' o e' derivato un danno di particolare gravita'; si
applica la sanzione pecuniaria da duecento a seicento
quote.
2-bis. Si applicano all'ente le sanzioni previste ai
commi precedenti in relazione alla commissione del delitto
di cui all'articolo 2 della legge 23 dicembre 1986, n. 898.
3. Nei casi previsti dai commi precedenti, si
applicano le sanzioni interdittive previste dall'articolo
9, comma 2, lettere c), d) ed e).»
«Art. 24-bis (Delitti informatici e trattamento
illecito di dati). - 1. In relazione alla commissione dei
delitti di cui agli articoli 615 ter, 617 quater, 617
quinquies, 635 bis, 635 ter, 635 quater e 635 quinquies del
codice penale, si applica all'ente la sanzione pecuniaria
da cento a cinquecento quote.
2. In relazione alla commissione dei delitti di cui
agli articoli 615 quater e 615 quinquies del codice penale,
si applica all'ente la sanzione pecuniaria sino a trecento
quote.
3. In relazione alla commissione dei delitti di cui
agli articoli 491 bis e 640 quinquies del codice penale,
salvo quanto previsto dall'articolo 24 del presente decreto
per i casi di frode informatica in danno dello Stato o di
altro ente pubblico, e dei delitti di cui all'articolo 1,
comma 11, del decreto-legge 21 settembre 2019, n. 105, si
applica all'ente la sanzione pecuniaria sino a quattrocento
quote.
4. Nei casi di condanna per uno dei delitti indicati
nel comma 1 si applicano le sanzioni interdittive previste
dall'articolo 9, comma 2, lettere a), b) ed e). Nei casi di
condanna per uno dei delitti indicati nel comma 2 si
applicano le sanzioni interdittive previste dall'articolo
9, comma 2, lettere b) ed e). Nei casi di condanna per uno
dei delitti indicati nel comma 3 si applicano le sanzioni
interdittive previste dall'articolo 9, comma 2, lettere c),
d) ed e).»
«Art. 24-ter (Delitti di criminalita' organizzata). -
1. In relazione alla commissione di taluno dei delitti di
cui agli articoli 416, sesto comma, 416-bis, 416-ter e 630
del codice penale, ai delitti commessi avvalendosi delle
condizioni previste dal predetto articolo 416-bis ovvero al
fine di agevolare l'attivita' delle associazioni previste
dallo stesso articolo, nonche' ai delitti previsti
dall'articolo 74 del testo unico di cui al decreto del
Presidente della Repubblica 9 ottobre 1990, n. 309, si
applica la sanzione pecuniaria da quattrocento a mille
quote.
2. In relazione alla commissione di taluno dei
delitti di cui all'articolo 416 del codice penale, ad
esclusione del sesto comma, ovvero di cui all'articolo 407,
comma 2, lettera a), numero 5), del codice di procedura
penale, si applica la sanzione pecuniaria da trecento a
ottocento quote.
3. Nei casi di condanna per uno dei delitti indicati
nei commi 1 e 2, si applicano le sanzioni interdittive
previste dall'articolo 9, comma 2, per una durata non
inferiore ad un anno.
4. Se l'ente o una sua unita' organizzativa viene
stabilmente utilizzato allo scopo unico o prevalente di
consentire o agevolare la commissione dei reati indicati
nei commi 1 e 2, si applica la sanzione dell'interdizione
definitiva dall'esercizio dell'attivita' ai sensi
dell'articolo 16, comma 3.»