Art. 26.
(Trasferimento di funzioni ministeriali
e poteri sanzionatori)
1. Sono trasferite alla Banca d'Italia le funzioni del Ministro e
del Ministero dell'economia e delle finanze previste dagli articoli
14, comma 4, e 45 del testo unico di cui al decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, e successive modificazioni.
2. All'articolo 145 del testo unico di cui al decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385, e successive modificazioni, sono apportate
le seguenti modificazioni:
a) il comma 1 e' sostituito dal seguente:
"1. Per le violazioni previste nel presente titolo cui e'
applicabile una sanzione amministrativa, la Banca d'Italia o l'UIC,
nell'ambito delle rispettive competenze, contestati gli addebiti alle
persone e alla banca, alla societa' o all'ente interessati e valutate
le deduzioni presentate entro trenta giorni, tenuto conto del
complesso delle informazioni raccolte applicano le sanzioni con
provvedimento motivato";
b) il comma 2 e' abrogato;
c) i commi 3 e 4 sono sostituiti dai seguenti:
"3. Il provvedimento di applicazione delle sanzioni previste
dall'articolo 144, commi 3 e 4, e' pubblicato, per estratto, entro il
termine di trenta giorni dalla data di notificazione, a cura e spese
della banca, della societa' o dell'ente al quale appartengono i
responsabili delle violazioni, su almeno due quotidiani a diffusione
nazionale, di cui uno economico. Il provvedimento di applicazione
delle altre sanzioni previste dal presente titolo e' pubblicato per
estratto sul bollettino previsto dall'articolo 8.
4. Contro il provvedimento che applica la sanzione e' ammessa
opposizione alla corte di appello di Roma. L'opposizione deve essere
notificata all'autorita' che ha emesso il provvedimento nel termine
di trenta giorni dalla data di comunicazione del provvedimento
impugnato e deve essere depositata presso la cancelleria della corte
di appello entro trenta giorni dalla notifica";
d) il comma 8 e' sostituito dal seguente:
"8. Copia del decreto e' trasmessa, a cura della cancelleria della
corte di appello, all'autorita' che ha emesso il provvedimento, anche
ai fini della pubblicazione per estratto nel bollettino previsto
dall'articolo 8".
3. Sono trasferite all'ISVAP le funzioni del Ministro delle
attivita' produttive previste dagli articoli 4, sesto comma, e 6,
quarto comma, della legge 12 agosto 1982, n. 576, e successive
modificazioni, nonche' le altre analoghe competenze ministeriali in
materia sanzionatoria previste da altre leggi.
4. Sono trasferite alla COVIP le funzioni del Ministro del lavoro
e delle politiche sociali previste dall'articolo 18-bis, comma 5-bis,
del decreto legislativo 21 aprile 1993, n. 124, e successive
modificazioni.
Note all'art. 26:
- Si riportano i testi degli articoli 14 e 45 del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385 recante
«Testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia»:
«Art. 14. (Autorizzazione all'attivita' bancaria). - 1.
La Banca d'Italia autorizza l'attivita' bancaria quando
ricorrano le seguenti condizioni:
a) sia adottata la forma di societa' per azioni o di
societa' cooperativa per azioni a responsabilita' limitata;
a-bis) la sede legale e la Direzione generale siano
situate nel territorio della Repubblica;
b) il capitale versato sia di ammontare non inferiore
a quello determinato dalla Banca d'Italia;
c) venga presentato un programma concernente
l'attivita' iniziale, unitamente all'atto costitutivo e
allo statuto;
d) i titolari di partecipazioni rilevanti abbiano i
requisiti di onorabilita' stabiliti dall'art. 25 e
sussistano i presupposti per il rilascio
dell'autorizzazione prevista dall'art. 19;
e) i soggetti che svolgono funzioni di
amministrazione, direzione e controllo abbiano i requisiti
di professionalita', onorabilita' ed indipendenza indicati
nell'art. 26;
f) non sussistano, tra la banca o i soggetti del
gruppo di appartenenza e altri soggetti, stretti legami che
ostacolino l'effettivo esercizio delle funzioni di
vigilanza.
2. La Banca d'Italia nega l'autorizzazione quando dalla
verifica delle condizioni indicate nel comma 1 non risulti
garantita la sana e prudente gestione.
2-bis. La Banca d'Italia disciplina la procedura di
autorizzazione e le ipotesi di decadenza dalla stessa
quando la banca autorizzata non abbia iniziato l'esercizio
dell'attivita'.
3. Non si puo' dare corso al procedimento per
l'iscrizione nel registro delle imprese se non consti
l'autorizzazione del comma 1.
4. Lo stabilimento in Italia della prima succursale di
una banca extracomunitaria e' autorizzato con decreto del
Ministro dell'economia e delle finanze, d'intesa con il
Ministro degli affari esteri, sentita la Banca d'Italia.
L'autorizzazione e' comunque subordinata al rispetto di
condizioni corrispondenti a quelle del comma 1, lettere b),
c) ed e). L'autorizzazione e' rilasciata tenendo anche
conto della condizione di reciprocita'.».
«Art. 45. (Fondo interbancario di garanzia). - 1. Le
operazioni di credito agrario possono essere assistite
dalla garanzia sussidiaria del Fondo interbancario di
garanzia, avente personalita' giuridica e gestione autonoma
e sottoposto alla vigilanza del Ministero dell'economia e
delle finanze.
2. Il Ministro dell'economia e delle finanze, sentito
il Ministro per il coordinamento delle politiche agricole,
alimentari e forestali, individua le operazioni alle quali
si applica la garanzia e determina i criteri e i limiti
degli interventi del Fondo, nonche' l'entita' delle
contribuzioni a esso dovute da parte delle banche, in
rapporto all'ammontare dei finanziamenti assistiti dalla
garanzia.
3. L'organizzazione interna e il funzionamento del
Fondo sono disciplinati dallo statuto, approvato con
decreto del Ministro dell'economia e delle finanze.
4. Presso il Fondo e' operante la Sezione speciale
prevista dall'art. 21 della legge 9 maggio 1975, n. 153,
dotata di autonomia patrimoniale e amministrativa. Alla
Sezione si applicano le disposizioni dei commi 2 e 3.
5. Presso il Fondo e' altresi' operante una Sezione di
garanzia per il credito peschereccio, avente personalita'
giuridica con amministrazione autonoma e gestione fuori
bilancio ai sensi dell'art. 9 della legge 25 novembre 1971,
n. 1041, e sottoposta alla vigilanza del Ministero
dell'economia e delle finanze. Alla Sezione si applicano le
disposizioni dei commi 2 e 3.».
- Si riporta il testo dell'art. 145 del testo unico di
cui al suddetto decreto legislativo, cosi' come modificato
dalla presente legge:
«Art. 145. (Procedura sanzionatoria). - 1. Per le
violazioni previste nel presente titolo cui e' applicabile
una sanzione amministrativa, la Banca d'Italia o l'UIC,
nell'ambito delle rispettive competenze, contestati gli
addebiti alle persone e alla banca, alla societa' o
all'ente interessati e valutate le deduzioni presentate
entro trenta giorni, tenuto conto del complesso delle
informazioni raccolte applicano le sanzioni con
provvedimento motivato.
2. (Abrogato).
3. Il provvedimento di applicazione delle sanzioni
previste dall'art. 144, commi 3 e 4, e' pubblicato per
estratto, entro il termine di trenta giorni dalla data
della notificazione, a cura e spese della banca, della
societa' o dell'ente al quale appartengono i responsabili
delle violazioni, su almeno due quotidiani a diffusione
nazionale, di cui uno economico. Il provvedimento di
applicazione delle altre sanzioni previste dal presente
titolo e' pubblicato, per estratto, sul bollettino previsto
dall'art. 8.
4. Contro il provvedimento che applica la sanzione e'
ammessa opposizione alla Corte di appello di Roma.
L'opposizione deve essere notificata all'autorita' che ha
emesso il provvedimento nel termine di trenta giorni dalla
data di comunicazione del provvedimento impugnato e deve
essere depositata presso la cancelleria della Corte di
appello entro trenta giorni dalla notifica.
5. L'opposizione non sospende l'esecuzione del
provvedimento. La Corte di appello, se ricorrono gravi
motivi, puo' disporre la sospensione con decreto motivato.
6. La Corte di appello, su istanza delle parti, fissa i
termini per la presentazione di memorie e documenti,
nonche' per consentire l'audizione anche personale delle
parti (18/cost).
7. La Corte di appello decide sull'opposizione in
camera di consiglio, sentito il pubblico ministero, con
decreto motivato.
8. Copia del decreto e' trasmessa, a cura della
cancelleria della Corte di appello, all'autorita' che ha
emesso il provvedimento, anche ai fini della pubblicazione
per estratto nel bollettino previsto dall'art. 8.
9. Alla riscossione delle sanzioni previste dal
presente titolo si provvede mediante ruolo secondo i
termini e le modalita' previsti dal decreto del Presidente
della Repubblica 23 settembre 1973, n. 602, come modificato
dal decreto legislativo 26 febbraio 1999, n. 46.
10. Le banche, le societa' o gli enti ai quali
appartengono i responsabili delle violazioni rispondono, in
solido con questi, del pagamento della sanzione e delle
spese di pubblicita' previste dal primo periodo del comma 3
e sono tenuti a esercitare il regresso verso i
responsabili.
11. Alle sanzioni amministrative pecuniarie previste
dal presente titolo non si applicano le disposizioni
contenute nell'art. 16 della legge 24 novembre 1981, n.
689.».
- Si riportano i testi degli articoli 4 e 6 della legge
12 agosto 1982, n. 576 recante «Riforma della vigilanza
sulle assicurazioni»:
«Art. 4. (Funzioni dell'ISVAP). - L'ISVAP, in
conformita' alla normativa dell'Unione europea in materia
assicurativa e nell'ambito delle linee di politica
assicurativa determinate dal Governo, svolge le funzioni di
vigilanza di cui al testo unico delle leggi sull'esercizio
delle assicurazioni private, approvato con decreto del
Presidente della Repubblica 13 febbraio 1959, n. 449, e
successive modificazioni, ed alle leggi e regolamenti in
materia di assicurazioni private e di interesse collettivo
nei confronti dell'Istituto nazionale delle assicurazioni
delle imprese nazionali ed estere, comunque denominate e
costituite, che esercitano nel territorio della Repubblica
attivita' di assicurazione e di riassicurazione in
qualsiasi ramo e in qualsiasi forma, operazioni di
capitalizzazione ed attivita' a queste assimilate, nonche'
degli altri enti comunque soggetti alle disposizioni che
disciplinano l'esercizio dell'attivita' assicurativa, anche
nel caso di enti e organizzazioni che in forma singola,
associata o consortile svolgano funzioni parzialmente
comprese nel ciclo operativo delle imprese di
assicurazione, limitatamente ai profili assicurativi. A tal
fine provvede:
a) al controllo sulla loro gestione tecnica,
finanziaria e patrimoniale;
b) all'esame e alla verifica dei bilanci;
c) alla vigilanza sull'osservanza delle leggi e dei
regolamenti vigenti da parte, degli operatori del mercato
assicurativo, compresi gli agenti e i mediatori di
assicurazione e riassicurazione;
c-bis) all'adozione di ogni provvedimento ritenuto
utile o necessario alla tutela delle imprese e degli
utenti.
Compete altresi' all'ISVAP:
a) compiere tutte le attivita' necessarie per la
conoscenza del mercato assicurativo, comprese quelle di
indagine statistica e di raccolta di elementi per
l'elaborazione delle politiche assicurative, con
particolare riguardo all'andamento dei mercati
internazionali e comunitario, nonche' all'evoluzione, alla
prevenzione e alla copertura dei rischi, ed al problema
degli investimenti;
b) procedere alla rilevazione ed acquisizione dei
dati e degli elementi necessari alla formazione ed al
controllo delle tariffe ed all'esame delle condizioni di
polizza;
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i) promuovere tutte le forme di collaborazione
ritenute necessarie con gli altri organi di controllo dei
Paesi della Comunita' economica europea al fine di rendere
organica la vigilanza dell'attivita' assicurativa
esercitata in libera prestazione dei servizi sia da parte
di imprese estere nel territorio nazionale sia da parte di
imprese nazionali nel territorio degli altri Stati membri.
L'ISVAP svolge attivita' consultiva e di segnalazione
nei confronti del Parlamento e del Governo, nell'ambito
delle competenze per la regolazione e il controllo del
settore assicurativo.
Restano salvi i poteri in materia spettanti alle
regioni a statuto speciale, nonche' i poteri di ispezione e
di controllo attribuiti dalla legge 7 giugno 1974, n. 216,
alla Commissione nazionale per le societa' e la borsa sulle
societa' con azioni quotate in borsa.
Ferma restando la competenza propria del Governo, ai
fini dell'esercizio delle proprie funzioni l'ISVAP
intrattiene i rapporti con i competenti organi dell'Unione
europea.
Il Ministro dell'industria, del commercio e
dell'artigianato, su proposta dell'ISVAP, formulata
successivamente agli adempimenti di cui all'art. 18, comma
2, della legge 24 novembre 1981, n. 689, applica le
sanzioni con provvedimento motivato.».
«Art. 6. (Obblighi di comunicazione all'ISVAP). - I
verbali delle adunanze e delle deliberazioni delle
assemblee dei soci degli enti e delle imprese di
assicurazione debbono essere trasmessi in copia all'ISVAP,
dal consiglio di amministrazione o dal collegio dei sindaci
o dalle persone espressamente delegate dalle assemblee dei
soci, entro il termine di quindici giorni.
Le proposte, gli accertamenti e le contestazioni dei
componenti del collegio sindacale debbono essere trasmessi
in copia all'ISVAP nel termine di dieci giorni dalla loro
presentazione e nello stesso tempo debbono essere
trascritti nell'apposito libro.
L'inosservanza dell'obbligo stabilito dal comma primo
e' punita con la sanzione prevista dall'art. 2626 del
codice civile.
Le societa' fiduciarie, gli agenti di cambio e ogni
altro soggetto che abbia acquistato azioni ordinarie di
societa' esercenti alcuna delle attivita' di cui al primo
comma dell'art. 4 debbono comunicare all'ISVAP, entro
quindici giorni dalla relativa richiesta, i nomi,
rispettivamente, dei mandanti fiduciari, degli acquirenti
delle azioni ordinarie trasferite con la loro
intermediazione o degli effettivi acquirenti.
In caso di inosservanza dell'obbligo di comunicazione
di cui al precedente comma, il legale rappresentante della
societa' fiduciaria o l'agente di cambio o l'apparente
acquirente sono puniti con una sanzione amministrativa di
importo pari a un sesto del valore di mercato delle azioni
negoziate. La sanzione e' irrigata, su rapporto del
presidente dell'ISVAP, dal Ministro dell'industria, del
commercio e dell'artigianato. I proventi delle sanzioni
sono devoluti all'ISVAP.
Il collegio sindacale informa tempestivamente l'ISVAP
degli atti o fatti riguardanti l'impresa di assicurazione,
di cui venga a conoscenza nell'esercizio dei propri
compiti, che possano costituire una irregolarita' nella
gestione dell'impresa o una violazione delle disposizioni
legislative e regolamentari che disciplinano l'esercizio
dell'attivita' dell'impresa di assicurazione. Il collegio
sindacale trasmette in copia all'ISVAP i relativi verbali
delle riunioni e degli accertamenti svolti entro il termine
di dieci giorni dalla data della riunione o
dell'accertamento nonche' ogni altro dato o documento
richiesto.
La societa' che esercita attivita' di revisione
contabile e gli altri incarichi previsti dalla legge presso
l'impresa di assicurazione, nonche' l'attuario incaricato
dalla societa' di revisione medesima comunicano
tempestivamente all'ISVAP gli atti o i fatti riguardanti
l'impresa di assicurazione, rilevati nello svolgimento
dell'incarico, che possano costituire una grave violazione
delle disposizioni legislative e regolamentari che
disciplinano l'esercizio dell'attivita' dell'impresa di
assicurazione, ovvero pregiudicare la continuita'
dell'attivita' dell'impresa o comportare un giudizio
negativo, un giudizio con rilievi o una dichiarazione di
impossibilita' di esprimere un giudizio sul bilancio. La
societa' di revisione e l'attuario inviano all'ISVAP ogni
altro dato o documento richiesto.
Gli obblighi di cui ai commi quinto e sesto sussistono
anche per gli atti o i fatti di cui i soggetti indicati ai
medesimi commi vengono a conoscenza nell'ambito di un
incarico esercitato presso un'impresa che abbia stretti
legami, derivanti da un legame di controllo di cui alle
lettere a) e c) dell'art. 9-bis del decreto legislativo
17 marzo 1995, n. 174, e dell'art. 11-bis del decreto
legislativo 17 marzo 1995, n. 175, con l'impresa di
assicurazione presso la quale svolgono i rispettivi
incarichi.
L'inosservanza degli obblighi previsti ai commi quinto,
sesto e settimo comporta:
a) per i sindaci l'applicazione, ai sensi dell'art.
4, comma sesto, di una sanzione amministrativa da lire
cinque milioni a lire duecento milioni. L'ISVAP ne informa
il Ministero di grazia e giustizia al fine dell'esercizio
della vigilanza sull'attivita' dei soggetti per i quali sia
prescritta l'iscrizione al registro dei revisori contabili.
Il Ministero di grazia e giustizia comunica all'ISVAP i
provvedimenti adottati;
b) per la societa' di revisione la segnalazione alla
CONSOB ai fini dell'adozione dei provvedimenti di cui
all'art. 163 del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n.
58. La CONSOB informa l'ISVAP dei provvedimenti adottati
nei confronti della societa' di revisione;
c) per l'attuario incaricato dalla societa' di
revisione l'applicazione ai sensi dell'art. 4, comma sesto,
di una sanzione amministrativa da lire cinque milioni a
lire duecento milioni. L'ISVAP ne informa l'Ordine degli
attuari che comunica all'ISVAP medesimo i provvedimenti
adottati. In relazione alla gravita' dell'inosservanza puo'
essere disposta la revoca d'ufficio dell'incarico con le
modalita' di cui al comma 11 dell'art. 62 del decreto
legislativo 17 marzo 1995, n. 174, e al comma 11 dell'art.
73 del decreto legislativo 17 marzo 1995, n. 175, come
sostituiti rispettivamente dagli articoli 79 e 80 del
decreto legislativo 26 maggio 1997, n. 173.».
(Articolo abrogato, dal 1° gennaio 2006, dal decreto
legislativo 7 settembre 2005, n. 209).
- Si riporta il testo dell'art. 18-bis del decreto
legislativo 21 aprile 1993, n. 124 recante Disciplina delle
forme pensionistiche complementari, a norma dell'art. 3,
comma 1, lettera v), della legge 23 ottobre 1992, n. 421»:
«Art. 18-bis. (Sanzioni penali e amministrative). - 1.
Chiunque esercita l'attivita' di cui all'art. 4 senza
l'autorizzazione del Ministro del lavoro e della previdenza
sociale e' punito con la reclusione da sei mesi a tre anni
e con la multa da lire dieci milioni a lire cinquanta
milioni. E' sempre ordinata la confisca delle cose che sono
servite o sono state destinate a commettere il reato o che
ne sono il prodotto o il profitto, salvo che appartengano a
persona estranea al reato.
2. Salvo che il fatto costituisca piu' grave reato, i
componenti degli organi di amministrazione e di controllo
di cui all'art. 5, comma 1, e i responsabili del fondo che
forniscono alla commissione di cui all'art. 16
segnalazioni, dati o documenti falsi sono puniti con
l'arresto da sei mesi a tre anni.
3. Il rendiconto e il prospetto di cui all'art. 17,
comma 2, lettera g), sono considerati quali comunicazioni
sociali agli effetti di cui all'art. 2621 del codice
civile.
4. I componenti degli organi di cui all'art. 5, comma
1, e i responsabili del fondo che nel termine prescritto
non ottemperano, anche in parte, alle richieste della
commissione di cui all'art. 17, sono puniti con la sanzione
amministrativa del pagamento di una somma da lire cinque
milioni a lire trenta milioni.
5. I soggetti di cui al comma 4 che non effettuano le
comunicazioni relative alla sopravvenuta variazione della
condizione di onorabilita' di cui all'art. 4, comma 3,
lettera c), nel termine di quindici giorni dal momento in
cui sono venuti a conoscenza degli eventi e delle
situazioni relative, sono puniti con la sanzione
amministrativa del pagamento di una somma da lire cinque
milioni a lire trenta milioni.
5-bis. Le sanzioni amministrative previste nel presente
articolo sono applicate con la procedura di cui al titolo
VIII, capo VI, del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, fatta salva l'attribuzione delle relative
competenze esclusivamente alla Commissione di vigilanza sui
fondi pensione e al Ministro del lavoro e della previdenza
sociale. Non si applica l'art. 16 della legge 24 novembre
1981, n. 689, e successive modificazioni.».