Art. 39
(Aumento delle sanzioni penali e amministrative)
1. Le pene previste dal testo unico di cui al decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385, dal testo unico di cui al decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, dalla legge 12 agosto 1982, n.
576, e dal decreto legislativo 21 aprile 1993, n. 124, sono
raddoppiate entro i limiti posti per ciascun tipo di pena dal libro
I, titolo II, capo II, del codice penale.
2. Al codice civile sono apportate le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 2625, dopo il secondo comma e' inserito il seguente:
"La pena e' raddoppiata se si tratta di societa' con titoli
quotati in mercati regolamentati italiani o di altri Stati
dell'Unione europea o diffusi tra il pubblico in misura rilevante
ai sensi dell'articolo 116 del testo unico di cui al decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58";
b) all'articolo 2635, dopo il secondo comma e' inserito il seguente:
"La pena e' raddoppiata se si tratta di societa' con titoli
quotati in mercati regolamentati italiani o di altri Stati
dell'Unione europea o diffusi tra il pubblico in misura rilevante
ai sensi dell'articolo 116 del testo unico di cui al decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58";
c) all'articolo 2638, e' aggiunto, in fine, il seguente comma:
"La pena e' raddoppiata se si tratta di societa' con titoli
quotati in mercati regolamentati italiani o di altri Stati
dell'Unione europea o diffusi tra il pubblico in misura rilevante
ai sensi dell'articolo 116 del testo unico di cui al decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58".
3. Le sanzioni amministrative pecuniarie previste dal testo unico
di cui al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, dal testo
unico di cui al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, dalla
legge 12 agosto 1982, n. 576, e dal decreto legislativo 21 aprile
1993, n. 124, che non sono state modificate dalla presente legge,
sono quintuplicate.
4. All'articolo 4, comma 1, lettera h), della legge 29 luglio 2003,
n. 229, dopo il numero 1) e' inserito il seguente:
"1-bis) raddoppiando la misura delle sanzioni penali e quintuplicando
la misura massima delle sanzioni amministrative pecuniarie
determinate in una somma di denaro, ad eccezione delle sanzioni
previste dalla legge 12 agosto 1982, n. 576, e successive
modificazioni".
5. Le sanzioni pecuniarie previste dall'articolo 25-ter del decreto
legislativo 8 giugno 2001, n. 231, sono raddoppiate.
Note all'art. 39.
- Per il decreto legislativo n. 385/1993 si vedano le
note all'art. 19.
- Per il decreto legislativo n. 58/1998 si vedano le
note all'art. 2.
- La legge 12 agosto 1982, n. 576 recante "Riforma
della vigilanza sulle assicurazioni" e' pubblicata nella
Gazzetta Ufficiale 20 agosto 1982, n. 229.
- Il decreto legislativo 21 aprile 1993, n. 124,
recante "Disciplina delle forme pensionistiche
complementari, a norma dell'art. 3, comma 1, lettera v),
della legge 23 ottobre 1992, n. 421 e' pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale 27 aprile 1993, n. 97, supplemento
ordinario.
- Si riportano i testi degli articoli 2625, 2635 e 2638
del codice civile, cosi' come modificati dalla presente
legge:
"Art. 2625 (Impedito controllo). - Gli amministratori
che, occultando documenti o con altri idonei artifici,
impediscono o comunque ostacolano lo svolgimento delle
attivita' di controllo o di revisione legalmente attribuite
ai soci, ad altri organi sociali o alle societa' di
revisione, sono puniti con la sanzione amministrativa
pecuniaria fino a 10.329 euro.
Se la condotta ha cagionato un danno ai soci, si
applica la reclusione fino ad un anno e si procede a
querela della persona offesa.
La pena e' raddoppiata se si tratta di societa' con
titoli quotati in mercati regolamentati italiani o di altri
Stati dell'Unione europea o diffusi tra il pubblico in
misura rilevante ai sensi dell'art. 116 del testo unico di
cui al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58.".
"Art. 2635 (Infedelta' a seguito di dazione o promessa
di utilita). - Gli amministratori, i direttori generali, i
sindaci, i liquidatori e i responsabili della revisione, i
quali, a seguito della dazione o della promessa di
utilita', compiono od omettono atti, in violazione degli
obblighi inerenti al loro ufficio, cagionando nocumento
alla societa', sono puniti con la reclusione sino a tre
anni.
La stessa pena si applica a chi da' o promette
l'utilita'.
La pena e' raddoppiata se si tratta di societa' con
titoli quotati in mercati regolamentati italiani o di altri
Stati dell'Unione europea o diffusi tra il pubblico in
misura rilevante ai sensi dell'art. 116 del testo unico di
cui al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58.
Si procede a querela della persona offesa".
"Art. 2638 (Ostacolo all'esercizio delle funzioni delle
autorita' pubbliche di vigilanza).
Gli amministratori, i direttori generali, i sindaci e i
liquidatori di societa' o enti e gli altri soggetti
sottoposti per legge alle autorita' pubbliche di vigilanza,
o tenuti ad obblighi nei loro confronti, i quali nelle
comunicazioni alle predette autorita' previste in base alla
legge, al fine di ostacolare l'esercizio delle funzioni di
vigilanza, espongono fatti materiali non rispondenti al
vero, ancorche' oggetto di valutazioni, sulla situazione
economica, patrimoniale o finanziaria dei sottoposti alla
vigilanza ovvero, allo stesso fine, occultano con altri
mezzi fraudolenti, in tutto o in parte fatti che avrebbero
dovuto comunicare, concernenti la situazione medesima, sono
puniti con la reclusione da uno a quattro anni. La
punibilita' e' estesa anche al caso in cui le informazioni
riguardino beni posseduti o amministrati dalla societa' per
conto di terzi.
Sono puniti con la stessa pena gli amministratori, i
direttori generali, i sindaci e i liquidatori di societa',
o enti e gli altri soggetti sottoposti per legge alle
autorita' pubbliche di vigilanza o tenuti ad obblighi nei
loro confronti, i quali, in qualsiasi forma, anche
omettendo le comunicazioni dovute alle predette autorita',
consapevolmente ne ostacolano le funzioni
La pena e' raddoppiata se si tratta di societa' con
titoli quotati in mercati regolamentati italiani o di altri
Stati dell'Unione europea o diffusi tra il pubblico in
misura rilevante ai sensi dell'art. 116 del testo unico di
cui al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58.".
- Si riporta il testo dell'art. 4 della legge 29 luglio
2003, n. 229, recante "Interventi in materia di qualita'
della regolazione, riassetto normativo e codificazione -
Legge di semplificazione 2001" cosi' come modificato dalla
presente legge:
"Art. 4 (Riassetto in materia di assicurazioni). -
1. Il Governo e' delegato ad adottare, entro due anni dalla
data di entrata in vigore della presente legge, uno o piu'
decreti legislativi per il riassetto delle disposizioni
vigenti in materia di assicurazioni, ai sensi e secondo i
principi e criteri direttivi di cui all'art. 20 della legge
15 marzo 1997, n. 59, come sostituito dall'art. 1 della
presente legge, e nel rispetto dei seguenti principi e
criteri direttivi:
a) adeguamento della normativa alle disposizioni
comunitarie e agli accordi internazionali;
b) tutela dei consumatori e, in generale, dei
contraenti piu' deboli, sotto il profilo della trasparenza
delle condizioni contrattuali, nonche' dell'informativa
preliminare, contestuale e successiva alla conclusione del
contratto, avendo riguardo anche alla correttezza dei
messaggi pubblicitari e del processo di liquidazione dei
sinistri, compresi gli aspetti strutturali di tale
servizio;
c) salvaguardia dell'effettiva concorrenza tra le
imprese autorizzate all'esercizio dell'attivita'
assicurativa in Italia o operanti in regime di liberta' di
prestazioni di servizi;
d) previsione di specifici requisiti di accesso e di
esercizio per le societa' di mutua assicurazione esonerate
dal pieno rispetto delle norme comunitarie, nonche' per le
imprese di riassicurazione;
e) garanzia di una corretta gestione patrimoniale e
finanziaria delle imprese autorizzate all'esercizio
dell'attivita' assicurativa, anche nell'ipotesi di una loro
appartenenza ad un gruppo assicurativo, nonche' con
riferimento alle partecipazioni di imprese assicurative in
soggetti esercenti attivita' connesse a quella assicurativa
e di partecipazione di questi ultimi in imprese
assicurative;
f) armonizzazione della disciplina delle diverse
figure di intermediari nell'attivita' di distribuzione dei
servizi assicurativi, compresi i soggetti che, per conto di
intermediari, svolgono questa attivita' nei confronti del
pubblico;
g) armonizzazione della disciplina sull'esercizio e
sulla vigilanza delle imprese di assicurazione e degli
intermediari assicurativi alla normativa comunitaria;
h) riformulazione dell'apparato sanzionatorio alla
luce dei principi generali in materia:
1) affiancando alle ipotesi di ricorso alla
sanzione amministrativa pecuniaria nei riguardi di imprese
e operatori del settore, la previsione di specifiche
sanzioni penali, modulate tra limiti minimi e massimi, nei
casi di abusivo esercizio di attivita' assicurativa,
agenziale, mediatizia e peritale da parte di imprese e
soggetti non autorizzati o non iscritti ai previsti albi e
ruoli ovvero di rifiuto di accesso, opposto ai funzionari
dell'Istituto per la vigilanza sulle assicurazioni private
e di interesse collettivo (ISVAP), agli uffici o alla
documentazione relativa alle anzidette attivita', anche
esercitate in via di fatto o, infine, di truffa
assicurativa;
1-bis) raddoppiando la misura delle sanzioni penali
e quintuplicando la misura massima delle sanzioni
amministrative pecuniarie determinate in una somma di
denaro, ad eccezione delle sanzioni previste dalla legge
12 agosto 1982, n. 576, e successive modificazioni;
2) prevedendo la facolta' di difesa in giudizio da
parte dell'ISVAP, a mezzo dei suoi funzionari, nei ricorsi
contro i provvedimenti sanzionatori di cui all'art. 6 della
legge 5 marzo 2001, n. 57;
i) riassetto della disciplina dei rapporti tra
l'ISVAP e il Governo, in ordine alle procedure di crisi cui
sono assoggettate le imprese di assicurazione.".
- Si riporta il testo dell'art. 25-ter del decreto
legislativo 8 giugno 2001, n. 231, recante "Disciplina
della responsabilita' amministrativa delle persone
giuridiche, delle societa' e delle associazioni anche prive
di personalita' giuridica, a norma dell'art. 11 della legge
29 settembre 2000, n. 300":
"Art. 25-ter (Reati societari). - 1. In relazione ai
reati in materia societaria previsti dal codice civile, se
commessi nell'interesse della societa', da amministratori,
direttori generali o liquidatori o da persone sottoposte
alla loro vigilanza, qualora il fatto non si fosse
realizzato se essi avessero vigilato in conformita' degli
obblighi inerenti alla loro carica, si applicano le
seguenti sanzioni pecuniarie:
a) per la contravvenzione di false comunicazioni
sociali, prevista dall'art. 2621 del codice civile, la
sanzione pecuniaria da cento a centocinquanta quote;
b) per il delitto di false comunicazioni sociali in
danno dei soci o dei creditori, previsto dall'art. 2622,
primo comma, del codice civile, la sanzione pecuniaria da
centocinquanta a trecentotrenta quote;
c) per il delitto di false comunicazioni sociali in
danno dei soci o dei creditori, previsto dall'art. 2622,
terzo comma, del codice civile, la sanzione pecuniaria da
duecento a quattrocento quote;
d) per la contravvenzione di falso in prospetto,
prevista dall'art. 2623, primo comma, del codice civile, la
sanzione pecuniaria da cento a centotrenta quote;
e) per il delitto di falso in prospetto, previsto
dall'art. 2623, secondo comma, del codice civile, la
sanzione pecuniaria da duecento a trecentotrenta quote;
f) per la contravvenzione di falsita' nelle relazioni
o nelle comunicazioni delle societa' di revisione, prevista
dall'art. 2624, primo comma, del codice civile, la sanzione
pecuniaria da cento a centotrenta quote;
g) per il delitto di falsita' nelle relazioni o nelle
comunicazioni delle societa' di revisione, previsto
dall'art. 2624, secondo comma, del codice civile, la
sanzione pecuniaria da duecento a quattrocento quote;
h) per il delitto di impedito controllo, previsto
dall'art. 2625, secondo comma, del codice civile, la
sanzione pecuniaria da cento a centottanta quote;
i) per il delitto di formazione fittizia del
capitale, previsto dall'art. 2632 del codice civile, la
sanzione pecuniaria da cento a centottanta quote;
l) per il delitto di indebita restituzione dei
conferimenti, previsto dall'art. 2626 del codice civile, la
sanzione pecuniaria da cento a centottanta quote;
m) per la contravvenzione di illegale ripartizione
degli utili e delle riserve, prevista dall'art. 2627 del
codice civile, la sanzione pecuniaria da cento a
centotrenta quote;
n) per il delitto di illecite operazioni sulle azioni
o quote sociali o della societa' controllante, previsto
dall'art. 2628 del codice civile, la sanzione pecuniaria da
cento a centottanta quote;
o) per il delitto di operazioni in pregiudizio dei
creditori, previsto dall'art. 2629 del codice civile, la
sanzione pecuniaria da centocinquanta a trecentotrenta
quote;
p) per il delitto di indebita ripartizione dei beni
sociali da parte dei liquidatori, previsto dall'art. 2633
del codice civile, la sanzione pecuniaria da centocinquanta
a trecentotrenta quote;
q) per il delitto di illecita influenza
sull'assemblea, previsto dall'art. 2636 del codice civile,
la sanzione pecuniaria da centocinquanta a trecentotrenta
quote;
r) per il delitto di aggiotaggio, previsto dall'art.
2637 del codice civile, la sanzione pecuniaria da duecento
a cinquecento quote;
s) per i delitti di ostacolo all'esercizio delle
funzioni delle autorita' pubbliche di vigilanza, previsti
dall'art. 2638, primo e secondo comma, del codice civile,
la sanzione pecuniaria da duecento a quattrocento quote;
3. Se, in seguito alla commissione dei reati di cui al
comma 1, l'ente ha conseguito un profitto di rilevante
entita', la sanzione pecuniaria e' aumentata di un terzo".