Art. 49.
Limitazioni all'uso del contante e dei titoli al portatore
1. E' vietato il trasferimento di denaro contante o di libretti di
deposito bancari o postali al portatore o di titoli al portatore in
euro o in valuta estera, effettuato a qualsiasi titolo tra soggetti
diversi, quando il valore dell'operazione, anche frazionata, e'
complessivamente pari o superiore a 5.000 euro. Il trasferimento puo'
tuttavia essere eseguito per il tramite di banche, istituti di moneta
elettronica e Poste Italiane S.p.A.
2. Il trasferimento per contanti per il tramite dei soggetti di cui
al comma 1 deve essere effettuato mediante disposizione accettata per
iscritto dagli stessi, previa consegna ai medesimi della somma in
contanti. A decorrere dal terzo giorno lavorativo successivo a quello
dell'accettazione, il beneficiario ha diritto di ottenere il
pagamento nella provincia del proprio domicilio.
3. La comunicazione da parte del debitore al creditore
dell'accettazione di cui al comma 2 produce l'effetto di cui al primo
comma dell'articolo 1277 del codice civile e, nei casi di mora del
creditore, anche gli effetti del deposito previsti dall'articolo 1210
dello stesso codice.
4. I moduli di assegni bancari e postali sono rilasciati dalle
banche e da Poste Italiane S.p.A. muniti della clausola di non
trasferibilita'. Il cliente puo' richiedere, per iscritto, il
rilascio di moduli di assegni bancari e postali in forma libera.
5. Gli assegni bancari e postali emessi per importi pari o
superiori a 5.000 euro devono recare l'indicazione del nome o della
ragione sociale del beneficiario e la clausola di non
trasferibilita'.
6. Gli assegni bancari e postali emessi all'ordine del traente
possono essere girati unicamente per l'incasso a una banca o a Poste
Italiane S.p.A.
7. Gli assegni circolari, vaglia postali e cambiari sono emessi con
l'indicazione del nome o della ragione sociale del beneficiario e la
clausola di non trasferibilita'.
8. Il rilascio di assegni circolari, vaglia postali e cambiari di
importo inferiore a 5.000 euro puo' essere richiesto, per iscritto,
dal cliente senza la clausola di non trasferibilita'.
9. Il richiedente di assegno circolare, vaglia cambiario o mezzo
equivalente, intestato a terzi ed emesso con la clausola di non
trasferibilita', puo' chiedere il ritiro della provvista previa
restituzione del titolo all'emittente.
10. Per ciascun modulo di assegno bancario o postale richiesto in
forma libera ovvero per ciascun assegno circolare o vaglia postale o
cambiario rilasciato in forma libera e' dovuta dal richiedente, a
titolo di imposta di bollo, la somma di 1,50 euro. Ciascuna girata
deve recare, a pena di nullita', il codice fiscale del girante.
11. I soggetti autorizzati a utilizzare le comunicazioni di cui
all'articolo 7, sesto comma, del decreto del Presidente della
Repubblica 29 settembre 1973, n. 605, e successive modificazioni,
possono chiedere alla banca o a Poste Italiane S.p.A. i dati
identificativi e il codice fiscale dei soggetti ai quali siano stati
rilasciati moduli di assegni bancari o postali in forma libera ovvero
che abbiano richiesto assegni circolari o vaglia postali o cambiari
in forma libera nonche' di coloro che li abbiano presentati
all'incasso. Con provvedimento del Direttore dell'Agenzia delle
entrate sono individuate le modalita' tecniche di trasmissione dei
dati di cui al presente comma. La documentazione inerente i dati
medesimi, costituisce prova documentale ai sensi dell'articolo 234
del codice di procedura penale.
12. Il saldo dei libretti di deposito bancari o postali al
portatore non puo' essere pari o superiore a 5.000 euro.
13. I libretti di deposito bancari o postali al portatore con saldo
pari o superiore a 5.000 euro, esistenti alla data di entrata in
vigore del presente decreto, sono estinti dal portatore ovvero il
loro saldo deve essere ridotto a una somma non eccedente il predetto
importo entro il 30 giugno 2009. Le banche e Poste Italiane S.p.A.
sono tenute a dare ampia diffusione e informazione a tale
disposizione.
14. In caso di trasferimento di libretti di deposito bancari o
postali al portatore, il cedente comunica, entro 30 giorni, alla
banca o a Poste Italiane S.p.A, i dati identificativi del cessionario
e la data del trasferimento.
15. Le disposizioni di cui ai commi 1, 5 e 7 non si applicano ai
trasferimenti in cui siano parte banche o Poste Italiane S.p.A.,
nonche' ai trasferimenti tra gli stessi effettuati in proprio o per
il tramite di vettori specializzati di cui all'articolo 14, comma 1,
lettera c).
16. Le disposizioni di cui al comma 1 non si applicano ai
trasferimenti di certificati rappresentativi di quote in cui siano
parte uno o piu' soggetti indicati all'articolo 11, comma 1, lettere
a) e b), e dalla lettera d) alla lettera g).
17. Restano ferme le disposizioni relative ai pagamenti effettuati
allo Stato o agli altri enti pubblici e alle erogazioni da questi
comunque disposte verso altri soggetti. E' altresi' fatta salva la
possibilita' di versamento prevista dall'articolo 494 del codice di
procedura civile.
18. E' vietato il trasferimento di denaro contante per importi pari
o superiori a 2.000 euro, effettuato per il tramite degli esercenti
attivita' di prestazione di servizi di pagamento nella forma
dell'incasso e trasferimento dei fondi, limitatamente alle operazioni
per le quali si avvalgono di agenti in attivita' finanziaria, salvo
quanto disposto dal comma 19. Il divieto non si applica nei confronti
della moneta elettronica di cui all'articolo 25, comma 6, lettera d).
19. Il trasferimento di denaro contante per importi pari o
superiori a 2.000 euro e inferiori a 5.000 euro, effettuato per il
tramite di esercenti attivita' di prestazione di servizi di pagamento
nella forma dell'incasso e trasferimento dei fondi, nonche' di agenti
in attivita' finanziaria dei quali gli stessi esercenti si avvalgono,
e' consentito solo se il soggetto che ordina l'operazione consegna
all'intermediario copia di documentazione idonea ad attestare la
congruita' dell'operazione rispetto al profilo economico dello stesso
ordinante.
20. Le disposizioni di cui al presente articolo entrano in vigore
il 30 aprile 2008.
Note all'art. 49:
- Il testo degli articoli 1210 e 1277 del codice civile
e' il seguente:
«Art. 1210 (Facolta' di deposito e suoi effetti
liberatori). - Se il creditore rifiuta di accettare
l'offerta reale o non si presenta per ricevere le cose
offertegli mediante intimazione, il debitore puo' eseguire
il deposito.
Eseguito il deposito, quando questo e' accettato dal
creditore o e' dichiarato valido con sentenza passata in
giudicato, il debitore non puo' piu' ritirarlo ed e'
liberato dalla sua obbligazione.».
«Art. 1277 (Debito di somma di danaro). - I debiti
pecuniari si estinguono con moneta avente corso legale
nello Stato al tempo del pagamento e per il suo valore
nominale.
Se la somma dovuta era determinata in una moneta che
non ha piu' corso legale al tempo del pagamento, questo
deve farsi in moneta legale ragguagliata per valore alla
prima.».
Per il testo dell'art. 7, del decreto del Presidente
della Repubblica n. 605 del 1973 si vedano le note all'art.
8.
- Il testo dell'art. 234 del codice di procedura penale
e' il seguente:
«Art. 234 (Prova documentale). - 1. E' consentita
l'acquisizione di scritti o di altri documenti che
rappresentano fatti, persone o cose mediante la fotografia,
la cinematografia, la fonografia o qualsiasi altro mezzo.
2. Quando l'originale di un documento del quale occorre
far uso e' per qualsiasi causa distrutto, smarrito o
sottratto e non e' possibile recuperarlo, puo' esserne
acquisita copia.
3. E' vietata l'acquisizione di documenti che
contengono informazioni sulle voci correnti nel pubblico
intorno ai fatti di cui si tratta nel processo o sulla
moralita' in generale delle parti, dei testimoni, dei
consulenti tecnici e dei periti.».
- Il testo dell'art. 494 del codice procedura civile e'
il seguente:
«Art. 494 (Pagamento nelle mani dell'ufficiale
giudiziario). - Il debitore puo' evitare il pignoramento
versando nelle mani dell'ufficiale giudiziario la somma per
cui si procede e l'importo delle spese, con l'incarico di
consegnarli al creditore.
All'atto del versamento si puo' fare riserva di
ripetere la somma versata.
Puo' altresi' evitare il pignoramento di cose,
depositando nelle mani dell'ufficiale giudiziario in luogo
di esse, come oggetto di pignoramento, una somma di danaro
eguale all'importo del credito o dei crediti per cui si
procede e delle spese, aumentato di due decimi.».