Art. 5
Accordi di ristrutturazione dei debiti e piani attestati di
risanamento
1. Nell'esercizio della delega di cui all'articolo 1, al fine di
incentivare gli accordi di ristrutturazione dei debiti, i piani
attestati di risanamento e le convenzioni di moratoria nonche' i
relativi effetti, il Governo si attiene ai seguenti principi e
criteri direttivi:
a) estendere la procedura di cui all'articolo 182-septies del
regio decreto 16 marzo 1942, n. 267, all'accordo di ristrutturazione
non liquidatorio o alla convenzione di moratoria conclusi con
creditori, anche diversi da banche e intermediari finanziari,
rappresentanti almeno il 75 per cento dei crediti di una o piu'
categorie giuridicamente ed economicamente omogenee;
b) eliminare o ridurre il limite del 60 per cento dei crediti
previsto nell'articolo 182-bis del regio decreto 16 marzo 1942, n.
267, ove il debitore non proponga la moratoria del pagamento dei
creditori estranei, di cui al primo comma del citato articolo
182-bis, ne' richieda le misure protettive previste dal sesto comma
del medesimo articolo;
c) assimilare la disciplina delle misure protettive degli accordi
di ristrutturazione dei debiti a quella prevista per la procedura di
concordato preventivo, in quanto compatibile;
d) estendere gli effetti dell'accordo ai soci illimitatamente
responsabili, alle medesime condizioni previste nella disciplina del
concordato preventivo;
e) prevedere che il piano attestato abbia forma scritta, data
certa e contenuto analitico;
f) imporre la rinnovazione delle prescritte attestazioni nel caso
di successive modifiche, non marginali, dell'accordo o del piano.
Note all'art. 5:
- Si riporta il testo degli articoli 182-bis e
182-septies del citato regio decreto 16 marzo 1942, n. 267:
«Art. 182-bis (Accordi di ristrutturazione dei debiti).
- L'imprenditore in stato di crisi puo' domandare,
depositando la documentazione di cui all'art. 161,
l'omologazione di un accordo di ristrutturazione dei debiti
stipulato con i creditori rappresentanti almeno il sessanta
per cento dei crediti, unitamente ad una relazione redatta
da un professionista, designato dal debitore, in possesso
dei requisiti di cui all'art. 67, terzo comma, lettera d)
sulla veridicita' dei dati aziendali e sull'attuabilita'
dell'accordo stesso con particolare riferimento alla sua
idoneita' ad assicurare l'integrale pagamento dei creditori
estranei nel rispetto dei seguenti termini:
a) entro centoventi giorni dall'omologazione, in caso
di crediti gia' scaduti a quella data;
b) entro centoventi giorni dalla scadenza, in caso di
crediti non ancora scaduti alla data dell'omologazione.
L'accordo e' pubblicato nel registro delle imprese e
acquista efficacia dal giorno della sua pubblicazione.
Dalla data della pubblicazione e per sessanta giorni i
creditori per titolo e causa anteriore a tale data non
possono iniziare o proseguire azioni cautelari o esecutive
sul patrimonio del debitore, ne' acquisire titoli di
prelazione se non concordati. Si applica l'art. 168 secondo
comma.
Entro trenta giorni dalla pubblicazione i creditori e
ogni altro interessato possono proporre opposizione. Il
tribunale, decise le opposizioni, procede all'omologazione
in Camera di consiglio con decreto motivato.
Il decreto del tribunale e' reclamabile alla corte di
appello ai sensi dell'art. 183, in quanto applicabile,
entro quindici giorni dalla sua pubblicazione nel registro
delle imprese.
Il divieto di iniziare o proseguire le azioni cautelari
o esecutive di cui al terzo comma puo' essere richiesto
dall'imprenditore anche nel corso delle trattative e prima
della formalizzazione dell'accordo di cui al presente
articolo, depositando presso il tribunale competente ai
sensi dell'art. 9 la documentazione di cui all'art. 161,
primo e secondo comma, lettere a), b), c) e d) e una
proposta di accordo corredata da una dichiarazione
dell'imprenditore, avente valore di autocertificazione,
attestante che sulla proposta sono in corso trattative con
i creditori che rappresentano almeno il sessanta per cento
dei crediti e da una dichiarazione del professionista
avente i requisiti di cui all'art. 67, terzo comma, lettera
d), circa la idoneita' della proposta, se accettata, ad
assicurare l'integrale pagamento dei creditori con i quali
non sono in corso trattative o che hanno comunque negato la
propria disponibilita' a trattare. L'istanza di sospensione
di cui al presente comma e' pubblicata nel registro delle
imprese e produce l'effetto del divieto di inizio o
prosecuzione delle azioni esecutive e cautelari, nonche'
del divieto di acquisire titoli di prelazione, se non
concordati, dalla pubblicazione.
II tribunale, verificata la completezza della
documentazione depositata, fissa con decreto l'udienza
entro il termine di trenta giorni dal deposito dell'istanza
di cui al sesto comma, disponendo la comunicazione ai
creditori della documentazione stessa. Nel corso
dell'udienza, riscontrata la sussistenza dei presupposti
per pervenire a un accordo di ristrutturazione dei debiti
con le maggioranze di cui al primo comma e delle condizioni
per l'integrale pagamento dei creditori con i quali non
sono in corso trattative o che hanno comunque negato la
propria disponibilita' a trattare, dispone con decreto
motivato il divieto di iniziare o proseguire le azioni
cautelari o esecutive e di acquisire titoli di prelazione
se non concordati assegnando il termine di non oltre
sessanta giorni per il deposito dell'accordo di
ristrutturazione e della relazione redatta dal
professionista a norma del primo comma. Il decreto del
precedente periodo e' reclamabile a norma del quinto comma
in quanto applicabile.
A seguito del deposito di un accordo di
ristrutturazione dei debiti nei termini assegnati dal
tribunale trovano applicazione le disposizioni di cui al
secondo, terzo, quarto e quinto comma. Se nel medesimo
termine e' depositata una domanda di concordato preventivo,
si conservano gli effetti di cui ai commi sesto e
settimo.».
«Art. 182-septies (Accordo di ristrutturazione con
intermediari finanziari e convenzione di moratoria). -
Quando un'impresa ha debiti verso banche e intermediari
finanziari in misura non inferiore alla meta'
dell'indebitamento complessivo, la disciplina di cui
all'art. 182-bis, in deroga agli articoli 1372 e 1411 del
codice civile, e' integrata dalle disposizioni contenute
nei commi secondo, terzo e quarto. Restano fermi i diritti
dei creditori diversi da banche e intermediari finanziari.
L'accordo di ristrutturazione dei debiti di cui
all'art. 182-bis puo' individuare una o piu' categorie tra
i creditori di cui al primo comma che abbiano fra loro
posizione giuridica e interessi economici omogenei. In tal
caso, con il ricorso di cui al primo comma di tale
articolo, il debitore puo' chiedere che gli effetti
dell'accordo vengano estesi anche ai creditori non aderenti
che appartengano alla medesima categoria, quando tutti i
creditori della categoria siano stati informati dell'avvio
delle trattative e siano stati messi in condizione di
parteciparvi in buona fede e i crediti delle banche e degli
intermediari finanziari aderenti rappresentino il
settantacinque per cento dei crediti della categoria. Una
banca o un intermediario finanziario puo' essere titolare
di crediti inseriti in piu' di una categoria.
Ai fini di cui al precedente comma non si tiene conto
delle ipoteche giudiziali iscritte dalle banche o dagli
intermediari finanziari nei novanta giorni che precedono la
data di pubblicazione del ricorso nel registro delle
imprese.
Il debitore, oltre agli adempimenti pubblicitari gia'
previsti, deve notificare il ricorso e la documentazione di
cui al primo comma dell'art. 182-bis alle banche e agli
intermediari finanziari ai quali chiede di estendere gli
effetti dell'accordo. Per costoro il termine per proporre
l'opposizione di cui al quarto comma del medesimo articolo
decorre dalla data della notificazione del ricorso. Il
tribunale procede all'omologazione previo accertamento,
avvalendosi ove occorra di un ausiliario, che le trattative
si siano svolte in buona fede e che le banche e gli
intermediari finanziari ai quali il debitore chiede di
estendere gli effetti dell'accordo:
a) abbiano posizione giuridica e interessi economici
omogenei rispetto a quelli delle banche e degli
intermediari finanziari aderenti;
b) abbiano ricevuto complete ed aggiornate
informazioni sulla situazione patrimoniale, economica e
finanziaria del debitore nonche' sull'accordo e sui suoi
effetti, e siano stati messi in condizione di partecipare
alle trattative;
c) possano risultare soddisfatti, in base
all'accordo, in misura non inferiore rispetto alle
alternative concretamente praticabili.
Quando fra l'impresa debitrice e una o piu' banche o
intermediari finanziari viene stipulata una convenzione
diretta a disciplinare in via provvisoria gli effetti della
crisi attraverso una moratoria temporanea dei crediti nei
confronti di una o piu' banche o intermediari finanziari e
sia raggiunta la maggioranza di cui al secondo comma, la
convenzione di moratoria, in deroga agli articoli 1372 e
1411 del codice civile, produce effetti anche nei confronti
delle banche e degli intermediari finanziari non aderenti
se questi siano stati informati dell'avvio delle trattative
e siano stati messi in condizione di parteciparvi in buona
fede, e un professionista in possesso dei requisiti di cui
all'art. 67, terzo comma, lettera d), attesti l'omogeneita'
della posizione giuridica e degli interessi economici fra i
creditori interessati dalla moratoria.
Nel caso previsto dal comma precedente, le banche e gli
intermediari finanziari non aderenti alla convenzione
possono proporre opposizione entro trenta giorni dalla
comunicazione della convenzione stipulata, accompagnata
dalla relazione del professionista designato a norma
dell'art. 67, terzo comma, lettera d). La comunicazione
deve essere effettuata, alternativamente, mediante lettera
raccomandata o posta elettronica certificata. Con
l'opposizione, la banca o l'intermediario finanziario puo'
chiedere che la convenzione non produca effetti nei suoi
confronti. Il tribunale, con decreto motivato, decide sulle
opposizioni, verificando la sussistenza delle condizioni di
cui al comma quarto, terzo periodo. Nel termine di quindici
giorni dalla comunicazione, il decreto del tribunale e'
reclamabile alla corte di appello, ai sensi dell'art. 183.
In nessun caso, per effetto degli accordi e convenzioni
di cui ai commi precedenti, ai creditori non aderenti
possono essere imposti l'esecuzione di nuove prestazioni,
la concessione di affidamenti, il mantenimento della
possibilita' di utilizzare affidamenti esistenti o
l'erogazione di nuovi finanziamenti. Agli effetti del
presente articolo non e' considerata nuova prestazione la
prosecuzione della concessione del godimento di beni
oggetto di contratti di locazione finanziaria gia'
stipulati.
La relazione dell'ausiliario e' trasmessa a norma
dell'art. 161, quinto comma.».