ART. 18.
(Assicurazione nei rami diversi da quelli relativi alla vita: criteri
di delega).
1. L'attuazione della direttiva del Consiglio 92/49/CEE sara'
informata ai seguenti principi e criteri direttivi:
a) dovra' prevedersi l'obbligo per le imprese di assicurazione di
sottoporre all'ISVAP l'approvazione degli statuti, nonche' la
facolta' per l'Istituto di richiedere alle imprese stabilite nel
territorio della Repubblica la trasmissione di qualsiasi documento
necessario all'esercizio del controllo;
b) dovra' prevedersi la possibilita' per l'ISVAP di ottenere
informazioni sui contratti detenuti da intermediari;
c) dovra' prevedersi la facolta' dell'assicurato di recedere dal
contratto in caso di trasferimento di tutto o di parte del
portafoglio dei contratti di assicurazione contro i danni, stipulati
in regime di stabilimento o di liberta' di prestazione dei servizi,
da parte di un'impresa avente la propria sede legale nel territorio
della Repubblica ad un'impresa stabilita in uno Stato membro diverso
da quello di prestazioni di servizi;
d) sara' prevista la decadenza dell'autorizzazione quando
l'impresa non eserciti la propria attivita' per un periodo superiore
a sei mesi ovvero rinunzi espressamente all'autorizzazione;
e) sara' prevista la possibilita', su richiesta dell'impresa e
previa autorizzazione rilasciata dal Ministero dell'industria, del
commercio e dell'artigianato, sentito l'ISVAP, di localizzare gli
attivi a copertura delle riserve tecniche anche nel territorio di
paesi terzi;
f) sara' prevista la possibilita' per l'ISVAP di esigere la
comunicazione non sistematica delle condizioni generali e speciali di
polizza, delle tariffe, delle maggiorazioni eventuali delle stesse,
nonche' di formulari ed altri stampati che le imprese utilizzano o
intendono utilizzare nelle loro relazioni con i contraenti;
g) dovra' prevedersi che le imprese possano investire le riserve
tecniche secondo le categorie di attivi di cui al paragrafo 1
dell'articolo 21 della direttiva, con l'esclusione delle consistenze
di cassa; per quanto attiene ai prestiti, dovra' stabilirsi che
saranno ammessi a copertura delle riserve tecniche soltanto i
prestiti garantiti da ipoteca su beni immobili; i terreni e i
fabbricati saranno ammessi a copertura delle riserve tecniche per la
parte libera da ipoteche; quanto ai crediti verso i riassicuratori,
nonche' verso assicurati ed intermediari, resta in vigore il disposto
dall'articolo 31, secondo comma, della legge 10 giugno 1978, n. 295.
Dovra' comunque prevedersi la possibilita' che, in circostanze
eccezionali e previa richiesta dell'impresa, il Ministero
dell'industria, del commercio e dell'artigianato, sentito il parere
dell'ISVAP, abbia facolta' di autorizzare, temporaneamente e con
decisione motivata, l'investimento in altre categorie di attivi a
copertura delle riserve tecniche;
h) dovra' prevedersi, per quanto attiene alle regole di
diversificazione e di dispersione, la facolta', in circostanze
eccezionali e su richiesta dell'impresa, che il Ministero
dell'industria, del commercio e dell'artigianato, sentito il parere
dell'ISVAP, possa autorizzare con provvedimento motivato deroghe
temporanee;
i) dovra' prevedersi che gli atti a copertura delle riserve
tecniche da esprimersi in una delle valute CEE possano essere
espressi anche in ECU;
l) sara' previsto che, per le assicurazioni obbligatorie ai sensi
della legge italiana, le imprese comunichino preventivamente
all'ISVAP le condizioni generali e speciali di assicurazione;
m) per le imprese che si propongono di coprire nel territorio
della Repubblica, in regime di prestazione di servizi, i rischi
classificati nel ramo n. 10 del punto A dell'allegato alla direttiva
73/239/CEE, esclusa la responsabilita' del vettore, saranno previste
la comunicazione del nominativo e dell'indirizzo del rappresentante
per la gestione dei servizi, nonche' l'adesione all'Ufficio nazionale
e al Fondo di garanzia per le vittime della strada;
n) sul contratto o qualsiasi documento che conceda la copertura,
nonche' sulla proposta di assicurazione qualora essa vincoli il
contraente, dovranno figurare altresi' il nome e l'indirizzo del
rappresentante dell'impresa di assicurazione di cui all'articolo
12-bis, paragrafo 4, della direttiva 88/357/CEE.
Note all'art. 18:
- La dir. 92/49/CEE e' pubblicata in GUCE n. L 228
dell'11 agosto 1992. L'art. 21, par. 1, recita: Art. 21. -
1. Lo Stato membro d'origine puo' autorizzare le imprese di
assicurazione a coprire le riserve tecniche solo mediante
le categorie di attivi seguenti:
A. Investimenti:
a) buoni, obbligazioni e altri strumenti del mercato
monetario e dei capitali; b) prestiti; c) azioni e altre
partecipazioni a reddito variabile; d) quote in enti di
investimento collettivo in valori mobiliari e altri fondi
d'investimento; e) terreni e fabbricati, nonche' diritti
reali immobiliari.
B. Crediti:
f) crediti sui riassicuratori, includendo la parte di
riassicuratori nelle riserve tecniche; g) depositi presso
imprese cedenti e crediti nei confronti delle stesse; h)
crediti nei confronti di assicurati ed intermediari
derivanti da operazioni di assicurazione diretta e di
riassicurazione; i) crediti a seguito di salvataggio o per
surrogazione; j) crediti d'imposta; k) crediti verso fondi
di garanzia.
C. Altri attivi:
l) immobilizzazioni materiali diverse dai terreni e
dai fabbricati, secondo un ammortamento prudente; m)
depositi bancari e consistenza di cassa; depositi presso
enti creditizi e altri istituti autorizzati a ricevere
depositi; n) spese di acquisizione da ammortizzare; o)
interessi e canoni di locazione maturati non scaduti ed
altri ratei e risconti. Per l'associazione di
sottoscrittori denominata 'Lloyd', le categorie di attivi
includono altresi' le garanzie e le lettere di credito
emesse dagli enti creditizi ai sensi della direttiva
77/780/CEE o dalle imprese di assicurazione, nonche' le
somme verificabili risultanti dalle polizze di
assicurazione sulla vita, nella misura in cui rappresentino
fondi appartemnenti ai membri. L'inclusione di un attivo o
di una categoria di attivi nell'elenco figurante nel primo
comma sopra non implica che tutti gli attivi che rientrano
in detta categoria debbano automaticamente essere
autorizzati quale copertura delle riserve tecniche. Lo
Stato membro d'origine fissa norme piu' particolareggiate
che stabiliscono le condizioni d'impiego degli attivi
consentiti; al riguardo esso puo' esigere garanzie reali o
altre garanzie in particolare per i crediti nei confronti
dei riassicuratori. Nella definizione e applicazione delle
norme che stabilisce, lo Stato membro d'origine vigila
particolarmente al rispetto dei principi seguenti: i) gli
attivi che coprono le riserve tecniche sono valutati al
netto dei debiti contratti per acquisire gli attivi stessi;
ii) tutti gli attivi devono essere valutati in modo
prudente tenendo conto del rischio di mancato realizzo. In
particolare, le immobilizzazioni materiali diverse dai
terreni e dai fabbricati sono ammesse a coperture delle
riserve tecniche soltanto quando siano valutate in base a
un ammortamento prudente; iii) i prestiti ad imprese, ad
uno Stato, ad un'istituzione internazionale, a enti locali
o regionali o a persone fisiche sono ammessi come copertura
delle riserve tecniche solo qualora offrano garanzie
sufficienti riguardo allo loro sicurezza, garanzie basate
sulla qualita' del mutuatario, su ipoteche, su garanzie
bancarie o accordate da imprese di assicurazione o altre
forme di garanzie; iv) gli strumenti derivati quali
'options', 'futures' e 'swaps' in relazione ad attivi che
coprono le riserve tecniche possono essere utilizzati nella
misura in cui contribuiscono a ridurre il rischio di
investimento o consentono una gestione efficace del
portafoglio. Tali strumenti devono essere valutati in modo
prudente e possono essere presi in considerazione nella
valutazione degli attivi sottostanti; v) i valori mobiliari
che non sono negoziati su un mercato regolamentato sono
ammessi come copertura delle riserve tecniche solo se sono
realizzabili a breve termine; vi) i crediti nei confronti
di un terzo sono ammessi a copertura delle riserve tecniche
solo previa deduzione dei debiti nei confronti di questo
stesso terzo; vii) l'importo dei crediti ammessi a
copertura delle riserve tecniche deve essere calcolato in
modo prudente, tenendo conto del rischio di mancato
realizzo. In particolare, i crediti nei confronti degli
assicurati e degli intermediari derivanti da operazioni di
assicurazione diretta e di riassicurazione sono autorizzati
soltanto se possono essere effettivamente riscossi da meno
di tre mesi; viii) in caso di attivi a copertura di un
investimento in una impresa figlia che gestisce, per conto
dell'impresa di assicurazione, tutti gli investimenti della
stessa o una parte di essi, lo Stato membro d'origine tiene
conto, per l'applicazione delle norme e dei principi di cui
al presente articolo, degli attivi sottostanti detenuti
dall'impresa figlia; lo Stato membro d'origine puo'
applicare lo stesso trattamento agli attivi di altre
imprese figlie; le imprese di acquisizione da ammortizzare
sono ammesse a copertura delle riserve tecniche solo se
cio' e' coerente con i metodi di calcolo delle riserve per
i rischi in corso". - La legge 10 giugno 1978, n. 295
concerne norme per l'esercizio delle assicurazioni private
contro i danni. L'art. 31 recita: "Art. 31 (Copertura
delle riserve tecniche). - Nel bilancio delle imprese
debbono essere iscritte tra gli elementi dell'attivo, per
un ammontare non inferiore a quello delle riserve tecniche
di cui al precedente art. 30, disponibilita' comprese tra
quelle delle seguenti specie:
1) depositi in numerario e in conto corrente presso la
Banca d'Italia, la Cassa depositi e prestiti,
l'Amministrazione postale e gli istituti e le aziende di
credito di cui all'art. 54 del regolamento per
l'amministrazione del patrimonio e per la contabilita'
generale dello Stato, approvato con regio decreto 23 maggio
1924, n. 827, e successive modificazioni; 2) titoli di
Stato, compresi i buoni ordinari e poliennali e i
certificati di credito del Tesoro, buoni fruttiferi
postali, cartelle di credito comunale e provinciale emesse
dalla Cassa depositi e prestiti, obbligazioni o titoli
emessi da amministrazioni statali anche con ordinamento
autonomo, obbligazioni emesse da regioni, province e comuni
e da enti pubblici istituiti esclusivamente per
l'adempimento di funzioni statali, titoli emessi dalla
Cassa depositi e prestiti nonche' da altri istituti
autorizzati ad esercitare il credito fondiario sul
territorio della Repubblica per il finanziamento
dell'edilizia economica e popolare, ivi inclusa l'edilizia
convenzionata; 3) titoli emessi dagli istituti, diversi da
quelli indicati al successivo numero 9), autorizzati
all'esercizio del credito speciale di cui all'art. 41 del
regio decreto-legge 12 marzo 1936, n. 375, convertito in
legge, con modificazioni, dalla legge 7 marzo 1938, n.
141, e successive modificazioni e integrazioni; 4)
annualita' dovute dallo Stato italiano acquisite dalle
imprese mediante cessione o surrogazione; 5) obbligazioni
in lire emesse dalla BEI, dalla CECA e dalla BIRS o da
altri organismi internazionali riconosciuti dallo Stato
italiano e obbligazioni in valuta estera emesse da enti
pubblici italiani, dalla BEI, dalla CECA, dall'EURATOM e
dalla BIRS o da altri organismi internazionali riconosciuti
dallo Stato italiano; 6) beni immobili situati nel
territorio della Repubblica per le quote libere da
ipoteche; 7) mutui, debitamente garantiti, a comuni, prov-
ince e regioni e ad altri enti pubblici, mutui garantiti da
ipoteca di primo grado su beni immobili per una somma che
non ecceda la meta' del valore degli immobili stessi
debitamente accertato; tale limite potra' arrivare fino
all'80 per cento qualora il mutuo sia concesso a cooper-
ative o consorzi di cooperative costituiti ai sensi del
decreto legislativo del Capo provvisorio dello Stato 14
dicembre 1947, n. 1577, ratificato, con modificazioni,
dalla legge 2 aprile 1951 n. 302, e successive
modificazioni ed integrazioni; 8) quote di partecipazioni
al capitale della Banca d'Italia, dell'Istituto mobiliare
italiano, dei Mediocrediti regionali, delle Casse di
risparmio e del Consorzio di credito per le opere
pubbliche: azioni dell'Istituto italiano di credito
fondiario; 9) obbligazioni dell'ISVEIMER, dell'IRFIS, del
CIS, dell'IRI, dell'ENEL, dell'EFIM, dell'IMI, del
C.C.OO.PP. e del Mediocredito centrale ed azioni ed
obbligazioni di societa' da queste controllate nonche' di
societa' nazionali le cui azioni siano quotate in borsa o
al mercato ristretto da almeno tre anni, o il cui bilancio
sia da almeno tre anni sottoposto a revisione da parte di
una societa' iscritta nell'albo speciale di cui all'art. 8
del decreto del Presidente della Repubblica 31 marzo 1975,
n. 136, e quote di societa' cooperative i cui bilanci siano
stati certificati da almeno tre anni. Il valore
dell'investimento in titoli di una stessa societa' non puo'
comunque superare il 7 per cento dell'ammontare delle
riserve tecniche ne, se si tratta di azioni o quote, il 20
per cento del capitale della socita' emittente. Non e'
consentita la copertura delle riserve tecniche con azioni o
quote emesse dalle societa' controllate di cui al numero 3)
del primo comma dell'articolo 2359 del codice civile; 10)
azioni o quote di societa' di capitale, delle quali
l'impresa detenga piu' della meta' del capitale sociale,
che abbiano per oggetto esclusivo la costruzione o la
gestione di immobili per l'edilizia residenziale non di
lusso, per l'importo iscritto in bilancio nel limite del
valore economico degli immobili della societa' assunto in
proporzione alla quota di capitale sociale detenuta al
netto dei debiti; 11) azioni o quote di societa' di
capitale, delle quali l'impresa detenga piu' della meta'
del capitale sociale, che abbiano per oggetto esclusivo la
costruzione o la gestione di immobili, ad uso industriale o
commerciale o l'esercizio dell'attivita' agricola, per
l'importo iscritto in bilancio nel limite del valore
economico degli immobili della societa' assunto in
proporzione alla quota di capitale sociale detenuta ed al
netto dei debiti; 12) azioni emesse da societa' aventi sede
legale nella Comunita' economica europea e quotate da
almeno cinque anni nella borsa valori del Paese della sede
legale; 13) quote di fondi di investimento; 14)
accettazioni bancarie rilasciate da istituti ed aziende di
credito con patrimonio (capitale versato e riserve
patrimoniali) non inferiore a 50 miliardi; 15) provvigioni
d'acquisto da ammortizzare nei limiti dei corrispondenti
caricamenti dei premi e per un periodo massimo di
ammortamento pari alla durata di ciascun contratto e
comunque non superiore a dieci anni; 16) previa
autorizzazione del Ministro dell'industria, del commercio e
dell'artigianato, da rilasciarsi, su parere dell'ISVAP, in
ogni singolo caso, tenendo conto della liquidita', della
sicurezza e della redditivita' dell'investimento,
disonibilita' diverse da quelle indicate ai numeri
precedenti o non rispondenti alle prescrizioni ed ai limiti
ivi previsti. Potranno inoltre essere destinate a
copertura delle riserve tecniche le seguenti attivita': a)
crediti verso i riassicuratori, comprese le quote delle
riserve tecniche a loro carico al netto delle partite
debitorie, fino al 90 per cento del loro ammontare; b)
crediti liquidi nei confronti dei propri agenti nel limite
di un ventiquattresimo dei premi emessi al netto dei debiti
nei confronti degli agenti stessi nonche' crediti per quote
di premi in corso di riscossione nel limite del 12 per
cento dei premi emessi. Le attivita' ammesse a copertura
delle riserve tecniche, da valutarsi al netto di debiti
contratti per l'acquisizione delle attivita' stesse,
debbono essere di proprieta' dell'impresa e debbono
soddisfare al principio di congruenza di cui ai successivi
articoli 31- bis e 31-ter. Esse, salvo, per quanto riguarda
le attivita' di cui alla lettera a) del predecente comma,
debbono essere localizzate nel territorio della Repubblica
ai sensi dell'art. 82. Le disposizioni di cui ai
precedenti commi non si applicano per le assicurazioni
contro i rischi della responsabilita' civile derivante
dalla circolazione dei veicoli a motore e dei natanti, per
le quali resta ferma la disciplina disposta dal decreto-
legge 23 dicembre 1976, n. 857, convertito, con
modificazioni, nella legge 26 febbraio 1977, n. 39, salvo
quanto stabilito dal n. 5) del primo comma, il quale
sostituisce, il n. 5) dell'articolo 7 della legge 26
febbraio 1977, n. 39". - Il ramo n. 10 del punto A
dell'allegato alla direttiva 73/239/CEE concerne la
responsabilita' civile per autoveicoli terrestri.