Art. 27
Modifiche al decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231
1. Al decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, sono apportate
le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 11, comma 1, la lettera l) e' soppressa ed e'
inserita dopo la lettera m) la seguente: "m-bis) le societa'
fiduciarie di cui all'articolo 199 del decreto legislativo 24
febbraio 1998, n. 58;";
b) all'articolo 11, comma 2, lettera a), dopo le parole: "di cui
alla legge 23 novembre 1939, n. 1966" sono aggiunte le seguenti: "ad
eccezione di quelle di cui all'articolo 199 del decreto legislativo
24 febbraio 19998, n. 58";
c) all'articolo 11, comma 2, la lettera b) e' sostituita dalla
seguente: "b) i soggetti disciplinati dagli articoli 111 e 112 del
TUB;";
d) all'articolo 11, comma 2, la lettera c) e' sostituita dalla
seguente: "c) i soggetti che esercitano professionalmente l'attivita'
di cambiavalute, consistente nella negoziazione a pronti di mezzi di
pagamento in valuta;";
e) all'articolo 11, comma 3, le lettere c) e d) sono sostituite
dalle seguenti: "c) i mediatori creditizi iscritti nell'elenco
previsto dall'articolo 128-sexies, comma 2 del TUB; d) gli agenti in
attivita' finanziaria iscritti nell'elenco previsto dall'articolo
128-quater comma 2 del TUB e gli agenti indicati nell'articolo
128-quater, comma 7, del medesimo TUB";
f) all'articolo 40, comma 1, le parole: "dalla lettera a) alla
lettera g), lettere l), n) e o)" sono sostituite dalle seguenti:
"fatta eccezione per la lettera h)";
g) all'articolo 56, comma 2, le parole: "lettera m)" sono
sostituite dalle seguenti: "lettere m) e m-bis)".
Note all'art. 27:
- Si riporta il testo degli artt. 11, 40 e 56 del
decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 (Attuazione
della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione
dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di
riciclaggio dei proventi di attivita' criminose e di
finanziamento del terrorismo nonche' della direttiva
2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione), pubblicato
nella Gazzetta Ufficiale 14 dicembre 2007, n. 290, S.O.,
cosi' come modificato dal presente decreto legislativo:
«Art. 11 (Intermediari finanziari e altri soggetti
esercenti attivita' finanziaria). - 1. Ai fini del presente
decreto per intermediari finanziari si intendono:
a) le banche;
b) Poste italiane S.p.A.;
c) gli istituti di moneta elettronica;
c-bis) gli istituti di pagamento;
d) le societa' di intermediazione mobiliare (SIM);
e) le societa' di gestione del risparmio (SGR);
f) le societa' di investimento a capitale variabile
(SICAV);
g) le imprese di assicurazione che operano in Italia
nei rami di cui all'art. 2, comma 1, del CAP;
h) gli agenti di cambio;
i) le societa' che svolgono il servizio di
riscossione dei tributi;
l) (soppressa);
m) gli intermediari finanziari iscritti nell'elenco
generale previsto dall'art. 106 del TUB;
m-bis) 'le societa' fiduciarie di cui all'art. 199
del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58;
n) le succursali insediate in Italia dei soggetti
indicati alle lettere precedenti aventi sede legale in uno
Stato estero»;
o) Cassa depositi e prestiti S.p.A.
2. Rientrano tra gli intermediari finanziari altresi':
a) le societa' fiduciarie di cui alla legge 23
novembre 1939, n. 1966 ad eccezione di quelle di cui
all'art. 199 del decreto legislativo 24 febbraio 19998, n.
58;
b) i soggetti disciplinati dagli articoli 111 e 112
del TUB;
c) i soggetti che esercitano professionalmente
l'attivita' di cambiavalute, consistente nella negoziazione
a pronti di mezzi di pagamento in valuta;
d)
3. Ai fini del presente decreto, per altri soggetti
esercenti attivita' finanziaria si intendono:
a) i promotori finanziari iscritti nell'albo previsto
dall'art. 31 del TUF;
b) gli intermediari assicurativi di cui all'art. 109,
comma 2, lettere a) e b) del CAP che operano nei rami di
cui al comma 1, lettera g);
c) i mediatori creditizi iscritti nell'elenco
previsto dall'art. 128-sexies, comma 2 del TUB;
d) gli agenti in attivita' finanziaria iscritti
nell'elenco previsto dall'art. 128-quater comma 2 del TUB e
gli agenti indicati nell'art. 128-quater, comma 7, del
medesimo TUB;
4. Fermo restando quanto previsto dall'art. 5 del
codice in materia di protezione dei dati personali, i
soggetti di cui ai commi 1 e 2 stabiliscono che le proprie
succursali e filiazioni situate in Stati extracomunitari,
applichino misure equivalenti a quelle stabilite dalla
direttiva in materia di adeguata verifica e conservazione.
Qualora la legislazione dello Stato extracomunitario non
consenta l'applicazione di misure equivalenti, i soggetti
di cui ai commi 1 e 2 sono tenuti a darne notizia
all'autorita' di vigilanza di settore, in Italia e ad
adottare misure supplementari per fare fronte in modo
efficace al rischio di riciclaggio e di finanziamento del
terrorismo.
5. I soggetti esercenti attivita' finanziaria di cui al
comma 3, adempiono agli obblighi di registrazione con la
comunicazione di cui all'art. 36, comma 4.
6. Le linee di condotta e le procedure stabilite ai
sensi del comma 4 sono comunicate all'autorita' di
vigilanza di settore.»
«Art. 40 (Dati aggregati). - 1. Gli intermediari
finanziari indicati nell'art. 11, comma 1, fatta eccezione
per la lettera h), e comma 2, lettera a), e le societa' di
revisione indicate nell'art. 13, comma 1, lettera a),
trasmettono alla UIF, con cadenza mensile, dati aggregati
concernenti la propria operativita', al fine di consentire
l'effettuazione di analisi mirate a far emergere eventuali
fenomeni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo
nell'ambito di determinate zone territoriali.
2. La UIF individua le tipologie di dati da trasmettere
e definisce le modalita' con cui tali dati sono aggregati e
trasmessi. La UIF verifica il rispetto dell'obbligo di cui
al presente art. anche mediante accesso diretto
all'archivio unico informatico.»
«Art. 56 (Organizzazione amministrativa e procedure di
controllo interno). - 1. Nei casi di inosservanza delle
disposizioni richiamate o adottate ai sensi degli articoli
7, comma 2, 37, commi 7 e 8, 54 e 61, si applica la
sanzione amministrativa pecuniaria da 10.000 euro a 200.000
euro nei confronti dei soggetti indicati all'art. 10, comma
2, dalla lettera a) alla lettera d), degli intermediari
finanziari di cui all'art. 11, commi 1 e 2, lettere a), b)
e c), degli altri soggetti esercenti attivita' finanziaria
di cui all'art. 11, comma 3, lettera b), e delle societa'
di revisione di cui all'art. 13, comma 1, lettera a).
2. L'autorita' di vigilanza di settore dei soggetti
indicati dall'art. 11, commi 1, lettere m) e m-bis), e 3,
lettere c) e d), attiva i procedimenti di cancellazione dai
relativi elenchi per gravi violazioni degli obblighi
imposti dal presente decreto.
3. Salvo quanto previsto dai commi 4 e 5,
all'irrogazione della sanzione prevista dal comma 1
provvede la Banca d'Italia; si applicano, in quanto
compatibili, le disposizioni dell'art. 145 del TUB.
4. Per gli intermediari finanziari di cui all'art. 11,
comma 1, lettera g), e gli altri soggetti esercenti
attivita' finanziaria di cui all'art. 11, comma 3, lettera
b), la procedura sanzionatoria applicata per l'irrogazione
della sanzione di cui al comma 1 e' quella prevista dal
Titolo XVIII, Capo VII, del CAP.
5. Nei confronti delle societa' di revisione di cui
all'art. 13, comma 1, lettera a), la sanzione e' applicata
dalla CONSOB; si applicano, in quanto compatibili, le
disposizioni dell'art. 195 del TUF.