IL DIRETTORE GENERALE
Visto il titolo V del testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia, emanato con decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385
(di seguito "testo unico");
Visto l'art. 106, comma 6, del testo unico, in base al quale
l'Ufficio italiano dei cambi puo' chiedere agli intermediari
finanziari la comunicazione di dati e notizie per verificare il
permanere delle condizioni per l'iscrizione nell'elenco generale
previsto nello stesso art. 106;
Visto il decreto del Ministro del tesoro, del bilancio e della
programmazione economica del 2 aprile 1999 recante determinazione, ai
sensi dell'art. 106, comma 4, lettera b), del decreto legislativo 1
settembre 1993, n. 385, dei requisiti patrimoniali relativi agli
intermediari che svolgono in via esclusiva o prevalente attivita' di
rilascio di garanzie nonche' a quelli che operano quali intermediari
in cambi senza assunzione di rischi in proprio (di seguito
"decreto");
Considerata la necessita' di precisare indicazioni di dettaglio
volte a specificare le modalita' di attuazione delle disposizioni del
decreto;
Formula
le seguenti disposizioni attuative:
I
Definizioni
Nel presente provvedimento si intende per:
"elenco generale", l'elenco previsto dall'art. 106, comma 1, del
testo unico;
"Intermediari finanziari", i soggetti iscritti nell'elenco
generale;
"rilascio di garanzie", l'attivita' indicata nell'articolo 2, comma
1, lettera f), del decreto del Ministro del tesoro del 6 luglio 1994,
relativo alla determinazione, ai sensi dell'art. 106, comma 4, del
testo unico, del contenuto delle attivita' indicate nello stesso art.
106, comma 1, nonche' in quali circostanze ricorre l'esercizio nei
confronti del pubblico.
II
Soggetti che intendono svolgere
in via esclusiva attivita' di rilascio di garanzie
1. Le societa' che intendono svolgere esclusivamente attivita' di
rilascio di garanzie nei confronti del pubblico, devono far risultare
con chiarezza tale circostanza nella formulazione statutaria
dell'oggetto sociale.
2. Le societa' indicate nel comma precedente allegano alla domanda
di iscrizione nell'elenco generale, redatta secondo quanto previsto
nel decreto del Ministro del tesoro del 6 luglio 1994 - recante
modalita' di iscrizione dei soggetti che operano nel settore
finanziario di cui agli articoli 106, 113 e 155, comma 4, del decreto
legislativo 1 settembre 1993, n. 385 - documentazione idonea ad
attestare l'avvenuto versamento del capitale sociale nell'ammontare
indicato nell'art. 2, comma 2, del decreto e la costituzione dei
mezzi patrimoniali nella misura indicata nello stesso articolo.
III
Intermediari finanziari il cui oggetto sociale prevede lo
svolgimento esclusivo dell'attivita' di rilascio di garanzie o che
svolgono tale attivita' in via prevalente.
1. Gli intermediari finanziari iscritti nell'elenco generale alla
data dell'entrata in vigore del decreto il cui oggetto sociale
prevede lo svolgimento esclusivo dell'attivita' di rilascio di
garanzie nei confronti del pubblico, conformemente a quanto previsto
nell'art. 3 del decreto, ovvero che svolgono in via prevalente
l'attivita' di rilascio di garanzie, conformemente a quanto previsto
nell'art. 2 del decreto, devono:
a) procedere, entro sei mesi dalla data di entrata in vigore del
decreto ovvero dalla data di approvazione del primo bilancio dal
quale risulti lo svolgimento in via prevalente dell'attivita' di
rilascio di garanzie, all'adeguamento del capitale sociale versato e
dei mezzi patrimoniali ai volumi indicati nell'art. 2, comma 1, del
decreto;
b) presentare alla Banca d'Italia domanda di iscrizione nell'elenco
speciale di cui all'art. 107 del testo unico, secondo quanto previsto
nel decreto del Ministro del tesoro del 13 maggio 1996 - relativo ai
criteri di iscrizione degli intermediari finanziari nell'elenco
speciale - e nel provvedimento della Banca d'Italia del 26 giugno
1996 - recante modalita' per l'iscrizione degli intermediari
finanziari nell'elenco speciale e composizione dei parametri
rilevanti ai fini dell'iscrizione nell'elenco medesimo.
2. Il mancato adeguamento del capitale sociale versato e dei mezzi
patrimoniali ovvero l'omessa presentazione o il rigetto della domanda
d'iscrizione nell'elenco speciale comporta per gli intermediari
indicati nel comma precedente l'obbligo di adottare le necessarie
modifiche statutarie e di riportare immediatamente l'ammontare
complessivo delle garanzie rilasciate e dei proventi prodotti da esse
al di sotto dei limiti indicati nell'art. 2, comma 2, del decreto.
3. L'accertamento della sussistenza dei presupposti indicati
nell'art. 2 del decreto rientra nella responsabilita' dell'organo
amministrativo degli intermediari finanziari che vi procede, per ogni
esercizio concluso, con apposita delibera assunta immediatamente a
seguito dell'approvazione del bilancio.
IV
Comunicazioni
1. Fermo restando quanto previsto nell'articolo precedente, gli
intermediari finanziari che effettuano operazioni di concessione di
rilascio di garanzie devono trasmettere all'Ufficio italiano dei
cambi, per ciascun esercizio concluso:
a) copia del bilancio approvato completo di allegati;
b) un prospetto contenente, per ciascuna delle operazioni di
rilascio di garanzie effettuate nel corso dell'esercizio concluso,
l'indicazione della data e dell'importo garantito;
c) copia della delibera dell'organo amministrativo nella quale
viene riscontrata l'eventuale sussistenza della condizione di
prevalenza prevista nell'art. 2, comma 2, del decreto;
d) copia della delibera assembleare con la quale si procede
all'eventuale aumento del capitale e del relativo provvedimento di
omologa;
e) documentazione idonea ad attestare l'avvenuto versamento del
capitale sociale nell'ammontare indicato nell'art. 2, comma 2, del
decreto e la costituzione di mezzi patrimoniali nella misura indicata
nello stesso articolo.
2. Il termine per le comunicazioni previste nel comma precedente e'
di trenta giorni dall'approvazione del bilancio per i documenti
indicati nelle lettere a), b) e c) e di sei mesi dall'approvazione
del bilancio per i documenti indicati nelle lettere d) e e).
3. Gli intermediari finanziari iscritti nell'elenco generale alla
data dell'entrata in vigore del decreto, il cui oggetto sociale
prevede lo svolgimento esclusivo dell'attivita' di concessione di
finanziamenti nei confronti del pubblico nella forma del rilascio di
garanzie, provvedono a trasmettere all'Ufficio italiano dei cambi,
entro sei mesi dalla data di entrata in vigore del decreto:
a) copia della delibera assembleare con la quale si procede, ove
necessario, all'aumento del capitale sociale;
b) documentazione idonea ad attestare l'avvenuto versamento del
capitale sociale nell'ammontare indicato nell'art. 2, comma 2, del
decreto e la costituzione dei mezzi patrimoniali nella misura
indicata nello stesso articolo,
ovvero
c) copia dello statuto adeguatamente modificato nel quale, nella
parte relativa all'oggetto sociale, si preveda l'esercizio
dell'attivita' di rilascio di garanzie in via non esclusiva,
unitamente a copia del provvedimento di omologa.
V
Disposizioni finali
1. Tutte le comunicazioni e le informazioni trasmesse ai sensi del
presente provvedimento sono accompagnate da dichiarazione del legale
rappresentante della societa' interessata che ne attesta la
rispondenza al vero.
2. Le disposizioni del presente provvedimento rivolte agli
intermediari finanziari sono formulate ai sensi dell'art. 106, comma
6, del testo unico. Eventuali violazioni possono essere valutate
anche ai sensi dell'art. 111 del testo unico.
3. Le disposizioni del presente provvedimento non si applicano agli
intermediari iscritti anche nell'elenco speciale di cui all'art. 107
del testo unico.
Roma, 4 giugno 1999
Il direttore generale: Ciampicali
NOTA ESPLICATIVA
Con il decreto ministeriale del 2 aprile 1999 (di
seguito: "Decreto") sono stati stabiliti, ai sensi
dell'art. 106, comma 4, lettera b), del decreto
legislativo 1 settembre 1993, n. 385 (recante il testo
unico delle leggi in materia bancaria e creditizia),
speciali requisiti patrimoniali per gli intermediari che
svolgono nei confronti del pubblico l'attivita'
finanziaria consistente nella concessione di
finanziamenti nella forma del rilascio di garanzie.
In particolare, i soggetti che hanno per oggetto sociale
esclusivo o svolgono in via prevalente l'attivita' di
rilascio di garanzie devono possedere un capitale sociale
versato di almeno due miliardi di lire e mezzi
patrimoniali pari o superiori all'ammontare previsto
dall'art. 2, comma 2, lettera a), del decreto
ministeriale del 13 maggio 1996, concernente i criteri di
iscrizione degli intermediari finanziari nell'elenco
speciale previsto dall'art. 107 del testo unico
bancario. Tale ammontare e' stabilito nella somma di
almeno dieci miliardi di lire.
Le disposizioni del decreto sono rivolte sia alle
societa' che presentano domanda di iscrizione
nell'elenco generale previsto dall'art. 106 del testo
unico bancario sia agli intermediari finanziari gia'
iscritti in esso. Per i primi, l'esistenza del
capitale sociale versato e dei mezzi patrimoniali negli
ammontari previsti costituisce condizione necessaria
per l'iscrizione; i secondi devono procedere ad
adeguarsi alle indicazioni del decreto entro sei mesi
dalla data dell'entrata in vigore di esso, qualora
l'oggetto sociale preveda lo svolgimento esclusivo
dell'attivita' di rilascio di garanzie, ovvero, qualora
svolgano tale attivita' in via prevalente, entro sei mesi
dalla data dell'approvazione del primo bilancio dal quale
risulti la prevalenza.
In applicazione delle disposizioni contenute nel
decreto ministeriale del 13 maggio 1996, gli intermediari
che rientrano nelle ipotesi previste dal decreto dovranno,
a seguito della costituzione dei mezzi patrimoniali
richiesti, avanzare domanda di iscrizione nell'elenco
speciale previsto dall'art. 107 del testo unico bancario.
Le istruzioni contenute nel provvedimento sono intese,
da un lato, a coordinare l'applicazione delle
disposizioni del decreto con lo svolgimento del
procedimento di iscrizione nell'elenco generale e,
dall'altro lato, a consentire l'effettuazione dei
controlli previsti nei confronti degli intermediari
iscritti.
Al riguardo, particolare attenzione va prestata alla
verifica circa la sussistenza della condizione di
prevalenza nello svolgimento dell'attivita' di rilascio
di garanzie. Tale verifica rientra nella responsabilita'
dell'organo amministrativo degli intermediari che deve
procedervi per ogni esercizio concluso. La delibera con la
quale si accerta la condizione di prevalenza deve essere
trasmessa in copia all'Ufficio italiano dei cambi. Forma
oggetto di trasmissione in copia anche la documentazione
relativa al processo di adeguamento ai previsti requisiti
patrimoniali.
Un compito significativo per la corretta ed efficace
attuazione della disciplina introdotta dal decreto spetta
ai collegi sindacali, nell'ambito delle funzioni di
controllo ad essi affidate dal testo unico bancario. Gli
organi sindacali, in particolare, solleciteranno
l'attenzione sulla verifica dei presupposti di
prevalenza e vigileranno sull'osservanza delle
disposizioni contenute nel decreto e nel presente
provvedimento.