Circolare n. 263 del 27 dicembre 2006 (Fascicolo «Nuove
disposizioni di vigilanza prudenziale per le banche») - 12°
aggiornamento dell'8 maggio 2012. (1)
1. Premessa
Con il presente aggiornamento si introduce nella Circolare un
nuovo capitolo riguardante la disciplina di vigilanza della banca
depositaria di OICR e fondi pensione (Titolo V, Capitolo 6).
Il nuovo capitolo rivisita e aggiorna le disposizioni in materia
di banca depositaria. Esso tiene conto delle modifiche apportate
all'art. 38 del TUF daldecreto legislativo16 aprile 2012, n. 47, che
subordina l'esercizio delle funzioni di banca depositaria a una
autorizzazione della Banca d'Italia.
La Consob, secondo quanto previsto dal citato articolo del TUF,
ha espresso il proprio parere favorevole.
Le disposizioni sono state sottoposte a consultazione pubblica:
sul sito informatico della Banca d'Italia sono disponibili le sintesi
dei commenti ricevuti.
2. Principali novita'
Rispetto alle precedenti disposizioni, la nuova disciplina non
prevede piu' l'approvazione dei singoli incarichi di banca
depositaria, ma un'autorizzazione generale in base alla quale la
banca puo' assumere liberamente tali incarichi per le categorie di
OICR indicate nell'istanza di autorizzazione (fondi aperti/SICAV,
fondi chiusi, fondi immobiliari, fondi speculativi); la successiva
estensione ad altre categorie di OICR e' comunicata preventivamente
alla Banca d'Italia.
Inoltre, e' stata introdotta una specifica autorizzazione,
anch'essa generale, per assumere l'incarico di calcolare il valore
delle parti di OICR.
Per quanto riguarda le condizioni per l'autorizzazione, le
disposizioni:
razionalizzano i requisiti organizzativi (es.: adeguatezza
delle procedure di acquisizione ed elaborazione dei dati necessari
alla verifica del calcolo della quota; livello d'integrazione tra
archivi e sistemi della banca e quelli della SGR; esistenza di
un'unita' operativa dedicata al calcolo del NAV);
richiedono alle banche un'autovalutazione della propria
idoneita' a svolgere detti compiti e l'approvazione di un piano di
sviluppo delle attivita' relative alla funzione di depositaria.
La nuova disciplina si applica anche alle banche depositarie di
fondi pensione, secondo quanto previsto dall'art. 7 deldecreto
legislativon. 252/05.
I nuovi procedimenti autorizzativi vanno ad integrare l'elenco
dei procedimenti elencati nel provvedimento del 25 giugno 2008
(Regolamento recante l'individuazione dei termini e delle unita'
organizzative responsabili dei procedimenti amministrativi di
competenza della Banca d'Italia relativi all'esercizio delle funzioni
di vigilanza in materia bancaria e finanziaria, ai sensi degli
articoli 2 e 4 della legge 7 agosto 1990, n. 241, e successive
modificazioni).
Si prevede, infine, la pubblicazione sul sito informatico della
Banca d'Italia di un elenco delle banche autorizzate ad assumere
l'incarico di depositaria o di calcolo del valore delle quote.
3. Disposizioni finali
Le banche che svolgono l'incarico di banca depositaria o di
calcolo del valore delle quote dei fondi alla data di entrata in
vigore delle presenti disposizioni sono autorizzate a continuare a
svolgere le funzioni di depositaria o di calcolo del valore delle
quote dei fondi per le categorie di OICR per le quali espletano
effettivamente tali incarichi. Tale previsione si applica anche alle
banche che svolgono l'incarico di depositaria di fondi pensione alla
data di entrata in vigore delle presenti disposizioni.
Le banche in parola comunicano alla Banca d'Italia, entro 60
giorni dall'entrata in vigore delle presenti disposizioni,
l'intenzione di continuare a svolgere l'incarico di banca depositaria
o di calcolo del valore della quota e le categorie di OICR e di fondi
pensione per le quali espletano effettivamente tali incarichi. Esse
sono iscritte nell'elenco delle banche autorizzate.
4. Abrogazioni
Dall'entrata in vigore delle presenti disposizioni, il Capitolo 5
(Assunzione dell'incarico di banca depositaria) del Titolo V delle
Istruzioni di vigilanza per le banche (Circolare n. 229 del 21 aprile
1999) e' abrogato.
5. Entrata in vigore
Le presenti disposizioni si applicano dal giorno di entrata in
vigore del citato decreto legislativon. 47/2012 (13 maggio 2012).
Le stesse verranno pubblicate nella Gazzetta Ufficiale.
(1) Il testo dell'aggiornamento e' disponibile sul sito informatico
della Banca d'Italia all'indirizzo
http://www.bancaditalia.it/vigilanza/banche/normativa/disposizion
i/vigprud.